Сущность денег и их функции

Оглавление
ВВЕДЕНИЕ 2
Глава 1. Теоретические аспекты денег и их эквивалентов. 3
1.1. Сущность денег и их функции. 3
1.2. Формы денег и их эквивалентов. 9
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 18
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 19

ВВЕДЕНИЕ

Одним из самых значимых изобретений человечества являются деньги. Они обладают богатой историей своего становления и развития, ведь они издревле сопровождали человека в разных формах. Адам Смит дал деньгам название «колеса обращения», Карл Маркс именовал их «всеобщим эквивалентом». Абсолютно все экономические школы занимались изучением феномена денег.
Актуальность данной темы состоит в том, что деньги не являются статичным объектом экономики, с ходом развития человечества, благодаря достижениям научно-технического прогресса, они трансформируются и видоизменяются.
Цель данного реферата заключается в детальном изучении денег и денежных эквивалентов. В соответствии с указанной целью, задачами выступают:
Изучение сущности денег;
Анализ функций, которые выполняют деньги и их эквиваленты;
Изучение исторической стороны развития денег;
Анализ всех существующих видов денег и их эквивалентов.
Объектом данного исследования являются деньги, как экономическая категория. Предмет – развитие денег в мире.
При написании данного реферата были использованы методы анализа, сравнения, обобщения.
Глава 1. Теоретические аспекты денег и их эквивалентов.Сущность денег и их функции.На современном этапе развития человечества невозможно представить мир без денег. Именно поэтому необходимо знать историю происхождения денег, их сущность, их функционал и, конечно же, их всевозможные формы и эквиваленты.
Несмотря на то, что деньги появились довольно давно, экономисты до сих пор не имеют единого мнения по поводу определения сущности денег. Наибольшее распространение и поддержку получил функциональный подход. Согласно этому подходу, деньги являются особым инструментом, который был выработан стихийно (отобран из множества возможных альтернатив) рынком для решения вопросов обращения товаров и услуг. Только те платёжные инструменты сумели стать деньгами, которые были способны выполнять все необходимые функции, которые на деньги возложил рынок. Таким образом, сущность денег определяется их функциями. Если платёжные инструмент способен выполнить все необходимые функции рыночной экономики и признаётся людьми в качестве денег, то он может быть назван деньгами полноценно.
Функциональный подход отыскал широкую поддержку, главным образом, по причине огромного разнообразия денег – от товарных платёжных инструментов (звериные шкуры, ракушки) до бумажных банкнот и записей на электронных счетах. В разное время, в разные периоды жизни человека появлялись новые формы денег и единственное, что объединяет все эти непохожие друг на друга формы – способность исполнять в полной мере функции денег.
Для раскрытия сущности денег согласно функциональному подходу, необходимо обозначить и дать характеристику функциям денег.
Основная масса экономистов выделяет 3 следующие функции:
Средство обращения;
Мера стоимости;
Средство накопления.
Но также необходимо отметить, что в марксистской теории в дополнение к вышеобозначенным функциям добавляются ещё две:
Средство платежа;
Мировые деньги.
На самом деле, серьезных противоречий на этот счёт у экономистов не имеется, просто в других школах эти две дополнительно выделенные функции рассматриваются как продолжение основных трёх функций. Но, для удобства, рассмотрим все пять функций в отдельности.
Средство обращения.
Для выполнения этой функции деньги становятся особым посредником при обмене товаров и услуг между субъектами рынка. Подразумевается, что сам процесс купли-продажи заключается в разнонаправленном и одновременном движении денежных средств и экономических благ между агентами рынка. Покупатель оплачивает установленную цену деньгами и становится обладателем желаемого товара или услуги. В свою очередь продавец получает денежные средства и передаёт экономическое благо покупателю. Благодаря совершённой сделке продавец, теперь уже являясь обладателем определённого количества денег, способен сам стать покупателем. Такая цепочка может длиться очень долго.
Для того, чтобы деньги были способны исполнять функцию средства обращения, они должны обладать следующими качествами:
Они должны быть всеобще признаны в качестве денег;
Они должны быть уполномочены государством на осуществление роли денег.
Из двух перечисленных выше условий наиболее важным является первое. Если внутри страны все экономические субъекты признают нечто в качестве «денег», то тогда продавец смело будет обменивать свой товар на избранный вариант денег. В качестве примера можно привести исторический период нашей страны – начала 1920-х годов. В то время в России из-за свершившейся Революции наблюдалась обстановка экономической дезорганизации. Внутри страны ходило одновременно сразу несколько видов денег: старые царские деньги, «керенки» - деньги временного правительства, «совзнаки» - деньги нового правительства и немецкие марки. Официальными деньгами того периода были признаны «совзнаки», однако, не смотря на это, на рынке сделки совершали со всеми перечисленными денежными знаками. Более того, старые царские деньги были наиболее популярны, так как были привычные, были более качественно напечатаны (в отличие от новых видов денег, они были напечатаны в спешке и вследствие этого потеряли в качестве) и в простонародье назывались «настоящими деньгами». И именно царские ассигнации наилучшим образом в тот период выполняли функцию средства обращения.
Даже в наше время мы можем иногда наблюдать нарушение этого второго условия. К примеру, когда совершаются сделки с использованием иностранной валюты (евро или доллара, к примеру). Валюта иностранных государств не признаётся в качестве официальных денег страны, однако, экономические субъекты всё же совершают сделки с участием таких денег и остаются довольны.
Но ни в коем случае нельзя утверждать, что второе условие исполнения деньгами функции средства обращения является необязательным. Государство всё же оказывает огромное влияние на деньги как средство обращения. Само государство может просто обязать экономических агентов на рынке принять какие-либо знаки в качестве официальных денег. А это особенно важно в современную эпоху символических денег. До официального признания государством, такие деньги являются всего лишь бумажками, а после признания становятся полноценными деньгами. Ну и, в конце концов, государство является неотъемлемым и безусловно важным субъектом экономики. И если государство несогласно что-то признавать деньгами, то автоматически происходит невыполнение первого, обозначенного выше, условия: всеобщее признание денег деньгами.
Деньги, исполняя функцию средства обращения, оказывают важное значение:
Сопровождают весь процесс обмена товара и услугами, существенно его облегчая;
Снижают издержки обращения;
Легко преодолевают пространственные, временные и количественные границы, которые присущи бартеру.
Функция меры стоимости.
При воплощении функции меры стоимости деньги способны измерить стоимость продукции или, иными словами, указать её ценность. Стоимость выражается в широко известных терминах, обозначениях – в национальных денежных единицах. В рамках раскрытия понятия функции меры стоимости необходимо получить ответ на вопрос: «каким образом цены получают своё денежное выражение?». Существуют два подхода, которые по своему отвечают на поставленный вопрос.
Оба подхода рассматривают проблему внутренней стоимости денег. Согласно первому подходу, деньги обладают определённой внутренней стоимостью. И в таком случае процесс установления цен на товары приравнивается к сравнению стоимости денежных средств и стоимости товара. Данный подход был очень популярен в те времена, когда в обращении находились золотые и серебряные монеты, либо бумажные деньги, обеспеченные драгоценными металлами. Однако, данный подход утратил свою актуальность тогда, когда бумажные деньги утратили свою способность быть обмененными на золото и потеряли вообще любую связь с ним.
Второй подход гласит, что деньги вовсе не имеют внутреннюю стоимость и просто выступают как общепризнанный инструмент, который помогает удобно соотнести цены различных товаров между собой. В данном случае, настоящей ценностью обладают лишь товары и услуги, а деньги – средство, позволяющее проводить сравнение. Данный подход актуален в современности.
Чтобы деньги могли полностью исполнять функцию меры стоимости, необходимо соблюдение двух условий:
Процесс ценообразования должен осуществляться рынком;
Деньги должны быть устойчивыми.
Если цены на товары и услуги устанавливаются искусственно, то вся основа логичных и рациональных экономических решений рушится и перестаёт нести всякий смысл.
Если денежная валюта неустойчива (расшатана инфляцией, подорвана резкими скачками валютного курса), то становится крайне трудно реально измерить стоимость товаров и услуг.
Значение данной денежной функции заключается в том, что при адекватной стоимостной оценке экономических благ, экономическим субъектам легче принимать рациональные решения на рынке.
Функция средства накопления.
Сущность указанной функции заключается в способности денежных средств сохранять свою стоимость или, иными словами, в том, что деньги позволяют использовать нынешнюю денежную стоимость для будущей покупки. Основная масса товаров и услуг не обладают такой способностью. Услуги хранить невозможно. А большинство товаров хоть и может храниться, но подвержено порче, выходу из моды, износу, устареванию и т.п. И в результате хранения товары теряют свою стоимость. Перечисленных недостатков лишены деньги.
В рамках раскрытия данной функции стоит отметить, что деньги обладают абсолютной ликвидностью. Это означает, что они могут в абсолютно любой момент быть использованы для совершения какого-либо платежа и деньги всегда имеют одну и ту же стабильную номинальную стоимость.
Главным условием, необходимым для выполнения функции средства накопления, является стабильность покупательной способности. Ведь, как известно, хоть номинальная стоимость денег жёстко фиксирована, но вот реальная стоимость денег подвержена изменениям. Покупательная способность денег зависит от установленных цен на товары и услуги:
D= 1PГде D – покупательная способности денег (реальная стоимость), а P – установленные цены.
Очевидно, что в ходе инфляции покупательная способность денег уменьшается, функция накопления исполняется хуже и в итоге может совсем потерять свой экономический смысл.
Осуществление деньгами функции средства накопления имеет большое влияние на деятельность всех экономических субъектов.
Функция средства платежа.
Существование отсрочек по платежам и появление на данной основе различных денежных обязательств, требующих погашения – определяет функцию денег как средства платежа.
Главная особенность указанной функции заключается в том, что иногда, в процессе совершения экономической сделки купли-продажи, между движением товара и движением денег существует временной разрыв. Не всегда в момент совершения покупки у покупателя имеется нужная сумма для полной оплаты. Если следовать принципам, описанным в функции средства обращения, такая сделка по логике состояться не может. Однако, если сделка не состоится – это не выгодно ни одной стороне. Поэтому существует особый выход: кредит. Продавец, который предоставляет Покупателю товары или услуги без незамедлительной оплаты становится Кредитором для Покупателя. Покупатель в свою очередь примеряет на себя роль Заёмщика. И в таком случае сделка пойдёт по следующему сценарию: кредитор, в обмен на товар, получает от кредитора обязательство, согласно которому он обязуется в течение определённого времени оплатить обозначенную сумму (возможно, с процентами). Окончание сделки – полное погашение кредитором обязательства.
Функция мировых денег.
Данная функция осуществляется в области международных экономических отношений. В этом случае деньги используется в следующих направлениях: позволяют наполнять валютные резервы государств и специальных финансовых организаций, помогают экономическим субъектам осуществить накопления в иностранной валюте, используются в качестве международных расчётов, помогают определить уровень мировых цен на товары и услуги. Иными словами, функция мировых денег проявляется в осуществлении всех перечисленных ранее функций (средство обращения, мера стоимости, средство накопления, средство платежа) просто на международном уровне.
Особенность данной функции заключается в том, что в этом случае деньги работают вне какого-то единого государства.
Формы денег и их эквивалентов.Как уже говорилось ранее, деньги неустанно сопровождают человека на протяжении очень долгой истории. В разное время деньгами выступали разные платёжные средства. Денежной формой именуется внешняя реализация определённого вида денег, различающегося по некоторым характеристикам. Рассмотрим подробнее всевозможные формы денег и их эквивалентов.
Товарные деньги.
Самой первой формой платёжных инструментов выступили натуральные деньги или, как их ещё называют, товарные деньги. Пол Эйнциг (британский экономист) в своё время ввёл понятие примитивных денег. Такие деньги использовались человечеством на самых ранних стадиях развития общества.
В качестве денег выступал товар, который обладал определённой ценностью, обладал широким хождением по причине общепризнанной полезности, обладал устойчивым спросом. То есть изначально товар и деньги были тождественны друг другу. Особое отделение денег от товаров происходило постепенно, осуществлялось опытным путём, отбирались только те предметы, которые лучше всего подходили на роль всеобщего денежного эквивалента. Первой группой примитивных денег выступали различные предметы, относящиеся к движимому имуществу (скот, оружие и орудия труда, даже рабы). Второй группой такого вида денег стали ценные предметы внешней торговли, такие как перец, соль, ткани, металлы. Покупательная способность таких денег определялась настоящей стоимостью вещи, которая выступала в качестве денежного средства. Однако, у такого вида денежного эквивалента наблюдались достаточно весомые недостатки: они не обладали достаточной мобильностью и делимостью.
Металлические деньги.
Благодаря развитию общества и технологических процессов у человечества стало получаться эффективно добывать металлы, люди научились их обрабатывать должным образом. Таким образом, спустя некоторое время роль денег прочно закрепилась за металлами, а в дальнейшем конкретно за драгоценными металлами. Покупательная способность металлических денег была основана на стоимости самого металла, из которого они изготавливались. Драгоценные металлы (медь, золото и серебро) смогли добиться признания в качестве денег, потому что отвечали нескольким необходимым условиям: имели свою ценность, обладали определённой редкостью, были легко портативны, узнаваемы, делимы, обладали высокой прочностью и износостойкостью. Можно выделить основные этапы эволюции металлических денег:
Использование разных видов металлов в качестве денежного эквивалента (были представлены в виде орудий труда из металла и цельных кусков металла);
Выход на первый план драгоценных металлов (обработанные куски металла, украшения);
Выпуск круглых металлических монет, в ходе развития человеческих умений (слитки и монеты).
Металлические деньги обладают особой уникальностью, они сыграли большую роль в эволюции экономических взаимоотношений между субъектами экономики. Само появление отчеканенных металлических монет ознаменовало бесповоротное завершение периода существования примитивных денег и открыло новую главу развития: период современных денег. Также, возникновение монеты ввести новые понятия: денежный знак и счётные денежные единицы. Необходимо отметить, что древние монеты из драгоценных металлов обладают ценностью, и по сей день осуществляют денежную функцию накопления богатства (нумизматы собирают древние монеты, а потом могут их продать за очень большие деньги). И в конечном итоге, не смотря на то, что в современном мире мы не используем полноценные деньги, металлические монеты до сих пор в ходу в нашем обществе в качестве разменных денежных единиц.
Бумажные деньги.
Однако, организация денежного обращения драгоценными металлами довольно затратный процесс. И возник вопрос, как же сделать такое обращение более дешёвым. Было предложено выпускать бумажные деньги, как вариант денег с удешевлённым производством. Изначально, такие деньги являлись представителями денег, произведённых из металла. По своей сути, бумажные деньги являются особым видом денежных знаков, которые искусственно наделены покупательной способностью и которые выпускаются непосредственно самим государством для финансирования бюджетных нужд. Помимо необходимости удешевления производства денежной массы, существуют ещё причины возникновения бумажных денег: проблемы с финансированием бюджета и, как следствие, хроническом дефиците бюджета. Эмиссия бумажных денег возлагалась на казначейство и размер эмиссии абсолютно не зависел от нужд рынка в объёме денег, а подчинялся только лишь обозначенной потребности государства в дополнительном финансировании. Тем не менее, бумажные деньги считались обеспеченными, они могли быть обменены на золото. Однако курс соответствия устанавливался самим государством. Именно поэтому бумажные деньги были довольно неустойчивы. Существовала проблема обесценения таких денег по причинам: избыточно выпущенной массе бумажных денег, недоверия к правительству, невозможность полного покрытия дефицита государственного бюджета. Поэтому наравне с большим преимуществом – дешевизной выпуска, бумажные деньги обладали крупным недостатком своего обесценивания.
Кредитные деньги.
Ещё одной формой денег являются кредитные деньги. Данный вид возник в процессе развития кредитных отношений между экономическими субъектами. Изначально являли собой некое обязательство об уплате определённой суммы в срок. Данное обязательство могло передаваться от одного экономического субъекта другому, исполняло полностью функции денег. Самыми первыми кредитными деньгами стали векселя. Иными словами возникновение кредитных денег обусловлено естественными процессами развития рынка, а не только лишь потребностью государства в покрытии своего бюджетного дефицита, что наблюдалось с бумажными деньгами. Не смотря на то, что внешне это те же бумажные знаки с обозначенной представительной стоимостью и отсутствием внутренней ценности, кредитные деньги обладают рядом отличий от бумажных денег:
Кредитная природа возникновения;
Главный эмитент кредитных денег – банк;
Обеспечены активами банка.
Форма обеспечения кредитных денег зависит от рода проведенного кредитного процесса. Если была проведена операция обычного кредитования хозяйства, то обеспечением выпущенных денег выступали ссуды населения и организаций; если была проведена операция кредитования государства – обеспечение держалось на госдолге и государственных ценных бумагах. Обычные кредитные деньги, их ещё называют банкноты, раньше были обеспечены золотом. Эмиссия кредитных денег тесно связана с объёмом товарного оборота и потребностью рынка в денежных знаках. Из этого вытекает ещё одно отличие от бумажных денег.
Более устойчивы, в отличие от бумажных.
Бумажные деньги выпускались без опоры на рыночные потребности в объёме денежных средств, поэтому они и были неустойчивы и подвержены обесцениванию.
Современные наличные деньги.
С течением времени и развитием товаро-денежных отношений бумажные и кредитные деньги передали свои бразды правления современным наличным деньгам. Современные деньги представляют собой бумажные знаки (однако, существуют и монеты, в качестве мелких разменных денежных средств), правом на эмиссию таких денег обладает центральный банк государства. Современные наличные деньги являются необеспеченными, полностью утратили свою связь с любыми драгоценными металлами (в 1971 году произошла полная отмена золотого стандарта). Эмиссия денег осуществляется в необходимых для обеспечения нормального функционирования национальной экономики количествах. Тем не менее известны случаи, когда эмиссия наличных денег осуществляется с целью покрытия возникшего дефицита бюджета. Таким образом, современные наличные деньги сочетают в себя черты старых бумажных и кредитных денег одновременно.
Электронные деньги.
Впервые словосочетание «электронные деньги» появилось в работах специалистов в середине 70-х годов ХХ века. В это время произошёл сильный скачёк в развитии информационных технологий, которые сделали возможным перевод части наличных денег в образ информации. Самые первые попытки работы с электронными деньгами были связаны с хранением и обработкой информации в области проведения безналичных расчётов. Безналичные деньги - это такой вид денежных средств, представляющий собой запись о денежном состоянии клиента в банке на его депозитном счёте. Данные вид денег позволяет осуществлять безналичные расчеты путём списания определённой суммы со счёта одного экономического субъекта и зачислять эту же сумму на счёт другого экономического субъекта. Важно отметить, что между безналичными и наличными деньгами существует тесная взаимосвязь, ведь деньги легко могут переходить из одной формы в другую.
С развитием безналичных расчётов в современном мире появилось понятие электронных денег. Не существует единого определения электронных денег, но есть три подхода, которым так или иначе придерживаются различные специалисты:
Электронные деньги – лишенные материальной формы наличные деньги;
Электронные деньги - особый финансовый инструмент с предоплаченной стоимостью;
Электронные деньги – средство платежа.
Обобщённо можно сказать, что электронные деньги это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе и в распоряжении эмитента. Электронные деньги являют собой абсолютно новую, необычную, самостоятельную, нематериальную денежную единицу. Раньше у денег было «тело», были носители денежных средств: товары, монеты, бумага. А сейчас официальным представителем цифровых денег является информация.
Электронные деньги делятся на два вида: деньги на основе смарт-карт (банковские пластиковые карты, телефоны с платёжными функциями) и деньги на основе сетей (пример WebMoney, Qiwi, PayPal и т.д.). Смарт-карты содержат на своей «памяти» электронную денежную сумму, что даёт возможность осуществлять платёжные действия в режиме офлайн, без нужды авторизации в платёжной системе. Осуществление платежей на основе сетей происходит в режиме онлайн через Интернет. Проведение расчётов в таком случае возможно только лишь при личной авторизации в платёжной системе. Также существует понятие персонифицированные и анонимные платежи электронными деньгами. Необходимо подчеркнуть разницу между безналичными деньгами и электронными: для проведения операций с безналичными деньгами, субъектам экономики строго необходимо иметь банковские счета, для отражения списания и зачисления денежной суммы; тогда как при расчетах в электронных деньгах субъектам совершенно необязательно владеть банковскими счетами. Это означает, что электронные деньги в определённый момент развития общества стали функционировать вне банковской системы.
Подвидом электронных денег являются виртуальные деньги или, как их ещё называют, игровая валюта. Данный денежный эквивалент возник в ходе развития различных видов онлайн игр в сети Интернет. Во многих виртуальных играх предлагается покупать виртуальные товары для своих игровых персонажей путём перевода своих реальных электронных денег на виртуальный игровой счёт с дальнейшим приобретением желаемого виртуального товара.
Криптовалюта.
Самым современным денежным эквивалентом считается криптовалюта. Криптовалюта – это особый вид электронных денег, в основе которых лежит технология шифрования данных. Существует исключительно в цифровом пространстве и появляется без участия реальных денег. Криптовалюта обладает рядом ключевых черт:
Не имеет материального выражения. В отличие от обычных электронных денег, их невозможно перевести в физическое «тело». Не существует криптовалютной банкноты или криптовалютной монеты;
Не привязана к экономике и не имеет никакого отношения к центральному банку какой-либо страны. Никто не может проконтролировать рынок криптовалют или организовать эмиссию. Никто не в силах наложить какие-либо ограничения на процесс создания криптовалют;
Курс формируется благодаря рыночному спросу;
Полная анонимность. Каждый субъект рынка криптовалют – абсолютно анонимен. Для других участников рынка (пользователей) он всего лишь набор знаков и цифр. В отличие от обычных электронных денег, ведь при работе с известными платёжными системами в Интернете необходимо проходить персонификацию;
Все транзакции являются прямыми. В процессе осуществления сделок не существует никаких посредников и третьих лиц. Есть просто передача средств от одного участника рынка другому.
Совершение транзакций с криптовалютой напоминает обычный обмен электронными письмами, настолько проста данная операция. Если один экономический субъект хочет провести транзакцию, он отправляет запрос в сеть нод, далее происходит подтверждение операции данной сетью (транзакцией может быть обмен информацией, переводом криптовалюты, обмен контрактами и т.п.). Затем, подтверждённая транзакция попадает в блокчейн (это особая децентрализованная база данных, в которой хранится информация о всех совершённых когда-либо транзакций с криптовалютой), организует новый блок и встраивается в блокчейн. С этого момента транзакция считается завершённой, отменить её никто не в силах.
Стать обладателем криптовалюты можно двумя способами: купить её на рынки, либо создать. Процесс создания криптовалюты называется майнингом и он заключается в том, что множество пользователей соединяет через специальную программу свои компьютеры и вместе решают вычислительные математические задачи, которые являются необходимыми для функционирования блокчейн.
Самые популярные криптовалюты на сегодняшний день: Bitcoin, Ethereum, Litecoin, Peercoin.
Отношение государств к криптовалютам неоднозначное. Это довольно новый вид денежного эквивалента, для большинства сложный к восприятию. Он не подвластен государству, его невозможно контролировать и отследить адресность транзакций. Правительство Китая, к примеру, запретили торги в криптовалюте на территории страны. Ряд государств заявил о готовности легализовать данный денежный эквивалент. Остальные же государства заняли выжидающие позиции, так как будущее криптовалюты ещё непонятно.
Изучив формы денег и их эквивалентов можно представить следующую схему их эволюции (рисунок 1):
Рисунок 1. Эволюция денег.
С точки зрения экономики вся история денег и их эквивалентов иллюстрирует их эволюцию в области совершенствования выполнения ими своих функций.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Деньги, бесспорно, играют наиважнейшую роль в жизни общества. Они являются регулятором экономических и неэкономических отношений. Сущность денег проявляется в их функциях: средство обращения, мера стоимости, средство накопления, средство платежа и мировые деньги. В разные периоды времени существования и развития человечества появлялись, видоизменялись, эволюционировали и сами деньги. Исходя из изученного материала, можно сделать вывод, что деньгами может быть признано то, что повсеместно считается за деньги и может исполнять основные денежные функции.
История денег, как и история человечества, крайне богатая. Они прошли долгий путь от существования в натуральной форме, до современных электронных денег, до сложных построений криптовалют. Одно лишь остаётся неизменно, они, подстраиваясь под изменения внешней среды, помогают функционированию всей экономики.
Современные деньги всё больше уходят в «виртуальность»: объём наличных, имеющих «тело», денег повсеместно уменьшается и наращивается объём электронных денег.
Цель данного реферата была полностью достигнута. Были подробно рассмотрены сущность и функции денег, была дана характеристика всевозможных форм денег и их эквивалентов.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Абдеева З.Р. Электронные новации платежных систем посредством банковских карт и электронных денег / З.Р. Абдеева // Российское предпринимательство. - 2014. - № 24 (270).- С. 109 - 114.
Авдеева О.А. Криптовалюта как новый элемент мировой валютной системы / Авдеева О.А., Никитин А.В. // Молодёжь третьего тысячелетия. – 2018. – 1. – С.323-325.
Брюханенко И.А.Электронные деньги в современной экономике / Брюханенко И.А., Окунев Д.О. // Вестник современной науки. – 2015. - № 12-1 (12). – С.51-53.
Васильева О.М. К вопросу о видах кредитных деньгах / Васильева О.М. Гаврилюк А.Р // Аллея науки. – 2018. – 11(27). – С.707-710.
Гордеев В.А. Цифра для экономики или экономика для цифры: взгляд из теоретическойэкономии и философии хозяйства / В.А. Гордеев / Ломоносовские чтения – 2018. Секция экономическихнаук. Цифровая экономика: человек, технологии, институты: сборник тезисов выступлений. – М.:Экономический факультет МГУ имени М.В. Ломоносова, 2018. – 828 с. – С. 735-738.
Микроэкономика. Теория и российская практика: учебник / коллектив авторов ; под. ред. А.Г. Грязновой, А.Ю. Юданова. – 10-е изд., перераб. и доп. – М: КНОРУС, 2015. – 640 с.
Михайлова Н.С. Роль электронных денег в современной экономике / Михайлова Н.С., Овчинников А.С. // Новая наука: стратегии и векторы развития. – 2016. - № 4-1. – С.124-128.
Пшеничников В.В. Электронные деньги как фактор развития цифровой экономики / Пшеничников В.В., Бабкин А.В. // Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Экономические науки. 2017. Т. 10. № 1. С. 32-42.
Пшеничников В.В. Электронные (цифровые) деньги как результат эволюции вещественных носителей всеобщего эквивалента / Пшеничников В.В., Бабкин А.В. // Экономика и менеджмент в условиях нелинейной динамики. 2017. С. 67-102.
Рябова Д.С. Криптовалюты как новый вид электронных денег / Рябова Д.С. Лысенко Ю.В. // Вестник современных исследований. – 2018. - №12.12 (27). – С.394-395.
Святловский В.В. Происхождение денег и денежных знаков. Изд. 4-е. М.: КРАСАНД, 2017. 136 с.
Семеко Г.В. Дополнительные валюты: теория и практика / Семеко Г.В. // Мировая экономикаи международные отношения. - 2013. - № 1. - С. 57.
Что такое криптовалюта простыми словами [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://prostocoin.com/blog/what-is-cryptocurrency (Дата обращения: 25.04.2019)
Шавтикова З.А. Электронные деньги: виды, сущность и перспективы развития / Шавтикова З.А. Глотова И.И. // Наука через призму времени. – 2017. - №9. – С.186-190.
Шелопухина Е.А. Криптовалюта: текущая ситуация и перспективы / Шелопухина Е.А, Хмара Д.С. // Неделя науки Санкт-Петербургского Государственного Морского Технического Университета. – 2018. – 1. – С.76-82.