Понятие и сущность страхового надзора

Содержание

Введение 3
1. Понятие и сущность страхового надзора 4
2. Цель и задачи государственного регулирования страховой деятельности 7
3. Место страхового надзора в государственном регулировании страховой
деятельности 9
Заключение 14
Список использованной литературы 15

Введение
Актуальность темы исследования. Страховая деятельность - это
коммерческая деятельность, направленная на получение прибыли. В то же
время, с учетом социальной направленности страхования, а именно защиты
от неблагоприятных событий и в соответствии с контрольной функцией
страхования, деятельность страховых компаний находится под контролем
государства.
Во всем мире страховая деятельность находится в зоне пристального
внимания государства и его органов, что объясняется важностью страхования
в экономической и социальной жизни общества. Значение страховой
деятельности определяется ее целями, установленными в ст. 3 Закона
Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации
страхового дела в Российской Федерации». В соответствии с положениями
закона целью является обеспечение защиты имущественных интересов
физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований в случае страховых
случаев. Задачами организации страхового бизнеса являются: проведение
единой государственной политики в области страхования; установление
принципов страхования и формирование страховых механизмов обеспечения
экономической безопасности граждан и субъектов хозяйствования.
Цель данной работы – рассмотреть современный страховой надзор в
системе государственного регулирования страховой деятельности.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:
1. Изучить понятие и сущность страхового надзора.
2. Рассмотреть цель и задачи государственного регулирования
страховой деятельности.
3. Выявить место страхового надзора в государственном
регулировании страховой деятельности.

1. Понятие и сущность страхового надзора

Страховой надзор - контроль со стороны Федеральной службы
страхового надзора за деятельностью страховых организаций. Страховой
надзор распространяется на:
• страховые организации, действующие на территории Российской
Федерации;
• отдельные подразделения (филиалы, представительства) и внутренние
структурные подразделения вне местонахождения страховых организаций и
их филиалов (дополнительные офисы и т. д.);
• филиалы и представительства страховых организаций, получившие
лицензию Федеральной службы страхового надзора на осуществление
страховых операций за пределами Российской Федерации.
Ряд авторов считают, что страховой надзор носит административно-
правовой характер.
Ю.А. Колесников определяет государственный надзор за страховой
деятельностью как один из видов государственного административного
надзора, который включает ряд процедур и осуществляется
уполномоченными государственными органами.
О.В. Кононенко рассматривает страховой надзор как надзор за
органами исполнительной власти, осуществляемый с целью обеспечения
законности и безопасности деятельности страховых организаций, а также
всестороннего развития рынка государственного страхования [3, c. 69].
Важность страхового надзора на страховом рынке объясняется
следующими причинами.
Во-первых, страхование имеет важную социальную функцию. Он
защищает интересы юридических лиц, граждан и государства от
неблагоприятных последствий, которые могут нанести вред жизни,
здоровью, имущественным интересам страхователей, окружающей среде.
Во-вторых, страхование является важным элементом финансовой
системы компании, поскольку средства, находящиеся в распоряжении
страховых организаций, составляют значительную часть финансового рынка.
Они являются финансовой гарантией стабильности в обществе и могут быть
вложены в экономику.
Страховой надзор - это деятельность уполномоченных лиц,
выражающаяся в оценке законности и достоверности юридически значимых
действий (бездействия) и решений страховых организаций.
Существует три основных вида страхового надзора: предварительный,
текущий и окончательный.
Предварительный надзор осуществляется ФССН и территориальными
инспекциями до фактического проведения операций, то есть до начала
работы страховой организации (в процессе государственной регистрации и
лицензирования), а также в ходе финансирования страховой организации,
когда требуется одобрение или получение права на осуществление страховых
операций.
Текущий надзор необходим для непрерывной оценки деятельности
страховой организации. В процессе такого контроля ФССН и
территориальные инспекции проверяют соответствие страховой организации
обязательным экономическим стандартам, анализируют динамику и
тенденции развития, а также наличие проблемных ситуаций на ранних
стадиях возникновения.
Целью заключительного надзора является предотвращение будущих
ошибок. Этот тип надзора не позволяет вам реагировать на проблемы во
время их возникновения, но дает информацию о том, какие недостатки
характерны для страховой организации и какие нарушения могут быть им
совершены при выполнении определенных операций [1, c. 92].
Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности
и организационного единства.
Согласно ч. 4 ст. 30 Закона «Об организации страхового дела в
Российской Федерации» страховой надзор включает в себя:
1) лицензирование деятельности страховых организаций и ведение
единого государственного реестра страховых организаций, реестра
объединений страховых организаций;
2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе
путем проведения проверок на местах деятельности страховых организаций,
достоверности представляемых ими отчетов, а также предоставления
страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;
3) выдача в течение 30 дней разрешений на увеличение размера
уставного капитала страховых организаций за счет иностранных инвесторов,
совершение сделок с участием иностранных инвесторов по распоряжению
акциями (долями в уставном капитале) страховых организаций, открыть
представительства иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и
других организаций, работающих в сфере страхования, а также открыть
филиалы страховщиков с иностранными инвестициями;
4) принятие решения о назначении временной администрации, о
приостановлении и ограничении полномочий исполнительного органа
страховой организации в случаях и порядке, установленных Федеральным
законом «О несостоятельности (банкротстве)».
5) мониторинг деятельности страховых организаций с использованием
финансовых показателей, характеризующих финансовое положение
страховых организаций и их устойчивость к внешним и внутренним
факторам риска [3, c. 70].
2. Цель и задачи государственного регулирования страховой деятельности

Под страховой деятельностью (в законе отождествляется понятие
страхового бизнеса) понимается одно из направлений финансовой
деятельности в сфере функционирования страховщиков по страхованию,
перестрахования, взаимного страхования, а также страховых брокеров,
страховых актуариев для предоставление услуг, связанных со страхованием,
перестрахованием.
Государственное руководство является юридическим руководством,
осуществляемым на основе верховенства права, поэтому, регулируя
отношения в страховой отрасли верховенством права, государство
обеспечивает стратегическую роль страхования, которая характерна для
социальных государств и развитая рыночная экономика.
Целью государственного регулирования является обеспечение
формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых
услуг; создание необходимых условий для деятельности страховщиков
различных правовых форм; повысить с помощью страхования социальную и
экономическую стабильность в компании, обеспечить выполнение
обязательств сторонами договоров страхования, защитить внутренний
страховой рынок от деятельности иностранных организаций, получение
государством налогов и сборов от страхования виды деятельности.
Для достижения этой цели государству необходимо решить следующие
задачи:
- проведение единой государственной политики в области страхования;
- установление принципов страхования и формирование страховых
механизмов, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и
субъектов хозяйствования на территории Российской Федерации [2, c. 54].
В целом организационная деятельность государства должна быть
направлена ​​на обеспечение надежной и финансово устойчивой страховой
системы, повышение эффективности государственного регулирования
страховой деятельности, а также на развитие сотрудничества с
международным страховым рынком.
Важность государственного регулирования страховой деятельности
сложно переоценить. Несмотря на то, что отношения между страховщиками
и страховщиками складываются в сфере гражданского права, страховая
деятельность также требует финансово-правового регулирования. Это
связано с рядом причин, которые можно кратко описать следующим образом:
1. Страховая деятельность является финансовой и может оказать
существенное влияние на состояние финансового рынка в целом.
2. Страхование выполняет важную социальную функцию, являясь
механизмом защиты страхователей от неблагоприятных последствий,
угрожающих их жизни, здоровью и имущественным интересам.
3. Страховщик, профессиональный участник страхового рынка, и
застрахованный, непрофессиональный участник, участвуют в гражданско-
правовых отношениях. В связи с тем, что страховые отношения имеют свою
ярко выраженную специфику, требуется государственное вмешательство для
защиты непрофессиональных участников страховых отношений.
4. Кроме того, гражданско-правовые страховые отношения можно
отнести к продолжающимся правоотношениям. Выполнение застрахованным
лицом своего обязательства по уплате страховой премии чаще всего
отделяется значительным периодом времени от исполнения страховщиком
своего обязательства по выплате страхового возмещения. Соответственно,
должны быть предусмотрены механизмы обеспечения стабильности
страховщика, с тем чтобы он мог выполнять свои обязательства, а также
механизм контроля за соблюдением этих обязательств. Специфика страховой
деятельности влечет за собой значительную специфику государственного
регулирования в сфере налоговых отношений, отношений в сфере защиты
конкуренции [5, c. 113].
Методами государственного регулирования являются:
• принятие законов и других нормативных актов в сфере страхования;
• контроль со стороны уполномоченных государственных органов за
соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных
актов;
• регулирование финансовой устойчивости страховщиков и
обеспечение их выполнения обязательств перед потребителями страховых
услуг;
• контроль за уплатой страховым рынком налогов и сборов;
• наложение санкций на участников страхового рынка, которые не
соответствуют установленным требованиям.
Существует три типа построения системы регулирования страховых
отношений с точки зрения организации деятельности органов
государственной власти. В большинстве европейских стран, как и в России,
применяется единая для всей страны система страхового надзора. В Канаде
некоторые аспекты страхования регулируются на федеральном уровне, но
основные полномочия передаются провинциальным органам власти.
Наконец, в США нет федерального страхового законодательства, и
регулирование этой сферы деятельности осуществляется на уровне штатов.
Подлежит государственному регулированию:
• деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов
страховых услуг);
• деятельность страховых посредников;
• деятельность страховщиков, застрахованных и выгодоприобретателей
(потребителей страховых услуг) [2, c. 56].

3. Место страхового надзора в государственном регулировании страховой деятельности

Государственное регулирование страховой деятельности, как правило,
осуществляется при помощи специально создаваемых государственных
организаций - органов государственного страхового надзора.
Основное значение при осуществлении государственного страхового
надзора придается регулированию деятельности страховщиков на страховом
рынке. Его первоочередная задача заключается в обеспечении выполнения
страховыми организациями обязательств по договорам страхования.
Возложение такой задачи на государство объясняется спецификой
страхования.
Основными функциями Федеральной службы по страховому надзору
являются:
1) ведение общегосударственного реестра страховщиков и
объединений страховщиков;
2) решение вопроса о выдаче лицензии на осуществление страховой)
деятельности;
3) контроль за обоснованностью страховых тарифов и
обеспеченностью платежеспособности страховщиков;
4) установление правил формирования и размещения страховых
резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о
страховой деятельности;
5) разработка нормативных и методических документов по вопросам
страховой деятельности;
6) обобщение практики страховой деятельности;
7) обеспечение гласности страховой деятельности (каждый, кто
профессионально занимается страховой деятельностью, обязан опубликовать
полную, правдивую и четкую информацию о своем финансовом положении,
а Росстрахнадзор должен проверить, насколько достоверны опубликованные
сведения);
8) поддержание правопорядка в отрасли. Росстрахнадзор рассматривает
вопросы нарушений закона, принимает административные меры в
отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, выносит на
рассмотрение коллегии вопросы об ограничении, приостановлении либо
отзыве лицензии на право проведения страховой деятельности [2, c. 57].
Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью
обладает следующими правами:
1.Производить проверки соблюдения страховщиками законодательства
Российской Федерации о страховании и достоверности предоставляемой ими
отчетности.
2. Получать от страховщиков установленную отчетность о страховой
деятельности и информацию об их финансовом положении.
3. Обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в
случае неоднократного нарушения последним законодательства Российской
Федерации и ликвидации предприятий и организаций, которые
осуществляют страхование без лицензии.
4. Давать предписания страховщикам по устранению нарушений, в
случае невыполнения предписаний приостанавливать, ограничивать действия
лицензий вплоть до их отзыва [5, c. 116].
Важнейшим проявлением государственного регулирования страховой
деятельности является ее лицензирование, осуществляемое на основе и в
соответствии с Законом об организации страхового дела в РФ, а также с
подзаконными актами.
Деятельность, связанная с оценкой страховых рисков, определением
размера ущерба, размера страховых выплат, иная консультационная и
исследовательская деятельность в области страхования не требуют
получения лицензии.
Выдаваемая на осуществление страховой деятельности лицензия
является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение
названной деятельности на территории страны при соблюдении им условий и
требований, оговоренных при выдаче лицензии.
Лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничений
по сроку действия, если это специально не предусмотрено при ее выдаче.
Лицензии выдаются на проведение добровольного и обязательного
страхования, а также перестрахования, взаимного страхования, страховой
брокерской деятельности. Лицензии выдаются на проведение тех видов
страхования, которые перечислены, как отмечалось ранее, в ст. 32.9 Закона
об организации страхового дела в РФ.
Для обеспечения исполнения обязательств по страхованию,
перестрахованию страховщики формируют страховые резервы, средства
которых используются исключительно для осуществления страховых выплат.
Страховые резервы не подлежат изъятию в бюджет. Страховщикам
предоставлено право инвестировать и иным образом размещать средства
страховых резервов в порядке, установленном нормативно-правовым актом
органа страхового надзора.
Под размещением страховых резервов понимаются активы,
принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов.
Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, должны
удовлетворять условиям диверсификации, возвратности, прибыльности и
ликвидности.
В покрытие страховых резервов принимаются следующие виды
активов:
1) государственные ценные бумаги Российской Федерации, субъектов
Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги;
2) векселя банков;
3) акции, облигации, жилищные сертификаты, не перечисленные выше;
4) банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные
депозитными сертификатами, в банках-резидентах;
5) инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
6) доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью
и вклады в складочный капитал товариществ на вере;
7) недвижимое имущество, расположенное на территории Российской
Федерации;
8) доля перестраховщиков в страховых резервах;
9) депо премий по рискам, принятым в перестрахование;
10) дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков,
перестрахователей, страховщиков и страховых посредников;
11) денежная наличность в рублях;
12) денежные средства или иностранная валюта на счетах в банках-
резидентах;
13) слитки золота и серебра, находящиеся на территории Российской
Федерации, и др.
После регистрации и выдачи лицензии на проведение страховой
деятельности государство в лице уполномоченных органов осуществляет
постоянный надзор за деятельностью страховщиков.
Страховой надзор включает в себя:
1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела,
аттестацию страховых актуариев, ведение единого государственного реестра
субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;
2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе
путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового
дела, и достоверностью представляемой ими отчетности, а также за
обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и
платежеспособности и др [4, c. 108-109].

Заключение

Таким образом, страховой надзор - это деятельность специально
уполномоченных государственных органов с помощью установленных
государством методов, методов и средств, направленных на соблюдение
норм права в сфере страхования страховыми организациями.
Важность страховой деятельности для государства и, соответственно,
важность ее государственного регулирования объясняется рядом причин. Во-
первых, будучи одним из видов коммерческой деятельности
(предпринимательской), страхование также выполняет важную социальную
функцию - функцию защиты интересов граждан, юридических лиц и
государства в целом от непредвиденных неблагоприятных последствий,
которые могут нанести вред жизни, здоровье, имущественные интересы
страхователей, природная среда. Кроме того, страхование является важным
элементом финансовой системы компании. Это связано прежде всего с тем
фактом, что средства, которыми располагают страховые организации,
составляют значительную часть финансового рынка и не только служат
своего рода финансовой гарантией стабильности в обществе, но также могут
использоваться для инвестирования в различные сектора экономики.

Список использованной литературы

1. Андреева Е.В. Страховая деятельность и ее регулирование на
современном страховом рынке / Е.В. Андреева, О.И. Русакова. – Иркутск :
Изд-во БГУЭП. – 2015. – С. 160.
2. Бабурина, Н. А. Страховое дело. Страховой рынок России : учеб.
пособие для СПО / Н. А. Бабурина, М. В. Мазаева. — М. : Издательство
Юрайт, 2018. — 128 с.
3. Позднышов А.Н. Страховой надзор как разновидность финансового
контроля / А.Н. Позднышов // Наука и образование: хозяйство и экономика;
предпринимательство; право и управление. – 2016. – № 12 (79). – С. 69–72.
4. Соболева М.С. Влияние страхового надзора на развитие страхового
рынка / М.С. Соболева, Е.В. Андреева // Современные тенденции рынка
страховых услуг сборник научных трудов. – Иркутск. – 2016. – С. 108–112.
5. Тарасова, Ю. А. Страховое дело : учебник и практикум для СПО / Ю.
А. Тарасова. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — 235 с.