ЛУЧШИЙ, вовремя, добавляет красивые формулировки от себя, прослеживается логика в докладах
Диана
Педагогический университет
Узнайте стоимость индивидуальной работы
это быстро и бесплатно
Оформите заказ сейчас и получите скидку 100 руб.!
Бухгалтерский учет 20
Тип
Реферат
Предмет
Бухгалтерский учет и аудит
Просмотров
1508
Размер файла
72 б
Поделиться
Ознакомительный фрагмент работы:
Бухгалтерский учет 20
Содержание
- Исходные данные 2
- Бухгалтерский баланс на начало отчетного периода 5
- Журнал хозяйственных операций6
1) Учет активов организации6
2) Учет затрат на производство7
3) Учет расходов на оплату труда 9
4) Учет готовой и реализованной продукции 12
5) Учет торговых и прочих операций 12
6) Учет денежных средств13
7) Операции по закрытию месяца 14
- “Самолетики” по аналитическим и синтетическим счетам 17
- Оборотная ведомость по синтетическим счетам 23
- Оборотная ведомость по аналитическим счетам 24
- Бухгалтерский баланс на конец отчетного периода 26
- Бухгалтерский баланс (Форма №1) 27
- Отчет о прибылях и убытках (Форма №2) 28
- Список используемой литературы 29
Исходные данные
Краткая организационно-экономическая характеристика
ООО «Мэсенджер»
ООО «Мэсенджер» было зарегистрировано в 2000 году.
Юридический адрес: 196657, СПб, Колпино, Заводской пр. д.64.
Фактический адрес: 196657, СПб, Колпино, Заводской пр. д.64.
Учредителями являются физические лица.
Вид деятельности:
-машиностроительная промышленность.
-розничная торговля.
ООО «Мэсенджер» зарегистрировано:
- в ИМНС по Колпинскому району код 7817 г. Санкт-Петербурга
ИНН/КПП 7817002222/781701021
Свидетельство о постановке на налоговый учет № 78 №00321520 выдано 20.08.2001 года
ОГРН (основной государственный регистрационный номер) 1027808000311
-в Петербургкомстате, присвоены коды:
ОКПО: 394439035 (код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций)
ОКАТО – 40277501020 (код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления)
ОКВЭД – 20.51, 51.70 (код по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности)
ОКФC -16 (код по Общероссийскому классификатору форм собственности)
ОКПОФ-65 (код по Общероссийскому классификатору организационно правовых форм)
ООО «Мэсенджер» имеет расчетный счет 407028103200000010522 в Колпинском филиале ОАО «ПСБ»
БИК 044030791 корр.сч. 3010181020000000791
Директор: Бориско Таисия Владимировна ИНН 781700111123 тел. 460-58-10
Гл. бухгалтер: Лютикова Надежда Владимировна ИНН 781700222123 тел. 460-98-25
Ведомость остатков на счетах бухгалтерского учета | ||
на 01.01.2007 г. Таблица №1 | ||
| Наименование счета | № сч. | Сумма |
| Основные средства | 01 | 400850 |
| Амортизация основных средств | 02 | 160340 |
| Материалы | 10 | 3596 |
| Основное производство | 20 | 1290 |
| Касса | 50 | 260 |
| Расчетные счета | 51 | 135520 |
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 60 | 12460 |
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 66 | 50000 |
| Расчеты по налогам и сборам | 68 | 43600 |
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 69 | 21110 |
| Расчеты с персоналом по оплате труда | 70 | 75000 |
| Расчеты с подотчетными лицами | 71 | 160 |
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 76 | 4410 |
| Уставный капитал | 80 | 170311 |
| Нераспределенная прибыль убыток | 84 | 6275 |
| Расходы будущих периодов | 97 | 2150 |
Расшифровка к счету 10 "Материалы" | ||||||||||||
| Таблица №2 | ||||||||||||
| Наименование субсчета | субсчет | сумма | ||||||||||
| Учетная цена материалов | 10-1 | 2710 | ||||||||||
| ТЗР и отклонения | 10-2 | 886 | ||||||||||
| ИТОГО | 3596 | |||||||||||
| Расшифровка к счету 68 «Расчеты по налогам и сборам» | ||||||||||||
| Таблица №3 | ||||||||||||
| Наименование субсчета | субсчет | сумма | ||||||||||
| НДФЛ | 68-1 | 26000 | ||||||||||
| НДС | 68-2 | 12000 | ||||||||||
| Налог на прибыль | 68-1 | 5600 | ||||||||||
| ИТОГО | 43600 | |||||||||||
| Расшифровка к счету 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению" | ||||||||||||
| Таблица №4 | ||||||||||||
| Наименование субсчета | субсчет | сумма | ||||||||||
| ЕСН, зачисляемый в ФСС РФ | 69-1 | 2070 | ||||||||||
| ЕСН, зачисляемый в ФБ | 69-2.1 | 4800 | ||||||||||
| Взносы на страховую часть пенсии | 69-2.2 | 8000 | ||||||||||
| Взносы на накопительную часть пенсии | 69-2.3 | 3200 | ||||||||||
| ЕСН, зачисляемый в ФФОМС | 69-3.1 | 880 | ||||||||||
| ЕСН, зачисляемый в ТФОМС | 69-3.2 | 1600 | ||||||||||
| Взносы в ФСС от несчастных случаев 0,7 % | 69-11 | 560 | ||||||||||
| ИТОГО | 21110 | |||||||||||
| Расшифровка к счету 60 "Расчеты с поставщиками и заказчиками" | ||||||||||||
| Таблица №5 | ||||||||||||
| Наименование поставщика | сумма | |||||||||||
| ООО "Транском" | 10000 | |||||||||||
| ГП "Водоканал" | 2460 | |||||||||||
| ИТОГО | 12460 | |||||||||||
| Расшифровка к счету 71 "Расчеты с подотчетными лицами" | ||||||||||||
| Таблица №6 | ||||||||||||
| ФИО подотчетного лица | сумма | |||||||||||
| Семенов А.В. | 160 | |||||||||||
| ИТОГО | 160 | |||||||||||
| Расшифровка к счету 76 "Расчеты с дебиторами и кредиторами" | ||||||||||||
| Таблица №7 | ||||||||||||
| Наименование кредитора | сумма | |||||||||||
| Комитет по управлению городским имуществом | 4410 | |||||||||||
| ИТОГО | 4410 | |||||||||||
Баланс ООО «Мэсенджер» на 01.01.2007
Таблица №8
| Актив | Пассив | ||
| Содержание статьи | Сумма, руб. | Содержание статьи | Сумма, руб. |
| Основные средства (01) | 400850 | Амортизация основных средств (02) | 160340 |
| Материалы (10) | 3596 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60) | 12460 |
| Основное производство (20) | 1290 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) | 50000 |
| Касса (50) | 260 | Расчеты по налогам и сборам (68) | 43600 |
| Расчетный счет (51) | 135520 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению. (69) | 21110 |
| Расходы будущих периодов (97) | 2150 | Расчеты с персоналом по оплате труда (70) | 75000 |
| Расчеты с подотчетными лицами (71) | 160 | ||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) | 4410 | ||
| Уставной капитал (80) | 170311 | ||
| Нераспределенная прибыль (убыток) (84) | 6275 | ||
| Баланс | 543666 | Баланс | 543666 |
Журнал хозяйственных операций ООО "Мэсенджер" | ||||||||||||||||||||||||||||
| за 1 квартал 2007 г. | ||||||||||||||||||||||||||||
Таблица №9 | ||||||||||||||||||||||||||||
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. | Дебет | Кредит | ||||||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||||||||||||||||||||||
| Раздел 1. Учет активов организации | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Приобретен станок - стоимостью с НДС | 42939 | ||||||||||||||||||||||||||
| За доставку станка акцептован счет - сумма с НДС | 4851 | |||||||||||||||||||||||||||
| 1.1 | Акцептован счет за поставку станка | (42939-6550)36389 | 08 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 1.2 | Выделен входной НДС по приобретенным ОС | (42939*18/118)6550 | 19 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 1.3 | Акцептован счет автотранспортного предприятия за транспортные услуги | (4851-740) 4111 | 08 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 1.4 | Выделен входной НДС по транспортным услугам | (4851*18/118) 740 | 19 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 1.5 | Станок введен в эксплуатацию | (36389+4111) 40500 | 01 | 08 | ||||||||||||||||||||||||
| 1.6 | Оплачены счета поставщиков | (42939+4851) 47790 | 60 | 51 | ||||||||||||||||||||||||
| 1.7 | НДС по основным средствам и транспортным услугам относится на вычеты | (6550+740) 7290 | 68.2 | 19 | ||||||||||||||||||||||||
| 2 | Продан компьютер по договорной стоимости без учета НДС | 16900 | ||||||||||||||||||||||||||
| Балансовая стоимость компьютера | 15200 | |||||||||||||||||||||||||||
| Амортизация на момент передачи | 7600 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2.1 | Списывается балансовая стоимость компьютера | 15200 | 01 ”Выб.” | 01 | ||||||||||||||||||||||||
| 2.2 | Списывается накопленная амортизация | 7600 | 02 | 01 ”Выб.” | ||||||||||||||||||||||||
| 2.3 | Списывается остаточная стоимость (Смотри счет 01 “Выбытие основных средств”) | 7600 | 91.2 | 01 ”Выб.” | ||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||
| 2.4 | Передан компьютер покупателю | (16900+3042) 19942 | 62 | 91.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 2.5 | Начислен НДС в бюджет | (16900*18/100) 3042 | 91.2 | 68.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 3 | Приобретено исключительное авторское право на программу для ЭВМ сроком на 5 лет. Стоимость нематериальных активов по договору авторского права | 20000 | ||||||||||||||||||||||||||
| 3.1 | Перечислено в оплату за нематериальных активы | 20000 | 76 | 51 | ||||||||||||||||||||||||
| 3.2 | Получено исключительное авторское право | 20000 | 08 | 76 | ||||||||||||||||||||||||
| 3.3 | Оприходовано исключительное авторское право в состав нематериальных активов | 20000 | 04 | 08 | ||||||||||||||||||||||||
| 4.1 | Получены материалы от поставщика на сумму | 12000 | 10.1 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 4.2 | НДС сверху -18% по поступившим материалам | (12000*18/100) 2160 | 19 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 4.3 | Акцептован счет транспортного предприятия за доставку материалов | 1200 | 10.2 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 4.4 | НДС сверху -18% по транспортным услугам | (1200*18/100) 216 | 19 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 4.5 | Оплачено транспортному предприятию | (1200+216) 1416 | 60 | 51 | ||||||||||||||||||||||||
| 4.6 | НДС относится на вычеты | (2160+216) 2376 | 68.2 | 19 | ||||||||||||||||||||||||
| Итого по разделу 1 | 260922 | |||||||||||||||||||||||||||
| Раздел 2. Учет затрат на производство | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Отпущены материалы за отчетный период по учетным ценам | |||||||||||||||||||||||||||
| 1.1 | на основное производство | 8000 | 20 | 10.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 1.2 | на общехозяйственные нужды | 2000 | 26 | 10.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 2 | Списаны отклонения по израсходованным материалам (Смотри справку №1) | |||||||||||||||||||||||||||
| 2.1 | на основное производство | 1134 | 20 | 10.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 2.2 | на общехозяйственные нужды | 284 | 26 | 10.2 | ||||||||||||||||||||||||
Справка №1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Расчет ТЗР и отклонений по израсходованным материалам | ||||||||||||||||||||||||||||
| (к п. 2 р. 2) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Таблица №10 | ||||||||||||||||||||||||||||
| сч. 10-1 учетная стоимость | Сч. 10-2 ТЗР и отклонения | Фактическая стоимость | ||||||||||||||||||||||||||
| Остаток на 01.01.2007 г. | 2710 | 886 | 3595 | |||||||||||||||||||||||||
| Приход | 12000 | 1200 | 13200 | |||||||||||||||||||||||||
| Итого (остаток плюс приход) | 14710 | 2086 | 16796 | |||||||||||||||||||||||||
| Расход, в том числе: - на основное производство | 8000 | 1134 | 9134 | |||||||||||||||||||||||||
| - на общехозяйст-венные расходы и т.д. | 2000 | 284 | 2284 | |||||||||||||||||||||||||
| Остаток на 01.04.2007 г. | 4710 | 668 | 5378 | |||||||||||||||||||||||||
Коэффициент отклонения себестоимости от учетных цен = ТЗР по поступившим материалам / Учетную стоимость материалов. Коэффициент = 2086/14710 = 0,14181 Отклонения по израсходованным материалам: - на основное производство: 8000*0,14181 = 1134 руб. - на общехозяйственные расходы: 2000*0,14181 = 284 руб. | ||||||||||||||||||||||||||||
| 3 | Начислена амортизация по основным средствам | |||||||||||||||||||||||||||
| 3.1 | производственного назначения | 520 | 20 | 02 | ||||||||||||||||||||||||
| 3.2 | общехозяйственного назначения | 340 | 26 | 02 | ||||||||||||||||||||||||
| 4 | Начислена амортизация по нематериальным активам (Смотри расчет-справку №2) | 667 | 26 | 05 | ||||||||||||||||||||||||
Справка №2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Расчет амортизации по нематериальным активам (к п. 4 р.2) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Таблица №11 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Первоначальная стоимость НМА | 20000 | рублей | |||||||||||||||||||||||||
| 2 | Срок полезного использования (5 лет*12 месяцев) | 60 | месяцев | |||||||||||||||||||||||||
| 3 | Сумма амортизации в месяц | (20000/60) 333,33 | рублей | |||||||||||||||||||||||||
| 4 | Сумма амортизации за расчетный период (февраль-март) | (333,33*2) 666,66 | рублей | |||||||||||||||||||||||||
| 5 | По авансовому отчету списываются командировочные расходы | 9600 | 26 | 71 | ||||||||||||||||||||||||
| 6 | Акцептованы счета-фактуры поставщиков: | |||||||||||||||||||||||||||
| 6.1 | за электроэнергию | 6900 | 26 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 6.2 | НДС сверху-18% | (6900*18/100) 1242 | 19 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 6.3 | за техническое обслуживание кассового аппарата | 1050 | 44.1 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 6.4 | НДС сверху-18% | (1050*18/100) 189 | 19 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 6.5 | НДС относится на вычеты | (1242+189) 1431 | 68.2 | 19 | ||||||||||||||||||||||||
| 7 | Списываются расходы будущих периодов, относящихся к отчетному кварталу (подписка на периодическую печать на 6 месяцев в сумме 2150 рублей произведена в конце прошлого года) | (2150/6*3) 1075 | 26 | 97 | ||||||||||||||||||||||||
| 8.1 | Начислены проценты на банковский кредит в сумме 50000 рублей из расчета 18% годовых (Смотри справку №3) | 2219 | 91.2 | 66 | ||||||||||||||||||||||||
| Начислены проценты в пределах лимита | 1356 | |||
| Начислены проценты сверх лимита | 863 | |||
| 8.2 | Перечислены проценты | 2219 | 66 | 51 |
Справка №3 | ||||||
| Расчет процентов по банковскому кредиту (п. 8р. 2) | ||||||
| Таблица №12 | ||||||
| Сумма кредита | 50000 | |||||
| Проценты по договору | 18 | |||||
| Ставка рефинансирования ЦБ РФ | 10 | |||||
| Ставка рефинансирования ЦБ РФ, увеличенная на 10% | (10*0,1+10=11) 11 | |||||
| Количество дней, за которое начисляются проценты | 90 | |||||
| Количество дней в году | 365 | |||||
| Сумма процентов по договору | 2219 | |||||
| Сумма процентов в пределах лимита | 1356 | |||||
| Сумма процентов сверх лимита | 863 | |||||
Сумма процентов по договору: 50000*18*90/365*100=2219 руб. Сумма процентов в пределах лимита: 50000*11*90/365*100=1356 руб. Сумма процентов сверх лимита: 2219-1356=863 руб. | ||||||
| Итого по разделу 2 | 38870 | |||||
| Раздел 3. Учет расчетов по оплате труда | ||||||
| 1 | Начислена заработная плата (Смотри сводную ведомость по начислению заработной платы и справку №4) | |||||
| 1.1 | основным рабочим | 96000 | 20 | 70 | ||
| 1.2 | администрации | 50800 | 26 | 70 | ||
| 1.3 | работникам торговли | 33000 | 44.1 | 70 | ||
| 1.4 | Начислено пособие по временной нетрудоспособности | 1200 | 69.1 | 70 | ||
| Итого начислено | 181000 | |||||
| 2 | Начислен ЕСН, зачисляемый в ФСС на заработную плату | |||||
| 2.1 | основным рабочим | 2784 | 20 | 69.1 | ||
| 2.2 | администрации | 1473 | 26 | 69.1 | ||
| 2.3 | работникам торговли | 957 | 44.1 | 69.1 | ||
| Итого ЕСН, зачисляемый в ФСС | 5214 | |||||
| 3 | Начислен ЕСН, зачисляемый в ФБ на заработную плату | |||||
| 3.1 | основным рабочим | 19200 | 20 | 69.2.1 | ||
| 3.2 | администрации | 10160 | 26 | 69.2.1 | ||
| 3.3 | работникам торговли | 6600 | 44.1 | 69.2.1 | ||
| Итого ЕСН, зачисляемый в ФБ | 35960 | |||||
| 4 | Начислен ЕСН, зачисляемый в ФФОМС на заработную плату | |||||
| 4.1 | основным рабочим | 1056 | 20 | 69.3.1 | ||
| 4.2 | администрации | 559 | 26 | 69.3.1 | ||
| 4.2 | работникам торговли | 363 | 44.1 | 69.3.1 | ||
| Итого ЕСН, зачисляемый в ФФОМС | 1978 | |||||
| 5 | Начислен ЕСН, зачисляемый в ТФОМС на заработную плату | |||||
| 5.1 | основным рабочим | 1920 | 20 | 69.3.2 | ||
| 5.2 | администрации | 1016 | 26 | 69.3.2 | ||
| 5.3 | работникам торговли | 660 | 44.1 | 69.3.2 | ||
| Итого ЕСН, зачисляемый в ТФОМС | 3596 | |||||
| 6 | Начислены взносы в ФСС от НС и ПЗ на заработную плату | |||||
| 6.1 | основным рабочим | 672 | 20 | 69.11 | ||
| 6.2 | администрации | 356 | 26 | 69.11 | ||
| 6.3 | работникам торговли | 231 | 44.1 | 69.11 | ||
| Итого взносы в ФСС РФ от НС и ПЗ | 1259 | |||||
| 7.1 | Начислены взносы на ОПС на страховую часть пенсии (относятся на вычеты ЕСН, зачисляемого в ФБ) | 16772 | 69.2.1 | 69.2.2 | ||
| 7.2 | Начислены взносы на ОПС на накопительную часть пенсии (относятся на вычеты ЕСН, зачисляемого в ФБ) | 8400 | 69.2.1 | 69.2.3 | ||
| 8 | Удержан НДФЛ | 23530 | 70 | 68.1 | ||
| Итого по разделу 3 | 277709 | |||||
Сводная ведомость по начислению заработной платы Таблица №13 | ||||||||||
| Период | Начислено | Удержано | Стра-ховые взносы в ПФ РФ | Нако-пительные взно-сы в ПФ РФ | ||||||
| з/пл. | Итого | пособие по. врем. нетруд. | Всего | НДФЛ | Сумма на руки | |||||
| основ-ным рабо-чим | АУП | Торго-вым работ-никам | ||||||||
| Янв. | 30600 | 15400 | 11000 | 57000 | 57000 | 7410 | 49590 | 5580 | 2400 | |
| Февр. | 33600 | 17000 | 12000 | 62600 | 62600 | 8138 | 54462 | 5964 | 2800 | |
| Март | 31800 | 18400 | 10000 | 60200 | 1200 | 61400 | 7982 | 53418 | 5228 | 3200 |
| Итого | 96000 | 50800 | 33000 | 179800 | 1200 | 181000 | 23530 | 157470 | 16772 | 8400 |
Справка № 4 Ведомость по начислению заработной платы, налогов и взносов Таблица №14
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Раздел 4. Учет готовой и реализованной продукции | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Оприходована готовая продукция на склад по учетным ценам | 132000 | 43 | 20 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Количество | 60 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Учетная цена за единицу | 2200 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2.1 | Предъявлен счет покупателю | (60*3800+41040) 269040 | 62 | 90.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Количество | 60 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Продажная цена за единицу без учета НДС | 3800 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2.2 | Начислен НДС в бюджет | (60*3800*18/100) 41040 | 90.3 | 68.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3 | Списана отгруженная продукция по учетным ценам | 132000 | 90.2 | 43 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Количество | 60 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Учетная цена за единицу | 2200 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4 | Поступила выручка за реализованную продукцию | 269040 | 51 | 62 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5 | С расчетного счета оплачены маркетинговые услуги посредникам (поиск покупателя продукции -5% от сделки без НДС) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5.1 | Начислены расходы по маркетинговым услугам | (60*3800*5/100) 11400 | 44.2 | 76 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5.2 | НДС по маркетинговым услугам | (11400*18/100) 2052 | 19 | 76 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5.3 | Оплачены маркетинговые услуги | (11400+2052) 13452 | 76 | 51 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5.4 | НДС относится на вычеты | 2052 | 68.2 | 19 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6.1 | Получен на расчетный счет аванс от покупателей в счет будущих поставок, в т.ч. НДС 18% | 118000 | 51 | 62 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6.2 | Начислен НДС в бюджет с аванса | (118000*18/118) 18000 | 62 | 68.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7.1 | Выставлена счет фактура арендаторам, в т.ч. НДС -18% | 59000 | 76 | 91.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7.2 | Начислен НДС в бюджет с арендной платы | 9000 | 91.3 | 68.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7.3 | Зачислена на расчетный счет арендная плата | 59000 | 51 | 76 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Итого по разделу 4 | 1135076 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Раздел 5. Учет торговых и прочих операций | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Поступили товары от поставщиков на сумму | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.1 | Оприходованы товары | 295400 | 41 | 60 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.2 | НДС сверху-18% | (295400*18/100) 53172 | 19 | 60 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.3 | Оплачено поставщикам за товары | (295400+53172 348572 | 60 | 51 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.4 | НДС относится на вычеты | 53172 | 68.2 | 19 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2 | Произведена наценка на поступившие товары (80%) | (295400*80/100) 236320 | 41 | 42 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3 | Поступила торговая выручка в течение квартала | 156000 | 50 | 90.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3.3 | Начислен НДС с торговой выручки | (156000*18/118) 23797 | 90.3 | 68.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4.1 | Списаны реализованные товары по продажным ценам | 156000 | 90.2 | 41 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4.2 | Списывается реализованная наценка (Смотри справку №5) | 69333 | 90.2 | 42 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5 | Сдана на расчетный счет торговая выручка | 156000 | 51 | 50 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Справка №5 | |||
| Расчет реализованной наценки (к п. 4 р. 5) | |||
| Таблица №15 | |||
| сч.41 продажная стоимость | сч.42 наценка | ||
| Остаток на 01.01.2007 г. | 0 | 0 | |
| Приход | (295400+236320) 531720 | 236320 | |
| Итого (остаток плюс приход) | 531720 | 236320 | |
| Реализовано | 156000 | 69333 | |
| Остаток на 01.01.2007г. | (531720-156000) 375720 | (236320-69333) 166987 | |
Коэффициент = Наценку/Продажную стоимость Коэффициент =236320/531720=0,44444 Наценка: 156000*0,44444=69333 руб. | |||
| Итого по разделу 5 | 1409100 | |||
| Раздел 6. Учет денежных средств | ||||
| 1 | Перечислено с расчетного счета | |||
| 1.1 | ЕСН, зачисляемый в ФСС РФ | |||
| 1.1.1 | в январе | 2070 | 69.1 | 51 |
| 1.1.2 | в феврале | 1653 | 69.1 | 51 |
| 1.1.3 | в марте | 1815 | 69.1 | 51 |
| 1.2 | ЕСН, зачисляемый в ФБ | |||
| 1.2.1 | в январе | 4800 | 69.2.1 | 51 |
| 1.2.2 | в феврале | 3420 | 69.2.1 | 51 |
| 1.2.3 | в марте | 3756 | 69.2.1 | 51 |
| 1.3 | ЕСН, зачисляемый в ФФОМС | |||
| 1.3.1 | в январе | 880 | 69.3.1 | 51 |
| 1.3.2 | в феврале | 627 | 69.3.1 | 51 |
| 1.3.2 | в марте | 689 | 69.3.1 | 51 |
| 1.4 | ЕСН, зачисляемый в ТФОМС | |||
| 1.4.1 | в январе | 1600 | 69.3.2 | 51 |
| 1.4.2 | в феврале | 1140 | 69.3.2 | 51 |
| 1.4.3 | в марте | 1252 | 69.3.2 | 51 |
| 1.5 | Взносы в фонд социального страхования от НС и ПЗ | |||
| 1.5.1 | в январе | 560 | 69.11 | 51 |
| 1.5.2 | в феврале | 399 | 69.11 | 51 |
| 1.5.3 | в марте | 438 | 69.11 | 51 |
| 1.6 | НДФЛ | |||
| 1.6.1 | в январе | 26000 | 68.1 | 51 |
| 1.6.2 | в феврале | 7410 | 68.1 | 51 |
| 1.6.3 | в марте | 8138 | 68.1 | 51 |
| 1.7 | Страховые взносы на ОПС на страховую часть пенсии | |||
| 1.7.1 | в январе | 8000 | 69.2.2 | 51 |
| 1.7.2 | в феврале | 5580 | 69.2.2 | 51 |
| 1.7.3 | в марте | 5964 | 69.2.2 | 51 |
| 1.8 | Страховые взносы на ОПС на накопительную часть пенсии | |||
| 1.8.1 | в январе | 3200 | 69.2.3 | 51 |
| 1.8.2 | в феврале | 2400 | 69.2.3 | 51 |
| 1.8.3 | в марте | 2800 | 69.2.3 | 51 |
| 1.7 | НДС | 12000 | 68.2 | 51 |
| 1.10 | Налог на прибыль | 5600 | 68.3 | 51 |
| 1.11 | Краткосрочный кредит банка | 50000 | 66 | 51 |
| 1.12 | Получен долгосрочный кредит банка | 200000 | 51 | 67 |
| 2 | Получено с расчетного счета в течение квартала в кассу | (194600+10000+2000) 191052 | 50 | 51 |
| 3 | Выдано из кассы: | |||
| 3.1 | Заработная плата | (75000+57000-7410+62600-8138) 179052 | 70 | 50 |
| 3.2 | командировочные расходы | 10000 | 71 | 50 |
| 3.3 | на хозяйственные расходы | 2000 | 71 | 50 |
| Итого по разделу 6 | 744295 | |||
| Раздел 7. Операции по закрытию отчетного периода | ||||
| 1 | Списаны общехозяйственные расходы (метод неполной себестоимости) | 85230 | 90.2 | 26 |
| |||||||||||||||||||
| 2 | Списаны расходы на продажу: | ||||||||||||||||
| 2.1 | издержки обращения | 42861 | 90.2 | 44.1 | |||||||||||||
| |||||||||||||||||
| 2.2 | коммерческие расходы | 11400 | 90.2 | 44.2 |
| |||||||
| 4 | Списаны отклонения фактической себестоимости готовой продукции от учетных цен | 576 | 90.2 | 20 |
| ||||||||||||||||||||||||||
| 5 | Определяется финансовый результат от основной деятельности | 1469 | 90.9 | 99 | ||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||
| 7 | Списаны прочие доходы и расходы | 57081 | 91.9 | 99 | ||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||
| 9 | Начислен налог на прибыль | 14052 | 99 | 68.3 | ||||||||||||||||||||||
58550*24%=14052 руб. | ||||||||||||||||||||||||||
| 10 | Чистая прибыль | 44498 | 99 | 84 | ||||||||||
| ||||||||||||||
| Итого по разделу 7 | 257167 |
| Всего по ЖХО | 4123139 |
Оборотная ведомость за первый квартал 2007 года
Таблица №16
| Счет | Остаток на 01.01.07 | Оборот за квартал | Остаток на 01.04.07 | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 01 | 400850 | 40500 | 15200 | 426150 | ||
| 02 | 160340 | 7600 | 860 | 153600 | ||
| 04 | 20000 | 20000 | ||||
| 05 | 667 | 667 | ||||
| 08 | 60500 | 60500 | ||||
| 10 | 3596 | 13200 | 11418 | 5378 | ||
| 19 | 66321 | 66321 | ||||
| 20 | 1290 | 131286 | 132576 | |||
| 26 | 85230 | 85230 | ||||
| 41 | 531720 | 156000 | 375720 | |||
| 42 | 166987 | 166987 | ||||
| 43 | 132000 | 132000 | ||||
| 44 | 54261 | 54261 | ||||
| 50 | 260 | 347052 | 347052 | 260 | ||
| 51 | 135520 | 802040 | 786692 | 150868 | ||
| 60 | 12460 | 397778 | 421319 | 36001 | ||
| 62 | 306982 | 387040 | 80058 | |||
| 66 | 50000 | 52219 | 2219 | |||
| 67 | 200000 | 200000 | ||||
| 68 | 43600 | 125469 | 132461 | 50592 | ||
| 69 | 21110 | 79415 | 73179 | 14874 | ||
| 70 | 75000 | 202582 | 181000 | 53418 | ||
| 71 | 160 | 12000 | 9600 | 2240 | ||
| 76 | 4410 | 92452 | 92452 | 4410 | ||
| 80 | 170311 | 170311 | ||||
| 84 | 6275 | 44498 | 50773 | |||
| 90.9 | 425040 | 425040 | ||||
| 91.9 | 78942 | 78942 | ||||
| 97 | 2150 | 1075 | 1075 | |||
| 99 | 58550 | 58550 | ||||
| Итого | 543666 | 543666 | 4123139 | 4123139 | 981691 | 981691 |
Оборотно - сальдовая ведомость по счету 10 за первый квартал 2007 года
Таблица №17
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало периода | Обороты за квартал | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 10.1 | Учетная цена материалов | 2710 | 12000 | 10000 | 4710 | ||
| 10.2 | ТЗР и отклонения | 886 | 1200 | 1418 | 668 | ||
| Итого | 3596 | 13200 | 11418 | 5378 | |||
Оборотно - сальдовая ведомость по счету 44 за первый квартал 2007 года
Таблица №18
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало периода | Обороты за квартал | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 44.1 | Издержки обращения | 42861 | 42861 | ||||
| 44.2 | Коммерческие расходы | 11400 | 11400 | ||||
| Итого | 54261 | 54261 | |||||
Оборотно - сальдовая ведомость по счету 68 за первый квартал 2007 года
Таблица №19
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало периода | Обороты за квартал | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 68.1 | НДФЛ | 26000 | 41548 | 23530 | 7982 | ||
| 68.2 | НДС | 12000 | 78321 | 94879 | 28558 | ||
| 68.3 | Налог на прибыль | 5600 | 5600 | 14052 | 14052 | ||
| Итого | 43600 | 125469 | 132461 | 50592 | |||
Оборотно - сальдовая ведомость по счету 69 за первый квартал 2007 года
Таблица №20
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало периода | Обороты за квартал | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 69.1 | ЕСН, зачисляемый в ФСС | 2070 | 6738 | 5214 | 546 | ||
| 69.2 | Пенсионное обеспечение | 16000 | 65092 | 61132 | 12040 | ||
| 69.2.1 | ЕСН, зачисляемый в ФБ | 4800 | 37148 | 35960 | 3612 | ||
| 69.2.2 | Страховые взносы на ОПС | 8000 | 19544 | 16772 | 5228 | ||
| 69.2.3 | Накопительные взносы на ОПС | 3200 | 8400 | 8400 | 3200 | ||
| 69.3 | Медицинское страхование | 2480 | 6188 | 5574 | 1866 | ||
| 69.3.1 | ЕСН, зачисляемый в ФФОМС | 880 | 2196 | 1978 | 662 | ||
| 69.3.2 | ЕСН, зачисляемый в ТФОМС | 1600 | 3992 | 3596 | 1204 | ||
| 69.11 | Взносы в ФСС от НС и ПЗ | 560 | 1397 | 1259 | 422 | ||
| Итого | 21110 | 79415 | 73179 | 14874 | |||
Оборотно - сальдовая ведомость по счету 90 за первый квартал 2007 года
Таблица №21
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало периода | Обороты за квартал | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 90.1 | Выручка | 425040 | 425040 | ||||
| 90.2 | Себестоимость продаж | 358734 | 358734 | ||||
| 90.3 | Налог на добавленную стоимость | 64837 | 64837 | ||||
| 90.9 | Прибыль/убыток от продаж | 425040 | 425040 | ||||
Оборотно - сальдовая ведомость по счету 91 за первый квартал 2007 года
Таблица №22
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало периода | Обороты за квартал | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 91.1 | Прочие доходы | 78942 | 78942 | ||||
| 91.2 | Прочие расходы | 24861 | 24861 | ||||
| 91.9 | Сальдо прочих доходов и расходов | 78942 | 78942 | ||||
Баланс предприятия ООО ”Мэсенджер” на 01.04.2007 г.
Таблица №23
| Актив | Пассив | ||
| Содержание статьи | Сумма, руб. | Содержание статьи | Сумма, руб. |
| Основные средства (01) | 426150 | Амортизация основных средств (02) | 153600 |
| Нематериальные активы (04) | 20000 | Амортизация нематериальных активов (05) | 667 |
| Материалы (10) | 5378 | Торговая наценка (42) | 166987 |
| Товары (41) | 375720 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60) | 36001 |
| Касса (50) | 260 | Расчеты с покупателями и подрядчиками (62) | 80058 |
| Расчетный счет (51) | 150868 | Расчеты по долгосрочным кредитам и займам (67) | 200000 |
| Расчеты с подотчетными лицами (71) | 2240 | Расчеты по налогам и сборам (68) | 50592 |
| Расходы будущих периодов (97) | 1075 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) | 14874 |
| Расчеты с персоналом по оплате труда (70) | 53418 | ||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) | 4410 | ||
| Уставный капитал (80) | 170311 | ||
| Нераспределенная прибыль (84) | 50773 | ||
| Баланс | 981691 | Баланс | 981691 |
Список используемой литературы
- Новый план счетов бухгалтерского учета. – М.: ТК Велби., Издательство проспект, 2006.128 с.
- Все положения по бухгалтерскому учету. – М: ГроссМедия Ферлаг, 2006.- 208 с.
- Основы бухгалтерского учета: Учебное пособие для нач. проф. образования / Наталья Валентиновна Брыкова. – М.: Издательский центр “Академия”, 2004. -144 с.
- Богатая И.Н., Хахонова Н.Н. Бухгалтерский учет. – Ростов на Дону: Феникс, 2005.
Нет нужной работы в каталоге?
Сделайте индивидуальный заказ на нашем сервисе. Там эксперты помогают с учебой без посредников 
Разместите задание – сайт бесплатно отправит его исполнителя, и они предложат цены.
Цены ниже, чем в агентствах и у конкурентов
Вы работаете с экспертами напрямую. Поэтому стоимость работ приятно вас удивит
Бесплатные доработки и консультации
Исполнитель внесет нужные правки в работу по вашему требованию без доплат. Корректировки в максимально короткие сроки
Гарантируем возврат
Если работа вас не устроит – мы вернем 100% суммы заказа
Техподдержка 7 дней в неделю
Наши менеджеры всегда на связи и оперативно решат любую проблему
Строгий отбор экспертов
К работе допускаются только проверенные специалисты с высшим образованием. Проверяем диплом на оценки «хорошо» и «отлично»
1 000 +
Новых работ ежедневно
Требуются доработки?
Они включены в стоимость работы 
Работы выполняют эксперты в своём деле. Они ценят свою репутацию, поэтому результат выполненной работы гарантирован 
Иванна
Математика
История
Экономика
155260
рейтинг
рейтинг
3211
работ сдано
работ сдано
1385
отзывов
отзывов
Ludmila
Математика
Физика
История
151477
рейтинг
рейтинг
6002
работ сдано
работ сдано
2716
отзывов
отзывов
Svetlana
Химия
Экономика
Биология
105824
рейтинг
рейтинг
2100
работ сдано
работ сдано
1312
отзывов
отзывов
Константин Николаевич
Высшая математика
Информатика
Геодезия
62710
рейтинг
рейтинг
1046
работ сдано
работ сдано
598
отзывов
отзывов
Отзывы студентов о нашей работе
60 180 оценок
среднее 4.9 из 5
Диана
Педагогический университет
ЛУЧШИЙ, вовремя, добавляет красивые формулировки от себя, прослеживается логика в докладах
Виктор
Государственное автономное профессиональное образовательное учреждение Мурманской области Мурманский
Дарья, спасибо большое за выполненную работу, всё было сделано досрочно и качественно.
Исп...
Наталья
Колледж РГСУ
Анна, большое спасибо! Реферат приняли без замечаний! Спасибо за оперативность и качество!
Дарья, спасибо большое за выполненную работу, всё было сделано досрочно и качественно.
Исполнителя советую
Виктор
Государственное автономное профессиональное образовательное учреждение Мурманской области Мурманский
Анна, большое спасибо! Реферат приняли без замечаний! Спасибо за оперативность и качество!
Наталья
Колледж РГСУ
Последние размещённые задания
Ежедневно эксперты готовы работать над 1000 заданиями. Контролируйте процесс написания работы в режиме онлайн 
1С: Предприятие. 6 заданий
Контрольная, Основы конфигурирования и программирования в корпоративных информационных системах
Срок сдачи к 28 апр.
только что
Написать курсовую,исходные данные загружены
Курсовая, Теория транспортных процессов и систем
Срок сдачи к 7 мая
только что
Тема "Поддержка"
Презентация, Психолого-педагогические технологии профессиональной деятельности
Срок сдачи к 1 мая
только что
«Организация автоматизированной системы резервного копирования данных пользователей с помощью файлового сервера»
Диплом, Сетевое и системное администрирование
Срок сдачи к 27 апр.
только что
1 минуту назад
Информационно-справочная система учета состояние ИТ-оборудования -...
Курсовая, Современные технологии программирования
Срок сдачи к 27 апр.
1 минуту назад
1 минуту назад
тема "Воля"
Презентация, Психолого-педагогические технологии профессиональной деятельности
Срок сдачи к 1 мая
2 минуты назад
Технология определения содержания основного вещества (гост 10398-2016)...
Диплом, Химия
Срок сдачи к 27 апр.
2 минуты назад
Смоделировать процесс упаковки и паллетизации в программе RoboDK
Лабораторная, Алгоритмы управления шестиосевыми роботами-манипуляторами
Срок сдачи к 1 мая
2 минуты назад
2 минуты назад
Написать курсовую по аидфхд по любой организации 30 странниц
Курсовая, анализ финансово-хозяйственной деятельности
Срок сдачи к 17 мая
3 минуты назад
тема "Сознание"
Презентация, Психолого-педагогические технологии профессиональной деятельности
Срок сдачи к 1 мая
3 минуты назад
3 минуты назад
Статистическое изучение взаимосвязей (первичные данные сайт фсгс)
Контрольная, Управленческая статистика
Срок сдачи к 5 мая
4 минуты назад
4 минуты назад
5 минут назад
5 минут назад
Закажи индивидуальную работу за 1 минуту!
Размещенные на сайт контрольные, курсовые и иные категории работ (далее — Работы) и их содержимое предназначены исключительно для ознакомления, без целей коммерческого использования. Все права в отношении Работ и их содержимого принадлежат их законным правообладателям. Любое их использование возможно лишь с согласия законных правообладателей. Администрация сайта не несет ответственности за возможный вред и/или убытки, возникшие в связи с использованием Работ и их содержимого.
«Всё сдал!» — безопасный онлайн-сервис с проверенными экспертами
Используя «Свежую базу РГСР», вы принимаете пользовательское соглашение
и политику обработки персональных данных
Сайт работает по московскому времени:
Мы ВКонтакте 
Трейлер о сайте
Принимаем к оплате
© 2011—2025 Всё сдал!