Санкции в теории контрактов

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. СУЩНОСТЬ КОНТРАКТОВ 5
2. ОППОРТУНИСТИЧЕСКОГО ПОВЕДЕНИЕ И САНКЦИИ В ТЕОРИИ
КОНТРАКТОВ 8
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 14
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 15

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность.Значения и понимание специфичности ресурсов для экономического анализа привело к рассмотрению формы основополагающей взаимодействия между людьми – договорных взаимоотношений. Выбрав в качестве критерия классификации степень взаимозависимости и взаимосвязи активов, неоинституционализм подошёл с новых позиций к рассмотрению пришедшего из юридической практики понятия контракт.
Контракт – это прежде всего соглашение, договор. Эта форма отношений появилась вместе с понятием специализация, разделения труда, и в связи с этим с развитием обмена. Совершенно верно, что договорные отношения, которые были вначале редки или совсем отсутствовали, умножаются по мере разделения социального труда.
Характер обмена может носить взаимодействие, то есть встречного движения благ или денег. Обмен не только предполагает встречные потоки материальных благ, или денег, но и возможен обмен такими благами, как забота, знание, любовь, внимание.
Главной характеристикой обмена является то, что каждый из участников обмена получает желаемое, взамен что-то отдавая. Но контрактом является взаимодействие не любое такого рода, а только такое, условия которого обоим участникам известны заранее и их выбор доброволен.
Контрактами подразумевается классификация по разнообразным параметрам, например, по признаку полноты: полные и неполные. Полный контракт включает в себя вероятность любого рода случайностей и обстоятельств, регулирование меняющихся условий поведения сторон, введение санкций против нарушителей обязательств, прописанных в контракте.
Объектом исследования является контрактные отношения. Предметом исследования является санкции в контракте.
Целью работы является проведение анализа использования санкций в теории контрактов. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
-выявить сущность контракта;
- провести анализ санкций в теории контрактов.
Методами исследования в работе были - теоретический анализ, анализ и синтез, исторический анализ.
СУЩНОСТЬ КОНТРАКТОВ

Практическая и актуальная значимость по экономике подчеркнута теорий контрактов в 2016 году присуждением Нобелевской премии Бенгту Хольмстрему и Оливеру Харту с названием «за вклад в развитие теории контрактов».
Оливеру Харт в середине 1980-х разработал новую часть теорий контрактов, называемых неполных контрактов, когда условия договора не все верифицируемы, то есть эти условия нет могут быть записаны в контракт. Идея Харта заключалась в главном, что стороны не должны явно прописывать в контракте, что они в будущем и при любых обстоятельствах должны делать . Договор вместо этого должен прописывать процедуру разрешения споров. В середине 1990-х годах Харт на основе теории неполных контрактов развил полноценную теорию фирмы.
В конце 1970-х годов Бенгт Хольмстрем разработал между акционерами, руководством и исполнителями принцип оптимального взаимодействия, при работе с контрактами. Он показал, каким образом доверители (например, акционеры) компании могут прописать оптимальный контракт с агентом (управляющим, CEO), чьи действия находятся частично вне поле зрения акционеров. Принцип информативности Хольмстрема точно увязывает оплату агента с информацией относительно производительности.
В неоинституциональной трактовке теории контракт – форма взаимодействия основополагающая между людьми. Каждая из сторон в этом взаимодействии стремится достичь своих целей.
Неоинституционалисты (Г.Беккер, Д.Норт) считают, что между людьми любое взаимодействие, как правило, является контрактом. Только отсутствие полного выбора для одного из участников взаимодействия означает отсутствие контрактных отношений (например, отношения между палачом и приговоренным к казни).
Даже взаимоотношения между рабовладельцем и рабом, могут быть рассмотрены в качестве примера контракта, в котором возложена «на одну сторону обязанность заботиться и защищать, а на другую – служить», при этом считалось, что это «пожизненный контракт, и общее правило таково, что ни хозяин, ни раб не может уклониться от его соблюдения. Соответственно раб, пытающийся совершить побег, нарушает им же самим заключенный контракт»
Раб и хозяин реализуют взаимную выгоду: хозяин дает рабу минимальные средства для жизни, рассчитывая в обмен на труд раба. Раб, подчиняется хозяину, получает средства к существованию. Раб может сбежать от хозяина, предварительно осуществив расчет, что ему предпочтительнее: самостоятельные поиски крова и еды, и тяготы рабской жизни, или наказание в случае поимки.
Однако, Дж.Ходжсон, подчёркивает «отказ от представления в явно сформулированном соглашении между сторонами может привести к недопустимым толкованиям. Бездумный поиск подразумеваемого контракта с большой вероятностью завершится тем, что такой контракт будет «обнаружен» в форме апологии существующего status quo».
Выделяют следующие виды контрактов, они рассмотрены ниже.
Первый тип - классический, когда для сторон характерна полная автономия и изменчивость. Этот тип контракта строгий, при этом юридически простой при отсутствии каких-либо устных договоренностей. Все дополнительные условия должны быть письменно оговорены в договоре, в противном случае они теряют силу.
Второй - неоклассический, что предполагает высокую степень взаимной зависимости сторон в среднесрочной и долгосрочной перспективе. Данный тип контракта очень похож на стандартный договор о принципах сотрудничества, в котором предусмотрены ситуации на все случаи жизни, включая форс-мажорные обстоятельства. Все устные договоренности имеют силу, как и зафиксированы в письменной форме.
Третий - относительный, или имплицитный контракт. Он является долгосрочным, взаимовыгодным контрактом, для которого характерна высокая взаимосвязь и взаимозависимость сторон - участников соглашения.
Причем формальные договоренности имеют меньшую силу, чем неформальные, когда обеспечивается максимально возможная степень взаимной зависимости участников сделки и когда неформальные условия преобладают над формальными. Этот тип контрактов является наиболее распространенным для крупных бизнес-структур.
Итак, в институциональной экономике контрактом являются отношения, в которых участники могут реализовать собственные интересы и, всегда иметь возможность выбора, вступать добровольно, будучи информированы обо всех последствиях и условиях этого взаимодействия.
ОППОРТУНИСТИЧЕСКОГО ПОВЕДЕНИЕ И САНКЦИИ В ТЕОРИИ КОНТРАКТОВ
Содержание контракта составляют его условия, о которых стороны договорились в процессе заключения контракта и предварительных переговоров. Эти условия отражают специфику взаимоотношений сторон и их особые требования к предмету и порядка исполнения контракта. Выделяют условия контракта классифицированы по их обязательностью для продавца и покупателя и за их универсальностью (рисунок 1). Об обязательности условия контракта делятся на обязательные и дополнительные [5, с. 28].
INCLUDEPICTURE "https://cf.ppt-online.org/files/slide/i/i1hnp7elBWuts0CRDyJX5ZImEovY6UKHbjQ4AO/slide-8.jpg" \* MERGEFORMATINET
Рисунок 1 – Условия контракта
 Обязательными эти условия называются потому, что если одна из сторон не выполняет их, то другая сторона вправе расторгнуть контракт и требовать возмещения убытков. Дополнительные условия [4, с. 28]
- сдача-прием товара;
- страхование;
- отгрузочные документы;
- гарантии;
- упаковка и маркировка; -
форс-мажорные обстоятельства;
- арбитраж (санкции);
- другие условия.
Дополнительные или несущественные, условия предусматривают, что за нарушение их одной из сторон другая сторона не вправе расторгнуть договор, а может требовать выполнения контрактных обязательств и применить штрафные санкции, если это предусмотрено контрактом. С точки зрения универсальности условия контракта можно разделить на универсальные и индивидуальные.
Так как в реальности очень сложно предусмотреть большую часть непредвиденных обстоятельств, почти все заключаемые контракты можно отнести к неполным. Необходимо выделить три распространенных базовых типа контрактов: институциональный, классический, неоклассический.
Классический тип отличается от остальных прежде всего наличием четко оговоренных пунктов и их подробным описанием, благодаря определенности условий контракта. Отмечается его приверженность к стандартизации.
Фиксирование формальностей и условий сделки в письменном виде в большем приоритете, чем в устном. В формальных документах обязательно указываются ссылки на действующее законодательство. После выполнения всех обязательств контракт полностью теряет свою силу.
Классический вариант предусматривает четкое описание санкций, используемых в качестве наказания за нарушение условий контракта и способы решения проблем, возникающих по ходу его выполнения. Контракты, не удовлетворяющие требованиям участников, самоликвидируются.
Нарушение контракта может быть вызвано независящими от участников обстоятельствами, такими как состояние здоровья или метеоусловия, а также одна или обе стороны могут преднамеренно пойти на нарушение, ущемляя при этом интересы партнера в преследовании личной выгоды. Такое поведение называется оппортунистическим.
Впервые этот термин был использован в экономической литературе американцем Оливером Уильямсоном. Он определил оппортунизм, как использование обмана в достижении личной выгоды. Явные формы, характеризующие оппортунизм — мошенничество, воровство, лживость. Помимо этих качеств оппортунизм обладает некоторыми различиями на этапах экономического взаимодействия: доконтрактный этап (ex ante) и постконтрактный (ex post).
В первом случае имеется в виду намеренное введение одним из партнеров другого в заблуждение до заключения контракта. В качестве примера можно привести действия клиентов страховых фирм, склонных скрывать информацию о настоящем состоянии здоровья, в надежде снизить размер страховых взносов. Постконтрактный оппортунизм — уклонение от выполнения обязательств после заключения контракта. Например, те же страховые фирмы могут отказать в выплате возмещения пострадавшему.
Суть оппортунистического поведения составляет противоречивость информации и неопределенность. Партнерам недоступна информация, касаемая намерений противоположной стороны как накануне заключения контракта, так и после проведения процедуры.
Предотвращение нарушений со стороны партнеров мог бы гарантировать доступ к сведениям, дающим полную оценку поведения участвующих сторон. Осуществление подобного контроля, ввиду многих обстоятельств, затруднено. В результате партнеры, заключающие между собой контракт, стремятся защитить себя гарантиями от оппортунистического поведения одной из сторон.
Если соблюдение контракта выгоднее нарушений, участники склонны к непринудительному выполнению данных условий. Понимание обеими сторонами последствий формальных и неформальных нарушений способствует развитию эффективности контроля за исполнением контрактов. Таким образом, прогнозируемые потери от оппортунистического поведения вынуждают агентов добросовестно относиться к выполнению условий контракта.
Партнерами принимаются формальные и неформальные последствия, возникающие при несоблюдении контрактов. Формальные последствия влекут за собой наложение штрафов и необходимость их выплат.
Не менее серьезные результаты, такие как потеря доверия, изменение общественного мнения о компании или физическом лице под влиянием определенных факторов могут повлечь неформальные последствия несоблюдения контракта. Потеря деловой репутации может стать причиной значительного уменьшения ожидаемых доходов.
Принуждение к выполнению условий контрактов возможно в установленном государством или обществом правовом поле. Примером может служить деятельность служебных приставов или взимание алиментов в принудительном порядке. Выход ситуации за такие пределы обеспечивает развитие внелегальной экономической деятельности.
В современных условиях договорные санкции – важная часть любого договора. Ведь, если в силу каких-то причин контрагент не может выполнить свои обязательства, санкции позволяют компенсировать понесенные убытки. К тому же санкции имеют «стимулирующий» характер и в немалой степени являются средством, сдерживающим проявление недобросовестности в договорных отношениях.
При исполнении контракта экспортер допускает просрочки в поставках товара, несвоевременное извещение, некомплектные поставки и др. нарушения. С целью компенсации потерь импортеров в контрактах предусматриваются взыскания штрафов, увеличивающихся в зависимости от длительности просрочек. Максимальный размер штрафа составляет 8-10% от стоимости не поставленных в срок товаров. Наряду со штрафами взыскиваются и убытки за упущенную выгоду, при этом экспортер не освобождается от выполнения обязательств по поставкам.
В свою очередь импортеры могут создать трудности для работы экспортера несвоевременным предоставлением документации, задержкой открытия аккредитивов, опозданием с командированием специалистов и т. п. Поэтому в контракте надо предусмотреть санкции и к импортеру.
Существенной помехой в исполнении контракта могут оказаться обстоятельства непреодолимой силы: пожары, землетрясения, эпидемии, ураганы, наводнения, забастовки, правительственные решения, войны и т. п. Эти обстоятельства называются «форсмажорными». Они оказывают большие препятствия выполнению контрактных обязательств. Обычно в контракте устанавливается, что сторона, не имеющая возможности выполнить обязательства, информирует контрагента о наступлении «форсмажора», а затем о его прекращении и подтверждении этого обстоятельства документально.
Если «форсмажор» действует длительный срок, свыше предельного, указанного в контракте, то стороны имеют право аннулировать взаимные обязательства.
Длительность устанавливаемого в контрактах срока действия «форсмажора» определяется с учетом срока исполнения договора, характера товара, торговых обычаев (например, на скоропортящиеся товары - не более 15-30 дней, на сырьевые товары - 3 месяца, на оборудование 3-6 месяцев).
Существует два вида арбитражей:
- постоянно действующие арбитражи при торговых палатах, биржах, торговых и промышленных предприятиях;
- арбитражи «ad hoc», которые создаются каждый раз для решения вопросов по конкретному контракту.
В контрактах внешнеторговых организаций часто предусматривается рассмотрение разногласий в арбитраже «ad hoc» с местом проведения в Стокгольме или в другой третьей стране. В этих арбитражах обычно ведут дела три лица: два арбитра (от истца и от ответчика) и один суперарбитр.
Таким образом, включение в контракт специальной статьи о претензиях чаще обусловлено интересами покупателя в связи с возможной поставкой продавцом некачественного товара, недостачей по количеству, просрочкой поставки и иными нарушениями обязательств со стороны продавца
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

Целью работы является проведение анализа использования санкций в теории контрактов. Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
-выявлена сущность контракта;
- проведен анализ санкций в теории контрактов.
Теория контрактов акцентирует внимание на внутренней структуре корпорации, предполагая контрактную основу ее построения. Корпорация представляет собой систему взаимоотношений менеджеров, акционеров и наемных работников. Как правило, эти отношения выражаются формальными договорами, контрактами.
Но даже если отношения не регулируются формальным договором, то существуют определенные взаимосвязи с поставщиками, потребителями, система субординации между работниками и управляющими - это система неформальных контрактов. Однако они достаточно стабильны в течение любого периода времени, и их нарушение влечет за собой определенные санкции против других участников.
В контракте целесообразно предусмотреть, по каким основаниям могут заявляться претензии, что следует указывать в содержании претензий, какими документами они подтверждаются, сроки предъявления и рассмотрения претензий, способ их удовлетворения (допоставка товара при недостаче по количеству, возврат переплаченной суммы, замена дефектных частей, устранение дефектов силами продавца или покупателем на месте за счет продавца, предоставление уценки и др.). Во многих контрактах выделяется как самостоятельная статья «Санкции». В этой статье определяются формы материальной ответственности продавца или покупателя за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по контракту.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Контракты в академическом мире. – М.: Высшая Школа Экономики (Государственный Университет), 2011. – 392 с.
В.Д. Газман. Лизинг. Финансирование и секьюритизация. – М.: Высшая Школа Экономики (Государственный Университет), 2011. – 472 с.
Л.Н. Мамаева. Институциональная экономика. Учебник. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2015. – 416 с.
Людмила Мамаева. Институциональная теория:современный аспект. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2013. – 392 с.
Ольга Мартьянова. Оптимизация ВТД организации методом многокритериальных оценок. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2013. – 456 с.
Тамбовцев В.Л. Введение в экономическую теорию контрактов.Уч.пос.-М.:Проспект,2016. – М.: , 2016. – с.
Ральф Винс. Математика управления капиталом. Методы анализа риска для трейдеров и портфельных менеджеров. – М.: Альпина Паблишер, 2016. – 400 с.
А.И. Балашов, С.А. Тертышный. Экономика. Учебник. – М.: Магистр, Инфра-М, 2015. – 432 с.
С.С. Носова. Институциональная экономика. Учебник. – М.: КноРус, 2016. – 216 с.
Н.Д. Линде. Психологическое консультирование. Теория и практика. – М.: Аспект Пресс, 2013. – 272 с.
С.С.Носова. Институциональная экономика для СПО. Учебник. – М.: КноРус, 2017. – 216 с.
Жан Тироль. Теория корпоративных финансов. Книга 1. – М.: Дело, 2017. – 672 с.
Жан Тироль. Теория корпоративных финансов. Книга 2. – М.: Дело, 2017. – 640 с.
Законность. Теория и практика. – М.: Юридическая фирма контракт, 2017. – 400 с.
Ральф Винс. Математика управления капиталом. – М.: Альпина Паблишер, 2018. – 400 с.