Классификация рисков в коммерческом банке

Аннотация: В условиях мирового экономического кризиса для коммерческих банков обостряются проблемы кредитных рисков, состояния просроченной задолженности и уровня возвратности кредитов и сбалансированности ресурсов. В данной статье дана характеристика классификации рисков на основе различных концепций и рассматриваются теоретические аспекты управления рисками в коммерческом банке.
Ключевые слова: управление риском, банковская деятельность, кредитная организация, оценка рисков.
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, называемые финансовыми посредниками, цель деятельности которых направлена на получение прибыли. Важную задачу коммерческих банков можно определить как привлечение денежных средств населения и иных средств, которые высвобождаются в процессе хозяйственной деятельности.
Систему рисков в коммерческом банке можно назвать многоуровневой и достаточно сложной, поэтому перед руководством банка стоит задача-создать функциональное управление различными типами рисков. Риск коммерческого банка можно охарактеризовать, как вероятность банка получить убытки при неблагоприятных событиях. Причинами риска могут стать разнообразные события: инфляция, экономические кризисы, рост расходов банка и другие. Стоит отметить, что деятельность коммерческого банка основана на выполнении операций, у которых всегда присутствует риск, ведь без риска не существует предпринимательства. Разделение рисков коммерческих банков по группам у многих экспертов отличаются.
Среди отечественных современных авторов, формулирующих свою позицию в отношении определения и классификации рисков можно отметить профессора Э.А. Уткина, который трактовал риск коммерческих организаций как возможную опасность потерь, связанных с вероятностью утраты экономическим субъектом части своих ресурсов, прибыли, с недополучением доходов или появлением дополнительных расходов, возникновением убытков при не платежах [3].
Политик П.С Роуз представляет свою теорию, выделяя шесть основных банковских рисков и 4 дополнительных (См. рис.1) [3].

Рисунок 1 Виды банковских рисков
Т. Кох выделяет пять видов рисков: ликвидности, риск, связанный с изменением процентной ставки, кредитный, операционный и риск, связанный с капиталом.
Существует множество классификаций банковских рисков, но наиболее популярной для рисков коммерческой организации можно отметить следующую классификацию: внешние риски, внутренние риски, валютные риски, кредитные риски, рыночные риски, процентные риски, лизинговые риски, факторинговые риски, депозитные риски, риски несбалансированной ликвидности [2].
Перед руководством банка стоит важная задача - создать сбалансированную систему управления рисками, поэтому увеличение эффективности управления рисками определяется их классификацией.
В современной практике можно выделить наиболее общие средства управления рисками коммерческих банков: [4].
Осуществление профессионального и качественного анализа финансового состояния клиентов банка, а именно их платежеспособности и кредитоспособности;
Страхование кредитов и депозитов;
Использование плавающих процентных ставок;
Учет внешних рисков;
Использование методики разделения рисков и взвешивания рисков и др.
Применение подобного рода средств управления рисками дает возможность кредитным организациям в определенный момент оградить себя от опасности неожиданных потерь. Безусловно, риска можно избежать, уклонившись от какого-либо действия, связанного с ним. Но для банковской организации боязнь риска иногда означает потерю прибыли, а ведь риск является источником прибылей и убытков в банковском бизнесе. Активная и пассивная части баланса банка содержит риск в той или иной форме, и каждый банк определяет для себя стратегию по реагированию на риск, применяя инструменты регулирования[1].Для коммерческих банков исходными данными для управления кредитным риском должны стать качественный и количественный его анализ. Структура и качество кредитного портфеля существенно влияют на надежность, репутацию и финансовый успех коммерческих банков, поэтому им необходимо анализировать кредитный риск, как по отдельной кредитной сделке, так и по кредитному портфелю в целом. Оценка деловых рисков потенциальных заемщиков также должна учитываться при качественном анализе кредитного риска.
Список использованных источников:
1)Бабанов В.В, Егорушкина, Т.Н, Петрова Ю.О Риск-менеджмент как финансовый механизм управления банковскими рисками// 2018.-С. 268-270.- - URL: https://elibrary.ru/download/elibrary_32591287_19428689.pdf
2) Кутафьева Л. В. Классификация банковских рисков // Молодой ученый. 2013. №10. С. 324-326. URL https://moluch.ru/archive/57/7938/ (дата обращения: 16.11.2019).
3) И.Н. Демчук. О теории рисков и классификации банковских рисков//Электронный ресурс:[https://elibrary.ru/download/elibrary_13294404_98589303.PDF]
4)Ивенина В.С. Управление банковскими рисками с учетом методов оценки риска//2017.Электронный ресурс[https://elibrary.ru/download/elibrary_30594803_49919869.pdf]