Банковское кредитование малого и среднего бизнеса

Кредит является одним из старейших финансовых инструментов, с помощью которых перераспределяются временно свободные денежные и финансовые ресурсы в экономике. Несмотря на длительную историю существования кредитных отношений, в современных условиях кредит не утратил своего значения и продолжает служить одним из основных источников финансирования развития национальных экономик, средством авансирования создания добавленной стоимости.
Кредиты представителям малого и среднего бизнеса относятся к так называемой «производительной» группе, которая в отличие от «потребительской», призвана стимулировать создание добавленной стоимости, а значит – рост такого кредитования содействует экономическому развитию страны. Экономическая роль кредитов для малого и среднего бизнеса, так же, как и других кредитов «производительной группы» заключается в стимулировании совокупного предложения товаров и услуг и роста ВВП. Банковский кредит позволяет малым и средним предприятиям использовать заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования.
Предприятия малого и среднего бизнеса имеют более короткий, чем у крупных предприятий жизненный цикл, у них зачастую отсутствует ликвидное имущество, которое можно использовать как обеспечение возвратности кредита, многие предприятия малого и среднего бизнеса имеют неустойчивое финансовое положение, ведение упрощенной формы финансовой отчетности усложняет оценку их финансового положения, наконец, часто предприятия малого и среднего бизнеса обращаются за кредитом для начала ведения бизнеса [1, c. 89].
В 2016 году распоряжением Правительства Российской Федерации от была утверждена «Стратегия развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации до 2030 года» в которой закреплены основные цели и направления действий государства по поддержке СМП в Российской Федерации, в том числе – финансовой .
В рамках проведенного исследования было выявлено несколько программ льготного кредитования для малого и среднего бизнеса.
Таблица 1 – Программы льготного кредитования для малого и среднего бизнеса
Программа Размер кредита Срок действия льготной ставки Кредитор Процентная ставка
Программа льготного кредитования МСП Минэкономразвития От 500 тыс. до 2 млрд рублей на инвестиционные цели или до 500 млн рублей на пополнение оборота Инвестиционного кредита — до 10 лет; оборотного — до 3 лет Банки — участники программы До 8,5%
Программа государственной поддержки МСП Минэкономразвития До 5 млн рублей До 3 лет Государственные МФО От 0,5 до 2,5 ключевой ставки Банка России
Программа стимулирования кредитования МСП Корпорации МСП От 3 млн до 1 млрд рублей (всего в рамках программы можно взять до 4 млрд рублей) До 3 лет Банки — партнеры Корпорации МСП От 9,6 до 10,6%
Программа стимулирования кредитования с участием государственных МФО До 5 млн рублей До 3 лет Государственные МФО До 14,4%
Прямое финансирование в форме кредитования субъектов малого и среднего бизнеса осуществляется в настоящее время так же через так называемую «Программу 6,5». Эта программа, официально названная «Программа стимулирования кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства» принята Корпорацией малого и среднего бизнеса в конце 2016 года [2, c. 30].
Суть программы заключается в том, что банки–участники получают рефинансирование в Банке России под 6,5% с учетом поручительства Корпорации и имеют возможность кредитовать субъектов малого и среднего бизнеса под 10,5%, что значительно ниже среднего уровня ставок по кредитам малым и средним предприятиям на рынке в целом. Размер кредита, который заемщик может получить как на инвестиционные цели, так и на цели пополнения оборотных средств, в рамках программы варьируется от 10 млн. до 1 млрд. руб., общий лимит кредитов на одного заемщика – 4 млрд. руб.
Принятию решения о выдаче банковского кредита традиционно уделяется наибольшее внимание в контексте анализа кредитного процесса. Этот этап может быть разбит на следующие взаимосвязанные составляющие.
Этап 1 – принятие решения о выдаче кредита. Этот этап связан с приемом заявки на выдачу кредита с приложением документов, на основании которых проводится оценка на соответствие минимальным требованиям банка и анализ кредитоспособности клиента. Кредитоспособность оценивается различными способами, наиболее распространенный – балльные оценки на основании имеющихся у банка методик анализа кредитоспособности, суть которых в получении взвешенной математической оценки различных факторов, влияющих на кредитоспособность, которые в сумме дают число, сравниваемое с предельными или пороговыми значениями для установленных банком групп заемщиков [3, c. 170]. Принятие решения о выдаче или отказа в выдаче кредита, в случае положительного решения – определение условий кредитования, в том числе – лимита кредитования и процентной ставки, исходя из действующих правил банка и результатов анализа кредитоспособности заемщика и оценки обеспечения, подготовка и оформление документов по кредиту, собственно выдача кредита.
Этап 2 – мониторинг выполнения клиентом условий действующего кредитного договора. Этот этап включает в основном оценку сотрудниками банка своевременности погашения кредитной задолженности и начисленных процентов, проведение информационно – профилактической работы с клиентами.
Этап 3 – погашение задолженности по кредиту. В случае выполнения заемщиком обязательств по кредиту в срок и в полном объеме задолженность по кредиту погашается в соответствии с условиями кредитного договора. В противном случае банк предпринимает действия по реструктуризации либо погашению задолженности, например, за счет залога, средств поручителей, либо передает эту задолженность третьим лицам или списывает как безнадежную.
Банки при кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса зачастую сталкиваются с проблемой непрозрачности бизнеса, необходимостью дополнительных проверок, а это влияет на уровень затрат банка, выдающего кредит и, соответственно – на уровень процентных ставок.
Таким образом, с точки зрения кредитного процесса, кредитование малого и среднего бизнеса не отличается существенным образом от корпоративного кредитования – за исключением особенностей, связанных с принятием решения о выдаче кредита, а также – определением условий кредитования. Эти особенности обусловлены специфическим характером финансовой отчетности малых предприятий, а также высокими рисками кредитования малого и среднего бизнеса для банка. Поэтому кредитование малого и среднего бизнеса отличается более тщательной оценкой кредитоспособности, более жесткими требованиями к залогу и прочим формам обеспечения возвратности, а также более короткими сроками и повышенными ставками в сравнении с корпоративным кредитованием в целом [4, c. 11].
Однако, после возникновения проблем в экономике и спада на рынке, доля кредитов субъектов малого и среднего бизнеса в портфеле банковского сектора сократилась, вдвое возросла просроченная задолженность, которая находится в настоящее время на уровне 14–15 процентов портфеля кредитов субъектов малого и среднего бизнеса, выданных банковским сектором, что практически втрое превышает удельный вес проблемных кредитов в общем кредитном портфеле российских банков. Помимо замедления макроэкономической динамики причиной спада на рынке кредитов субъектов малого и среднего бизнеса послужила политика Банка России, который с 2015 года удерживает – несмотря на некоторое снижение, на высоком уровне ключевую ставку, пытаясь таким образом бороться с инфляцией, существенно возросшей с 2015 года вследствие массированной девальвации российского рубля. Резкий рост ключевой ставки повлек за собой повышение ставок на всех сегментах кредитного рынка, в том числе рынка кредитов СМП и такая ситуация сохраняется до настоящего времени.
Библиографический список:
Бочарова, О.Н. Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России: меры создания благоприятных условий / О.Н. Бочарова, / С. А. Потокина, О.И. Ланина // Социально–экономические явления и процессы. – 2017. – 112 с.
Курбанов, Т.Х. Бюджетное финансирование в государственных программах поддержки малого предпринимательства // Социальная политика и социология. – 2017 – №6. – С. 29–31.
Лядова, Е.В. Особенности инфраструктурной поддержки малого и среднего предпринимательства на разных этапах жизненного цикла // Менеджмент в России и за рубежом. – 2018 – №6. – С. 169–174.
Яценко, А.Н. Кредитование малого и среднего бизнеса как один из путей развития российской экономики // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук, 2016 – № 5 – С. 11.