Банк России и его деятельность в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем

ВВЕДЕНИЕ

Банк России является ключевым институтом экономики России. Он выступает кредитором правительства и последней инстанцией кредитования кредитных организаций, регулирует деятельность не только банков, но и небанковских кредитных организаций. Иными словами, осуществляет контроль, надзор и регулирование не только на банковском, но и финансовом рынке. 
На сегодняшний день большинство схем, связанных с отмыванием денег, полученных преступным путём, на определенном этапе взаимодействуют с банками, в связи с этим, существующая в стране система борьбы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем в первую очередь, должна совершенствоваться для банковского сектора. 
Для государства важно защитить свою финансовую систему от проникновения в нее денег от преступной деятельности, становится необходимым иметь эффективную систему борьбы с легализацией незаконных доходов, тем самым обеспечить экономическую устойчивость банковской системы Российской Федерации и содействовать использованию банковских ресурсов в целях развития экономики. В связи с этим борьба с легализацией незаконных доходов стало одной из наиболее актуальных задач, которые стоят перед международным сообществом в целом и перед каждым государством в отдельности.
Актуальность темы подтверждается регулярными изменениями в правовом регулировании вопросов противодействия отмывания денег, так как преступные схемы с участием банков постоянно совершенствуются и усложняются, что требует оперативного реагирования со стороны надзорных органов и дополнение нормативных актов.
Целью исследования является изучение роли Банка России и его деятельности в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Постановка цели предусматривает решение следующих основных задач:
    1.    исследовать зарубежную систему построения системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путём в банковской сфере;
    2.    изучить отечественный опыт противодействия отмыванию денег и ее основные элементы;
    3.    оценить нормативно-правовые акты по противодействию легализации доходов, полученных преступным путём в банковской сфере;
    4.    проанализировать деятельность Банка России как государственного надзорного органа над банковской системой в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;
    5.    провести анализ деятельности Банка России в сфере банковской системы в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;
    6.    рассмотреть внутренний контроль в кредитных организациях в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;
    7.    дать рекомендации по совершенствованию законодательства в банковской деятельности в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём;
    8.    предложить направления по совершенствованию внутреннего контроля в деятельности кредитных организаций.
Структура курсовой работы обусловлена целью и задачами исследования состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемых источников и приложений.
 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

    1.    Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок от 21 июля 2014 г. № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. 2014. № 31. Ст. 4398.
    2.    Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции (принята в г. Нью-Йорке 31.10.2003 Резолюцией 58/4 на 51-ом пленарном заседании 58-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН) // Собрание законодательства РФ—2006 —№ 26. —ст. 2780
    3.    Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма// Бюллетень международных договоров—2018. — №4
    4.    Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ // Российская газета. — 2001. — № 256
    5.    О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 5 апреля 2016 г. № 88-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492.
    6.    Федеральный закон от 7 авг. 2001 г. № 115-ФЗ (в ред. от 18 марта 2019 г.) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СЗ РФ. 2001. № 33, ч. 1. Ст. 3418; 2019. №12. Ст. 1223.
    7.    Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»// Российская газета. — 2002. —№ 127
    8.    Указ Президента РФ от 13 мая 2017 г. № 208. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: https://www.garant.ru, свободный. – Официальный сайт Гарант.ру
    9.    Положения Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»// Вестник Банка России. —2004. —№ 7
    10.    Положение об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 499-П    15.10.2015 Вестник Банка России № 115 (1711) от 16.12.2015
    11.    Указание Банка России от 30.03.2018 № 4760-У «О требованиях к заявлению, составе межведомственной комиссии, порядке и сроках рассмотрения межведомственной комиссией заявления и документов и (или) сведений, представленных заявителем, порядке принятия решения по результатам такого рассмотрения и порядке сообщения межведомственной комиссией о принятом решении заявителю и финансовой организации» 
    12.    Инструкция Банка России от 05.12.2013 № 147-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»// Вестник Банка России — 2014—. № 23 - 24
    13.    Инструкция Банка России от 25.02.2014 N 149-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) //Вестник Банка России —2014. —№ 23-24
    14.    Золотарев, Е.В. Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях: дис. канд. экономич. наук; спец.08.00.10; защищена 02.10.2014 / Е. В. Золотарев. - Финансовый университет. — М.:  2014. — 193 с.
    15.    Изутина, С.В. Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / С.В. Изутина // Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. Сер.: Экономика и право. -2018. -№ 3. -С. 153–155.
    16.    Кондратьева, Е.А. Процессы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ): категориальные подходы/ Е.А. Кондратьева //Теневая экономика. -2017.-№1.-С.31-45.
    17.    Плахов, А.В.  Проблемы и новеллы законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем [Текст] /А.В.Плахов, А.В.Исаев//Вестник Поволжского института управления. - 2019. Том 19.- № 3.-С.19-26. 
    18.    Шашкова, А.В. Международная и национальная практика противодействия коррупции и отмыванию незаконных доходов: Практика корпоративного управления: Учеб. Пособие для студентов вузов / А.В. Шашкова. – М.: Аспект Пресс, 2014. – 272 с.
    19.    Шохин, С.О. Проблемы правового обеспечения борьбы с легализацией незаконно полученных доходов в Евразийском экономическом союзе / С.О. Шохин // Юрист. -2018.- №1. -С. 52-57.
    20.    Отчет Банка России за 2018 год Утвержден Советом директоров Банка России 27.04.2019 [Электронный ресурс]– Режим доступа: URL: https://www.cbr.ru– Официальный сайт Центрального банка РФ
    21.    Центральный банк РФ [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru,свободный. – Официальный сайт Центрального банка РФ
    22.    ФАТФ [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.fatf-gafi.org,свободный.-Официальный сайт ФАТФ
    23.    Федеральной служба по финансовому мониторингу [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.fedsfm.ru,свободный.-Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу
    24.    Международный валютный фонд [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.imf.org/external, russian, свободный.-Официальный сайт Международного валютного фонда
    25.    О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года: Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Президентом РФ 30 мая 2018 г.) [Электронный ресурс] – Режим доступа:  URL: http://kremlin.ru, свободный.-Официальный сайт Кремля