Планирование на предприятии по ремонту и эксплуатации строительных машин

Федеральное агентство по образованию РФ

Томский Государственный Архитектурно – Строительный Университет

Курсовая работа

«Планирование на предприятии по ремонту и эксплуатации строительных машин»

Вариант 4

Выполнила:

Студентка гр. 87/2

Грошева Е.А.

Новокузнецк, 2010г.

Оглавление

Введение ……………………………………………………………………… 3

Исходные данные ……………………………………………………………… 4

План производства и реализации продукции ………………………………….5

Расчет стоимости основных фондов РМП …………………………………….. 6

Персонал и оплата труда………………………………………………………… 7

Материально – техническое обеспечение производства…………………….. 12

План по издержкам производства ………………………………………….. 13

Финансовый план РМП- Сводные технико – экономические показатели ….16

Сводные технико – экономические показатели ………………………….......17

Заключение………………………………………………………………………18

Введение

Экономическое планирование на предприятии – это способ моделирования развития предприятия и показатели среды его деятельности. Результатом планирования является экономический план, оформленный и утвержденный руководством предприятия.

Планирование является самой важной из всех управленческих функций. Этапы планирования: разработка общих целей, определение конкретных задач, выбор основных путей и средств достижения целей, контроль за исполнением. Его цели: устранить отрицательный эффект неопределенности и изменчивости среды функционирования предприятия, сосредоточить внимание на главных задачах, добиться экономического функционирования и облегчить контроль. Процесс планирования охватывает все уровни управления и создает предпосылки обеспечения достижения целей предприятия.

Для определения первостепенных задач предприятия, организации действий для их достижения, для руководства и контроля над будущими операциями служат текущие внутрипроизводственные планы, разрабатываемые на один год с детализацией по кварталам (тактическое планирование).

Тактическое планирование занимает промежуточное положение между долгосрочным, стратегическим и краткосрочным (оперативно – календарным). Стратегическое планирование рассчитано на длительный период (5-10 лет), тактический план составляется на один год, а оперативно – календарное планирование, являющееся завершающимэтапом в планировании хозяйственной деятельности предприятия, охватывает период до 1 года, включая полугодичное, квартальное, месячное, недельное (декадное) и суточное планирование.

Целью данной курсовой работы является составление годового плана экономического и социального развития предприятия по ремонту эксплуатации строительных и дорожных машин. Годовой план экономического и социального развития предприятия на ремонтных заводах. Предприятие самостоятельно планирует свою деятельность и определяет перспективы развития, исходя из спроса на производимую продукцию. Основу планов составляют договора, заключаемые с потребителями продукции и поставщиками материально-технических ресурсов.

Исходные данные

План производства и реализации продукции

Этот раздел плана является ведущим, так как на его основе разрабатываются другие разделы годового плана, и он отображает ожидаемый доход РМП. План производства разрабатывается на основе исходных данных, с выделением объема производства товарной продукции и объема реализуемой продукции. В состав товарной продукции включается: готовые изделия, реализуемые на сторону; услуги и работы промышленного характера, оказываемые сторонним организациям или своему капитальному строительству, в том числе капитальный ремонт оборудования и транспортных средств.

Объем товарной продукции определяется:

n к п

От = ∑ ЦiNi + ∑О г.усл.g

i=1 g=1

где n – количество наименований изделий, ед.

N – цена i-го изделия, р;

Ni – планируемый годовой масштаб выпуска i-го изделия, ед;

К – количество видов услуг;

п

О г.усл.g – планируемый годовой объем g – го вида услуг.

Объем реализуемой на сторону продукции определяем по формуле:

Ор = Оо + (Он - Ок)

где Оо – количество наименований изделий, ед;

Он и Ок – остатки готовой продукции, нереализованной на начало и конец планового периода, р.

Стоимость капитального ремонта собственного оборудования и транспортных средств ориентировочно определяем: 10% от стоимости оборудования и транспортных средств (табл 1.2, табл 1.3)

Все результаты расчетов заносим в табл.1.1

Таблица 1.1.

Расчет стоимости основных фондов РМП

Стоимость основных фондов ремонтного завода определяется на основе объема основной продукции, рассчитанной 1.1 по удельным капитальным вложениям. Используя эти данные, а также соотношение между стоимостью различных групп основных фондов (в %) заполняем табл.1.2

Таблица 1.2.

В табл.1.3 сведен расчет годовой суммы амортизационных отчислений по РМП, которая оставляется на основании расчетов в табл. 1.2 и нормы амортизационных отчислений

Таблица 1.3.

Персонал и оплата труда

План по труду и кадрам устанавливает процент роста производительности труда, численность промышленно – производственного персонала и фонд заработной платы на плановый период.

Капитальный ремонт собственного оборудования находим, как 8% от трудоемкости основной продукции.

Таблица 1.5.

Планирование численности работников предприятий связано с показателем использования рабочего времени в течении года. Среднее число часов и дней работы определяется на основе баланса рабочего времени.

Таблица 1.6

Плановая численность основных производственных рабочих определяется по формуле:

R ор = Тn/Фэ*Kвн

где Tn – трудоемкость объема товарной продукции¸ нормо-ч

Фэ – эффективный фонд времени одного рабочего, ч.

Квн – коэффициент выполнения нормы выработки в плановом году (можно определить исходя из снижений трудоемкости продукции)

Rор = 183840/1718 * 1,1= 97 чел.

Численность руководителей и специалистов в каждом цехе можно определить в 8% от числа рабочих данного цеха. Численность технических исполнителей в каждом цехе можно принять в 4% от числа рабочих в цехе. Численность руководителей, специалистов и технических исполнителей в заводоуправлении установить на уровне фактической потребности.

Таблица 1.7

ЗПо = ЗПтар * Кд = 13334,6 * 1.3 * 1.3 = 22535,5 мрот

ЗПвсп = 1718 * Ч * Ст3 * 1.3 * 1.3 = 1718*29*0,064*1,3*1,3=5388,7 мрот

ЗПрук = Сумма годового фонда заработной платы по табл.1.10.

ЗПтех = 85% Срдн.год. 1 специалиста = 8190 * 0.85 = 696,15

ЗП обсл.перс. и ЗПохрана = 1718 * Ч * Ст2 *1.3 =1717 * 7 * 0,056 * 1,3 = 875,5

Таблица 1.8

2 разряд- 15136,8

3 разряд – 6616,06

4 разряд – 155794,84

5 разряд – 6290,3

Таблица 1.9

Таблица 1.10

Таблица 1.11

Заработную плату обслуживающего персонал и охраны определяют по штатному расписанию. Определяем заработную плату категорий этих работников, исходя из 1-2 разряда тарифной сетки.

Таблица 1.12

Материально – техническое обеспечение

В плане материально - технического обеспечения определяется потребность в материалах по видам продукции, электроэнергии паре, воде и по результатам расчетов заполняем таблицу 1.13

Wсил= (Nуст*Фп*Кз*Квр)/(Кс*Кд)

600000-1800

198507,2-х

Nуст=1800*198507,2/600000=595,5

Wсил=(595,5*2000*0,75*0,6)/(0,92*0,9)=647282,6кВт.ч.

Wосвет=H*Тгор*S*Ксп=(3308,4*1718*20*0,7)/1000=79573,7кВт.ч.

600000-10000м2

198507,2-х

S=(10000*198507,2)/600000=3308,4

Партех= (1,5%*1280*3,5т*98+1,5%*168*2т*87)=658,56+438,48=109704/1000=109,704т

Паротоп=( gm*V*A)/(i*1000*n)=(105*8*3308.4*24*216)/(2258*1000*0.7)=9114.8т

Вода= 100-4,5

198507,2-Х = 198507,2*4,5/100=8932,8м3

40*250*126=1260000/1000=1260м3

30*250*155=1162500/1000=1162,5м3

1260+1162,5=2422,5м3

Таблица 1.13

План по издержкам производства

Себестоимость продукции – это выражение в денежной форме затрат предприятия на ее выпуск и реализацию. На основе проведенных расходов составляется плановая калькуляция себестоимости продукции РМП. Плановая калькуляция составляется на все виды продукции, предусмотренные планом. Сначала составляются сметы накладных расходов, а затем калькулируют полную себестоимость готовой продукции.

Таблица 1.14

Смета цеховых расходов сведена в табл.1.15

Таблица 1.15

Таблица 1.16

Плановая калькуляция себестоимости составляется по форме в табл.1.17т на каждый вид товарной продукции РМП.

Таблица 1.17

Финансовый план РМП

Здесь обобщаются результаты всей хозяйственной деятельности – прибыль и рентабельность. Финансовый план РМП отражает доходы и расходы, распределение и использование прибыли, материальное стимулирование работников и другие затраты, обеспечивающие нормальную производственно – хозяйственную деятельность завода в плановом периоде.

Пд = Ор-Сн (стоимость реализованной продукции и ее себестоимость)

Пд = 435661,1- 233022,6 =202638,5 мрот

Таблица 1.18

Норматив оборотных средств на основные материалы Фм, запасные части Фзп и топливо Фт определится по следующей зависимости

Ф(м,зп,т)=Зсут*Тзап

Зсут = 44110,4/250=176,4

Ф(м) = 176,4*50=8820

Ф(зп) = 176,4*56 = 9878,4

Ф(т) = 176,4*39=6879,6

Фнп = Ссут * Тц * Кн= С/Д * Тц * Кн

Фнп = 932,0*20*0,7=952,7

Кн = 0,5(@+1) = 0,5(0,4+1)=0,7

Фг = Ссут * Тподг = 932,0*10=9320

НОС = 8820+9878,4+6879,6+952,7+9370=35850,7

Вычисляем общую рентабельность

Ро = Пd/(Оф+НОС)*100% = 202638,5/444439,3=45,6= 46

Вычисляем расчетную рентабельность

Рр = Пр/(Оф+НОС) 100% = 150925,2/444439,3=33,9= 34

Сводные технико –экономические показатели

На основании произведенных выше расчетов составляются сводные технико – экономические показатели РМП в табл. 1.19

Таблица 1.19

Заключение

Разработав выше стоящие разделы плана ремонтно-механического предприятия, а именно:

-План производства и реализации продукции

-Расчет стоимости основных фондов РМП

-Персонал и оплата труда

-Материально – техническое обеспечение производства

-План по издержкам производства

-Финансовый план РМП

-Сводные технико – экономические показатели

можно сделать следующие выводы, то что наше предприятие работает эффективно. Объем товарной продукции соответствует объему реализованной продукции. Также удовлетворяет количество работников на предприятии и их заработная плата, начисленная согласно тарифной сетке. Установив расчетную рентабельность мы получили 34%, что удовлетворяет всем нормам.