Эссе на тему: "Виды банков и банковских операций. Эволюция банковской системы РФ на современном этапе"

Банки представляют собой  финансово-кредитные учреждения, оказывающие финансовые услуги различным субъектам, в том числе правительству, юридическим и физическим лицам. Банки являются важнейшим элементом современной рыночной экономики в целом. Они позволяют решить огромное количество различных финансово-экономических проблем субъектам экономики. Данные учреждения предоставляют финансовые средства под определенный процент (кредиты), а также дают возможность приумножать свой капитал посредством оформления депозитов, осуществляют платежные операции и выступают в качестве посредников. Но это далеко не все функции. 
Банки играют ключевую роль и на фондовом рынке. Это не удивительно, ведь именно в них происходит накопление основного объема денежных средств, используемых для сделок на бирже. Кроме этого, банк выступает в качестве мощного ценообразователя. Под его воздействием формируются цены в экономике всей страны. Но с развитием мировой банковской системы появилось множество банков, каждый из которых выполняет свои функции и задачи в экономической сфере.
Для наибольшей наглядности рассмотрим классификацию банков по их функциональному назначению:
1) Коммерческие банки, данные организации зачастую занимаются предоставлением услуг факторинга, лизинга, кредитованием различных торговых и промышленных предприятия, граждан страны, оформлением депозитов. Коммерческие банки обычно бывают частными и государственными;
2) Депозитные банки, работают зачастую с депозитами юридических и физических лиц. Основную прибыль финансовое учреждение получает от манипуляций с деньгами на финансовых рынках и за счет процентов по кредитам;
3) Эмиссионные банки, занимаются выпуском банкнот. Данные организации играют важнейшую роль в экономике государства. Главной задачей учреждений является управление кредитно-расчетной сферой всей банковской системы страны;
4) Инвестиционные банки, берут на себя обязательства по реализации эмиссионно-учредительных операций. К примеру, когда государство или крупная компания нуждаются в инвестициях на длительный период, они осуществляют выпуск ценных бумаг (акций или облигаций). При этом инвестиционный банк берет на себя обязательства определения срока эмиссии, условий выплаты и размера дивидендов, особенностей их размещения, выбора типа ценных бумаг и так далее. Кроме этого, именно эти банки осуществляют размещение активов на бирже и контролируют вторичное обращение;
5) Сберегательные банки, небольшие кредитные организации. В роли владельцев финансовых структур выступает государство. Основная задача таких банков – прием вкладов от населения, предоставление кредитов, покупка ценных бумаг и выпуск кредитных карт;
6) Ипотечные банки занимаются в большей степени предоставлением долгосрочных кредитов населению. В качестве залога выступает сама недвижимость. Из пассивных операций, которые осуществляются данными банками, можно выделить выпуск ипотечных облигаций; 
7) Специализированные банки.  Данные учреждения часто занимаются особыми видами кредитования и финансирования наиболее ответственных государственных программ. К специализированным банкам сегодня относятся ломбарды, банковские союзы, кредитные кооперации и так далее.
В не зависимости от назначения банков они все выполняют зачастую одни и те же функции: стимулирование накоплений, увеличение ссудного капитала, привлечение денежных средств, кредитование. Главной задачей банков является не только заработать деньги, но и способствовать развитию экономики государства в целом. Для наибольшей наглядности рассмотрим разновидности банковских операций ниже.
Банки имеют исключительное право осуществлять следующие операции:
- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и срочные);
- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредитование);
- открытие и ведение банковских счетов клиентов.
Кроме перечисленных к банковским операциям относятся:
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдача банковских гарантий;
Зачастую все банковские операции принято делить на активные и пассивные. Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.
Привлеченные средства формируются посредством привлечения кредитов и займов, полученных от других юридических лиц, депозитных операции, а также выпуска ценных бумаг. Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования. Объектами таких операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций. Среди не депозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам, предоставляемым Центральным банком.
Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, следовательно, и финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на кредитные или ссудные, инвестиционные, гарантийные, а также операции с ценными бумагами. Основу активных операций составляют кредитные операции.
Все данные операции необходимы для поддержания и развития государства в целом. В процессе своего развития банковская система нашей страны прошла несколько основных этапов. Эволюцию банковской системы представим ниже, она прошла в пять этапов:
1. середина 18в. – 1860г. – период создания и функционирования банков как государственных (казенных),
2. 1860 - 1917гг. – период развития и совершенствования банковской системы,
3. 1917 – 1932гг. – формирование новой банковской системы,
4. 1932 – 1987гг. – стабильное функционирование социалистической банковской системы,
5. 1987 – настоящее время – формирование современной рыночной банковской системы.
На современном этапе в нашем государстве сформирована двухуровневая система банков. Первый уровень – это центральный банк Российской Федерации. Второй уровень составляют коммерческие банки и остальные финансово-кредитные учреждения.
Во главе системы находится Центральный банк Российской Федерации, на втором уровне – коммерческие банки, а так же различные финансово-кредитные учреждения. Кроме того, банковская система РФ включает филиалы и представительства иностранных банков, банковские группы и холдинги. Банк России, являясь юридическим лицом, в налоговых органах не регистрируется. Он осуществляет расходы за счет своих доходов, однако прибыль не является целью деятельности данного банка, он является органом регулирования экономики в стране и осуществляет функции внешнеэкономической деятельности.
Коммерческие и специализированные банки, находящиеся на втором уровне банковской системы, осуществляют комплексное расчетно-кредитное обслуживание своих клиентов или специализируются на определенных видах услуг. Банки России не призваны отвечать по обязательствам банков и, наоборот, государство не несет ответственности по обязательствам банков.
Стоит отметить, что в условиях современного общества банковская система постоянно развивается и изменяется, усложняется ее структура. Это обусловлено развитием финансовых и товарных рынков, появлением новых инструментов и методов обслуживания клиентов, новых видов финансово-кредитных учреждений.
В последние годы банковская система нашего государства интенсивно развивается и меняется. В течение последних 3 лет наметилась тенденция закрытия большого количества малоэффективных банков. В условиях санкций и других кризисных явлений государство старается максимизировать отдачу от банковской системы, оптимизируя её численный состав.
Таким образом, банковская система является важнейшим элементом современной рыночной экономики, за счет данных финансовых институтов субъекты экономики могут получать средства для развития своей предпринимательской деятельности, а население в свою очередь для решения своих бытовых проблем.
Список использованной литературы
1. А.Г. Братко. Теория банковского права. – М.: Проспект, 2014. – 518 с.2. Банковская система в современной экономике. Учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. – 360 с.3. Елена Стародубцева. Банковская система России в условиях вступления в ВТО. – М.: Palmarium Academic Publishing, 2013. – 144 с.4. О.А. Тарасенко. Предпринимательская деятельность субъектов банковской системы России. – М.: Проспект, 2016. – 312 с.5. Саймон Джонсон, Джеймс Квак. 13 банков, которые правят миром. – М.: Карьера Пресс, 2013. – 368 с.6. Т.М. Костерина. Банковское дело. – М.: Юрайт, 2013. – 336 с.7. Татьяна Счастная. Банковская система России в контексте модернизации экономики. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2012. – 60 с.