Соотношение категорий ссуда, кредит, заем

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. Кредит: понятие и признаки 4
2. Понятие ссуды 7
3. Сущность и характерные черты займа 9
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 12
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 13

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. В настоящее время отношения физических и юридических лиц с внешним миром почти никогда не обходятся без заемных денежных средств, международные институты используют различные технологии для привлечения клиентов и капитала, рекомендуя сторонних партнеров, в лице которых часто выступают банковские группы и другие микрофинансовые организации.
Экономическая теория выработала устойчивый понятийный аппарат в банковской сфере, необходимый как для кредиторов, так и заемщиков.
Как правило, среднестатистический человек, род деятельности которого не связан с финансовой сферой, не представляет в чем разница между такими понятиями как заем, ссуда и кредит.
На первый взгляд может показаться, что все это – «одалживание» некоторой суммы денежных средств у банка или любого другого кредитного учреждения, которую заемщик обязуется вернуть в течение установленного договором срока.
Однако, на самом деле все не совсем так: эти три понятия имеют много общего, но и различия у них также есть.
Цель данной работы – рассмотреть особенности и соотношение понятий займа, кредита и ссуды.
Исходя из цели, в работе решаются следующие задачи:
- выявить понятие и признаки кредита:
- охарактеризовать понятие ссуды;
- описать сущность и характерные черты займа.
Кредит: понятие и признаки

Кредитование является неотъемлемым источником экономического развития. Услугами банков пользуются как на гражданском, так и на межгосударственном уровне.
Кредит представляет собой сделку между несколькими партнерами (кредитором и заемщиком). Отношения партнеров складываются на основе перераспределения денежных средств, на условиях возвратности, срочности и платности. [9, C. 103]
Предметом кредита выступают денежные средства, либо имущество.
Преимущества и основные черты кредита:
- Обширный выбор вариантов погашения. Одна кредитная организация часто предоставляет десятки тарифных планов, которые могут также отличаться некоторыми условиями сотрудничества.
- Возможность быстрого оформления сделки, если речь заходит о необеспеченной форме заимствования.
- Суммы кредитования зачастую выше, нежели размер заимствования в форме ссуды и займа.
- Кредиты предоставляются крупными банками и частными организациями, которые гарантируют качественное обслуживание.
Основные принципы кредита содержатся в действующем гражданском законодательстве: cт. 807 ГК РФ устанавливает принцип возвратности, ст. 809 ГК РФ - платности, ст. 819 ГК РФ - возвратности и платности, ст. 814 ГК РФ - целевого использования, ст. 821 ГК РФ - срочности и целевого использования. [1]
Кредит выполняет ряд специфических функций в развитии национальной экономики:
- перераспределительная;
- экономии издержек обращения;
- ускорения концентрации капитала;
- cтимулирующая;
- замещения наличных денежных средств безналичными и наоборот.
Кредит может иметь товарную, денежную и смешанную форму. Товарная форма кредитования сегодня встречается крайне редко и подразумевает передачу в долг какого-либо товара. Назад возвращается товар такого же типа, но в большем объеме.
Денежная форма кредитования самая распространенная. В долг дается определенная сумма денег, которую нужно назад вернуть уже с процентами.
Смешанная форма предполагает выдачу кредита товаром, а его погашение деньгами или наоборот. Для кредиторов выдача кредита - это увеличение свободного капитала. Заемщики нередко берут кредит для создания денежного резерва и увеличения оборота.
Если ссуды и займы по своей сути практически не отличаются, то кредиты имеют несколько кардинальных различий с подобными формами заимствования. В процессе оформления кредитного договора обязательно следует изучить его условия.
Основные отличительные черты кредита:
- Наличие финансового посредника, в качестве которого выступает банк, МФО или другое финансовое учреждение, имеющее соответствующую лицензию. Кредитор не является владельцем выдаваемых денег. Он лишь аккумулируют финансовые ресурсы в процессе оформления дебетовых вкладов.
- Кредит носит исключительно денежный характер, даже если используется для покупки товаров.
- Возврат денег возможен только в безналичной или наличной форме.
- Платность услуги - неотъемлемо часть кредитования. Клиентом оформляется заявка, к которой необходимо добавить пакет документов, подтверждающих платежеспособность. Посредник рассматривает заявление. Если оно соответствует условиям выдачи кредита, деньги предоставляются под проценты или комиссионные выплаты, за счет которых функционирует кредитных отдел организации.
- Кредитование регламентируется законодательством. Между сторонами в письменном порядке всегда заключается договор, даже если сумма кредитования минимальная.
- Долгосрочное кредитование носит целевой характер, но быстрые формы финансирования - нецелевые.
- Деньги можно возвращать путем осуществления регулярных платежей, тогда как займы и ссуды выплачиваются единовременно или по договоренности сторон частично через комфортные заемщику отрезки времени.
В случае кредита установленный график утверждается в договоре.
- Кредитор имеет право потребовать от соискателя обеспечение долга, путем привлечения поручителей или залога. За несвоевременное возвращение денег на заемщика могут налагаться штрафы и пени. Если клиент отказывается выплачивать долг, заложенное имущество изымается через решение суда. [2, C. 378]
Процентные платежи по кредитам всегда ниже выплат, которые организации производят по депозитам.
Это позволяет кредиторам зарабатывать на выдаче денег заемщикам, дополнительно привлекая новых вкладчиков.
Единственным исключением являются государственные программы кредитования, в которых предусматриваются льготные тарифы.
2. Понятие ссуды

Ссуда представляет собой займ, когда имущество или денежные средства передаются во временное пользование лицу с последующим возвратом его прежнему владельцу.
Ссуду часто сравнивают с займом или кредитом.
Преимущества и основные черты ссуды:
- Беспроцентный характер сделки.
- Возможность получить деньги в любой момент, если потенциальный должник состоит в кассе взаимопомощи или соответствует требованиям касательно выдачи гарантированных государством ссуд.
- Отсутствие строгих ограничений по срокам выплаты.
- Возможность выплачивать в удобное время, составив индивидуальный план возвращения денег.
Ссуда – это один из способов экономических отношений, закрепленных договором займа, при котором, на условиях возвратности, участники соглашения – ссудодатель и ссудополучатель – договариваются о передаче товаров или денежных средств во временное использование, при этом данная услуга может быть оказана безвозмездно, то есть без выплаты ссудодателю вознаграждения – процента за оказанную услугу. [6, C. 213]
Ссуда была популярна и востребована в 90-е, когда на фоне кризиса и несовершенной финансовой системы, активно развивались бартерные отношения.
Так суды, особенно в строительной отрасли, давали сотрудникам для приобретения жилья «под зарплату». Не стоит недооценивать ссуду и сегодня.
В наше время суды выдаются специализированными фондами и организациями, работа которых жестко регулируется со стороны государства. 
Ссуды могут получить многодетные семьи, военнослужащие и представители незащищенных слоев населения. Эта форма долговых обязательств высоко ценится также работодателями, которые могут выдать беспроцентный кредит своим сотрудникам, привязав их таким способом к месту работы.
Таблица 1 - Отличия ссуды от кредита
Параметры Ссуда Кредит
Предмет, передаваемый во временное пользование Любые вещи из повседневного обихода, транспорт, недвижимость, денежные средства Только деньги
Плата за пользование Может устанавливаться, но не обязательна Основное условие договора – уплата процентов. Без них кредит превращается в ссуду
Срок действия договора Необязателен, и может не устанавливаться сторонами вовсе Один из ключевых моментов договора кредитования
Право собственности Остается за ссудодателем, а принимающая сторона вправе лишь пользоваться полученными вещами, но не распоряжаться ими Деньги становятся собственностью заемщика с момента заключения кредитного договора
Вступление договора в законную силу В момент передачи вещи В момент подписания договора
Ссуда – это услуга, не предполагающая дополнительных выплат за взятые средства или какие-либо вещи. Кредит – это, в свою очередь, некая разновидность ссуды, получаемая в банке или же у любой другой компании.
Довольно часто «ссуду» путают с «займом». Они действительно похожи, однако у «договора займа денег и вещей» есть свои отличительные особенности: заемщик, получивший в пользование определенные вещи, имеет возможность вернуть вместо них аналогичные по качеству, цене и состоянию износа.
При этом и заем и ссуда не предполагают обязательного наличия оплаты за пользование, но, в отличие от ссуды, предметом займа не могут быть уникальные вещи, то есть единственные в своем роде.
3. Сущность и характерные черты займа

Займ – это соглашение между юридическими или физическими лицами, которое может заключаться как в письменной, так и устной форме. При этом предоставляется расписка или иной документ (ст. 808 ГК РФ), по которому заимодавец (тот, кто дает) передает денежные или материальные ценности заемщику (тому, кто берет) с условием их возврата (гл. 42 ст. 807 ГК РФ).
Преимущества и основные черты займа:
- Предметом заимствования может быть любой имущество или деньги.
- Договор между сторонами заключается только в случае кредитования на крупную сумму.
- Условия возвращения четко прописаны в договоре. Это положительно сказывается на планировании затрат.
- Плата за использование денег или заимствованного предмета отсутствует.
- На протяжении действия договора заемщик является полноправным собственником полученного предмета или денежной суммы.
- Возвращать долг можно в аналогичном виде или в форме обмена на аналогичный по стоимости предмет. Например, заемщик берет взаймы компьютер, но возвращает займодателю не саму технику, а оговоренную денежную сумму. [4, C. 93]
Займы, по своей сути, бывают 3-х видов:
- Простой договор займа;
- Государственный заем;
- Целевой заем.
При простом договоре заимодателем и заемщиком могут выступать как организации, предприятия, частные предприниматели, так и физические лица.
По государственному займу заемщиком выступает государство или его субъекты, а заимодателями – юридические лица, которые на условиях возвратности предоставляют денежные или имущественные ценности государству путем приобретения ценных бумаг.
Исходя из договора государственного займа, юр. лица имеют право на получение установленных в договоре причитающихся процентов или других имущественных прав (ст. 817 ГК РФ). 
Если же договор заключается с указанным заемщиком использованием средств на конкретные операции, то это целевой вид займа. Заемщик обязуется предоставить право заимодателю контролировать целевое использование взятых материальных ценностей (ст. 814 ГК РФ).
Если же эти условия не будут выполняться (заемщик не предоставляет возможности произвести контроль над использованием целевых средств или использует средства не по указанному в договоре назначению), то заимодатель вправе потребовать досрочно полный возврат предмета договора с выплатой оговоренного вознаграждения.
Беспроцентным предполагается заем, согласно п. 3 ст. 809 ГК РФ, если он заключается:
- между физическими лицами и предметом есть денежная сумма в эквиваленте, меньшим чем 50 МРОТ. Причем ни одна из сторон не должна являться частным предпринимателем;
- заемщику передаются не денежные средства, а другие материальные ценности.
В то же время, кредитный договор может заключаться только в письменной форме, и только на выдачу денежных средств на условиях возвратности, но уже с процентами (гл. 42 ст. 819, 820 ГК РФ). Этот договор является подвидом договора займа. Кроме того, стоит отметить, что отношения займа регулируются только гражданским законодательством, тогда как кредитные отношения регламентируются и гражданским, и банковским законодательством. [7, C. 390]
Таблица 2 - Принципиальные различия между займом и кредитом
Различия Заем Кредит
 Законодательное регулирование
 Гражданское право Гражданское и банковское право
Предмет договора Денежные и другие товарно-материальные ценности
 Только денежные средства
Выгода  Как правило, беспроцентный характер сделки
Платное вознаграждение в виде процентов за пользование деньгами
Форма заключения договора  Устная или письменная
 Только письменная
Субъекты договора Юридические или физические лица
В качестве кредитора – только юридические лица
Принцип возвратности Как правило, погашается единовременно
 За пользование кредитными деньгами начисляется комиссия, плата за обслуживание и пр. Возвращается заранее оговоренными частями.
Юридическое право на осуществление операции
Не требуется Требуется лицензия
Кредитные отношения создают новые денежные средства и увеличивают их массу в финансовой системе страны, тогда как заем только меняет распорядителя деньгами или материальными ценностями.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проделанной работы необходимо сформулировать основные выводы.
 Ссуда – есть договор, в котором описываются условия предоставления во временное пользование имущества при этом – безвозмездно. Участниками ссудного договора могут являться как юридические, так и физические лица. 
Заем, как и ссуда, является бесплатным способом одалживания у банка денежных средств. По сути займом можно назвать временную передачу активов или денежных средств в право обладание заемщику от заимодавца. 
Кредит – это та же самая ссуда, но выраженная исключительно в денежном эквиваленте, за использование которого заемщик обязуется заплатить. Плата за использование денежных средств банка или другого кредитного учреждения – годовая процентная ставка, размер которой установлен кредитным договором.
Таким образом, подводя итог исследования вопроса о соответствии понятий «кредит» и «заем» в экономическом смысле, можно отметить, что понятия «кредит» и «заем», безусловно, близки друг к другу по своему смыслу и исторической сущности. Термин «кредит» является общим понятием, охватывающим кредитно-заемные отношения в гражданском праве.
Кредит выдается только деньгами и предполагает обязательные выплаты процентов.
Займ и ссуда могут выдаваться как деньгами, так и предметами, и тоже предполагают выплату процентов, но она не является обязательной.Если займ и ссуда выдаются деньгами, то они отличаются от кредита также сроком и размером выдаваемых средств.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14- ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410.
Громов Р. М. Понятие, функции кредита и его формы. // Молодой ученый. - 2015. - № 22. - С. 377–379.
Деева, А. И. Финансы и кредит: учебное пособие / А. И. Деева. – М.: Кнорус, 2016. 
Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник и практикум для прикладного бакалавриата / под общ. ред. М.А.Абрамовой, Л. С. Александровой. - М. : Издательство Юрайт, 2015.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - ТК Велби, Изд-во Проспект, 2016.
Ласточкина А.И. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. - Хабаровск: ТОГУ, 2015. 
Митрофанов Д. Е. Формы и виды кредитования физических лиц // Молодой ученый. - 2017. - №14. - С. 388-390.
Похилько П. Т., Гурнович Т. Г. Перспективы развития банковского кредитного рынка // Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2016. – Т. 11. – С. 36–40.
Стародубцева, Е. Б. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие для вузов / Е. Б. Стародубцева. – М. : Инфра-М, 2017.
Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / коллектив авторов ; под ред. Т.М. Ковалевой. - М.: КНОРУС, 2016.