Финансово – экономическая и уголовно – правовая борьба с легализацией средств, полученных преступным путем

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы курсовой работы обусловлена общественной опасностью легализации средств полученных преступным путем, так как данное преступное деяние наносит вред экономическим отношениям, во – первых, и способствует совершению других преступлений, во – вторых, так как благодаря легализации средств, полученных от них, их совершение остается выгодным. Именно поэтому, проблема легализации средств, полученных преступным путем, выработка мер борьбы с ним, является актуальной для всех цивилизованных стран. Мировое сообщество, определяя организационные и правовые методы борьбы, ставит данное преступление на один уровень с коррупционными преступлениями и мерами по противодействию терроризму.

Проблема противодействия легализации доходов, полученных в результате преступной деятельности, актуальна также как и противодействие организованной преступной деятельности. Легализация преступных доходов связана с перемещением значительного капитала и является промежуточным звеном в системе организованной преступной деятельности.

Препятствование проникновению «грязных» денег в легальную экономику является значительным фактором снижения активности преступных формирований. Устанавливая уголовную ответственность за легализацию доходов, полученных преступным путем, законодатель тем самым создал необходимые условия для того, чтобы занятия незаконным бизнесом было невыгодным, поскольку преступники теряют возможность достижения главной цели, которая заключается в свободном использовании незаконно полученных доходов.

Целью исследования является финансово – экономической и уголовно – правовой борьбы с легализацией средств полученных преступным путем, выявление проблем противодействия данному негативному явлению и формулирование предложений по совершенствованию действующего законодательства.

Для реализации этой цели были поставлены следующие задачи:— рассмотреть понятие и финансово – экономический аспект легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем; — рассмотреть правовое регулирование ответственности за легализацию (отмывания) доходов полученных преступным путем в международном праве и праве РФ;— дать уголовно – правовую характеристику объективных признаков легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем;— дать уголовно – правовую характеристику субъективных признаков легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем;— дать уголовно – правовую характеристику квалифицированных составов легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем.

Объектом исследования курсовой работы являются общественные отношения, возникающие при противодействии легализации средств полученных преступным путем.

Предмет исследования – нормы действующего законодательства, регулирующие отношения в данной сфере.

Теоретической основой исследования являются труды отечественных исследователей по уголовному, гражданскому, уголовно – процессуальному, конституционному праву, теории государства и права.

Методы исследования. Для достижения научной объективности результатов  работы используется весь комплекс общенаучных и специальных методов исследования, которые широко применяются в современной теории уголовного права, криминологии, науке конституционного, гражданского права. В  исследовании использовались диалектический, системный подходы к рассмотрению изучаемых проблем и определение основных структурных противодействия легализации доходов полученных преступным путем; общенаучные методы: структурный, функциональный, системного анализа, формально – логический (анализ и синтез).

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

    1.    Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к КонституцииРФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. - 04.08.2014. -   № 31 - ст. 4398
    2.    «Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 18.02.2020) 13 июня 1996 года N 63-ФЗ http://www.consultant.ru
    3.    Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ http://www.consultant.ru
    4.    Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция) http://www.consultant.ru
    5.    Проект Федерального закона N 97700209-2 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» (ред., принятая ГД ФС РФ в I чтении 19.11.1997) http://www.consultant.ru
    6.    КОНВЕНЦИЯ СОВЕТА ЕВРОПЫ «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма»(CETS N 198) Варшава, 16 мая 2005 года Ратифицирована Федеральным законом от 26.07.2017 N 183-ФЗ http://docs.cntd.ru
    7.    Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности ETS N 141 (Страсбург, 8 ноября 1990 г.) https://base.garant.ru/
    8.    Электронный журнал Государственного департамента США Том 6, номер 2, май 2001
    9.    Алиев В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем /         В.М. Алиев. –М.: Норма. 2015. – 290 с.
    10.    Аслаханов А.А. Проблема борьбы с преступностью в сфере экономики / А.А. Аслаханов. –М.: Юнити – Дана. 2017. –310 с.
    11.     Аминов Д. И. Об «отмывании» денег, полученных незаконным путем (социально-правовой аспект) // Журнал российского права. 1998.             № 2. 110 с. 
    12.    Ветров Н.И. Уголовное право. Особенная часть. /  Н.И. Ветров. –   М.: Юрист. 2018. –180 с
    13.    Волженкин Б.В. Отмывание денег./ Б.В. Волженкин. – СПб.: Юрид. Центр Пресс 2017. – 244 с.
    14.    Галимов И.Г. Организованная преступность: тенденции, проблемы, решения / И.Г. Галимов, Ф.Р. Сундуров.. Казань.: 2018. – 250 с.
    15.    Емцева К.Э. Исторический анализ российского уголовного законодательства  об  ответственности  за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем // История государства и права. /               К.Э. Емцева. — М.: Юрист, 2014, № 11. — 161 с.
    16.    Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. / Э.А. Иванов. –М.: Норма., 2019.– 224 с.
    17.    Карпович О.Г.  Международно - правовые стандарты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Внешнеторговое право. 2009. № 1. 100 с.
    18.    Кукуцца О. Отмывание денег и мировая экономика / О. Кукуцца. – М.: Норма. 2015. – 280 с.
    19.     Лавров В.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных незаконным путем / В.В. Лавров Н. Новгород.:Автор. 2018. –  138 с.
    20.     Марецкий А.В. Привлечение к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем // Законность. 2016. № 7.  73 с.
    21.    Молчанов Т.В. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. / Т.В. Молчанов. –         М.: Юрист. 2016.– 271 с.
    22.    Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. / В.А. Никулина. — М.: Феникс. 2019. — 170 с.
    23.    Прохоров Н. А. «Субъективная сторона преступления». /              Н.А. Прохоров. – СПб.: 2015. – 462 с.
    24.    Соловьев А.В. Правовые и криминалистические проблемы противодействия легализации преступных доходов / А.В. Соловьев. – Краснодар.: Юрайт. 2019.– 437 с.
Яни П. Использование служебного положения при хищении вверенного имущества // Законность. 2010. № 3. С. 88 с.