Проектирование предприятия Магический цветок по производству и реализации радиоэлектронной

РЕЗЮМЕ

ОАО «Магический цветок» было организовано в городе Витебске и расположено по адресу: ул. Гагарина, 57. Учредителем данного предприятия является Мирный Андрей Васильевич.

Данное предприятие поставило перед собой новую задачу: производить радиоэлектронную продукцию, которая будет реализовываться в оптовой и розничной сети и иметь отличный дизайн, хорошее качество и относительно низкую цену. Гарантия на данный товар год.

Предприятие работает в две смены. Тип производства данного предприятия массовый. Характеристика типа производства находится в приложении – Г. Предприятие планирует сбыт продукции на рынки РБ и в страны ближнего и дальнего зарубежья.

Сводные данные по проекту находятся в таблице 1.

Таблица 1

Сводные данные по проекту

1. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

Открытое акционерное общество "Магический цветок " зарегистрировано в Витебской регистрационной палате 30.03.2003 г. за номером 68332.

Юридический адрес предприятия: 210001 г.Витебск, ул. Гагарина, 57.

Открытое акционерное общество учреждено двумя лицами, уставной капитал разделен на две доли, размеры которых определены учредительными документами. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

Учредительными документами общества с ограниченной ответственностью являются учредительный договор, подписанный его учредителями, и утвержденный ими устав.

Акционеры

Генеральный директор, председатель Совета директоров - Мирный Андрей Васильевич, имеет высшее образование по специальности финансист;

Член Совета директоров – Шматко Петр Михайлович,
зам. директора, имеет высшее образование по специальности бухгалтер;

Контрольный пакет акций находиться у председателя Совета директоров(60%), а у второго акционера - 40%.

Основной вид деятельности предприятия – изготовление магических цветков.

2. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

Продукция хорошо зарекомендовала себя на рынке. Об этом свидетельствует «Бренд года» в 2003, в 2004 и в 2006 годах.

Общий объем производства заводом продукции за последние годы приведен в таблице 2

Таблица 2

Объем производства миксеров ОАО «Электрон»

Поэтому предприятие решило ввести в производство новую модель. Все прежние модели больше не выпускаются.

Отличительные особенности нового изделия от предыдущих

компактные размеры

стильный декор

низкая стоимость

долговечность работы

Наша продукция используется как бра и станет прекрасным украшением в вашем доме.

Оригинальность устройства - в подключении сенсоров. Таким образом в гостиной висят два цветка. Лампочка в светильнике висит на стене между цветками. Все провода проложены по стене под обоями, и не заметны.

Вы заходите в гостиную, подходите к первому цветку, слегка касаетесь его листьев, и … вдруг зажигается лапочка. Касаетесь другого – лампочка гаснет.

Технические данные приведены в таблице 3.

Таблица 3

Технические данные

Товар полностью соответствует требованию наших покупателей. Мы регулярно проводим анкетирование. Сильные и слабые стороны товара приведены в таблице 4.

Таблица 4

Сильные и слабые стороны товара

3. АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА

3.1 Анализ рынков сбыта

а) Анализируя рынок сбыта нашей продукции, мы пришли к выводу, что она полностью востребована. Производители аналогичной продукции есть, но их не много на наших рынках, поэтому продукция не залёживается на складах.

Учитывая общие тенденции на рынке, ожидается резкий рост потребности в нашем устройстве. В связи с достаточно долгим жизненным циклом товара следует принять во внимание возможное увеличение поставок запасных частей, а также организации послегарантийного сервисного обслуживания.

Повышенный интерес со стороны покупателей к нашей продукции объясняется большой популярностью пейджинговой связи.

б) Продукция реализуется как на внутренним рынке, так и на внешнем, в основном РФ.

в) Продукция занимает более 35 % рынка.

Характеристика потенциальных покупателей.

а) Продукцию приобретают в основном лица в возрасте от 20 до 50 лет различного пола

б) Основными требованиями потребителей является:

Улучшение качества;

Снижение цены;

Изменение дизайна.

в) При покупке товара покупателя в основном интересует качество, цена и гарантийный срок.

Наш товар более технически оснащённый, даже по-сравнению с зарубежными продукцией.

3.2 Конкуренция

Предприятию уже 4 года, и оно занимает значительную долю на отечественном рынке. Среди главных конкурентов нам следует отметить следующие:

«Bosch»

Siemens

Samsung

Многие наши конкуренты выпускают дорогой товар с малым количеством функций. Мы же пошли другим путем: низкая цена+многофункциональность+удобство

Рассмотрим более подробно наших конкуретов в таблице 5

Таблица 5

Анализ конкурентов

Примечание – значение баллов

0-3 – низкий уровень

4-6 – удолетворительно

7-9 – высокий уровень

10 – идеальный вариант

3.3 Стратегия маркетинга

Товародвижение осуществляется до конечного потребителя, оно заключается в деятельности по управлению, перемещением реализации товара от предприятия к потребителю.

Фирма включает комплексные элементы товародвижения:

- транспортировка

- хранение

- контакты с потребителем.

При осуществлении товародвижения учитывается обработка законов, оформляются счета фактуры и все сопровождается документами.

Данный товар проделывает путь от производителя к потребителю через каналы распределения. При помощи этих каналов фирма улучшает возможности продажи товара, стимулирует продажи, устанавливает контакты с покупателями, приспосабливает товар под требования покупателей и устанавливает величину товарных запасов.

Ценообразование определяется полезными затратами труда и рассматривается как процесс формирования цены на данный товар.

Цена на продукцию у нас заметно ниже, чем у конкурентов. Давайте посмотрим это в таблице 6.

Таблица 6

Анализ цен у конкурентов

Сейчас разберём наши затраты на рекламу, они приведены в таблице 7.

Таблица 7

План рекламмных мероприятий на год

Мы также предлагаем нашим клиентам скидки при покупке двух лимитеров(10%). Возможна оптовая закупка.

После приобретения товара, на него даётся гарантия на срок 1 год. При поломке нужно обратиться в торговые центры нашего предприятия.

4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

В этой главе определяется производственная программа предприятия, потребность в персонале и заработной плате, осуществляется выбор и характеристика применяемого оборудования, дается подробное описание производственного процесса.

Производственный процесс – совокупность всех действий людей и орудий труда, необходимых для изготовления продукции внутри предприятия.

В процессе обработки изделие сравнивается с нормативами и ГОСТами, общими техническими условиями, соответствующие изготавливаемому изделию.

4.1 Программа производства и реализации продукции

На основании анализа рынка сбыта и маркетинговых исследований можно составить производственную программу, которая будет представлена в таблице 8.

Таблица 8

Программа производства и реализации продукции

4.2 Производственные мощности

4.2.1 По оборудованию

Для того, чтобы поместить оборудование, необходимое для производства продукции, предприятие покупает производственное помещение площадью 500 кв.м., а так же административное и складские помещения площадью 40 и 600 кв.м. Так же для производства продукции у заводов покупается необходимое оборудование: конвейер, линия пайки волной, линия пайки ручной, электромонтажный стол, ультразвуковая установка, вычислительна техника

В таблице 9 приведен расчет производственной мощности.

Таблица 9

Производственные мощности

Действительный фонд времени оборудования рассчитывается по таблице 10.

Таблица 10

Баланс рабочего времени единицы оборудования

Предприятие работает в 2 смены. Продолжительность одной смены 8 часов. Рабочая неделя – 5 дней. Количество выходных и праздничных дней в году – 109 и 5 предпраздничных дней.

1. Режимный фонд времени рассчитывается по формуле (1):

Фреж. = Ксм *(Дсм *(Фк - Дв - Дпр) - Тс *Дппр), (1)

где Ксм – количество смен работы оборудования;

Дсм – длительность смены;

Тс – время сокращенных предпраздничных дней;

Фк– календарный фонд.

Фреж. = 2*(8*(365-112)-1*8)=4032

2. Действительный фонд времени работы оборудования рассчитывается по формуле (2):

Фд=Фреж*(1-а/100), (2)

где а – потери рабочего времени на капитальный ремонт (принимается в приделах 2–12% в зависимости от изношенности оборудования).

Фд=4032*(1-5/100)=3830,4

3. Производственная мощность рассчитывается по формуле (3):

ПМ=n*Фд/tn, (3)

где Фд – действительный фонд времени;

tn – прогрессивная трудоемкость изделия;

n – количество единиц оборудования.

ПМ=3*3830,4/0,31=37068

Расчет прогрессивной трудоемкости осуществляется согласно принципиальной электрической схеме в таблице 11

Таблица 11

Расчет прогрессивной трудоемкости

4. Трудоемкость операций рассчитывается по формуле (4):

tn = К*Н.вр, (4)

где К – количество операций;

Н.вр – норма времени на операцию.

Таблица на монтажно-сборочные работы находится в приложении 1

Для расчета нормы времени необходимо рассчитать оперативное время (Топ):

5. Монтаж находится по формуле (5):

Тмонт=Нвз.пл+(Нмонт*Nэл)+Нотл.пл (5)

где: nЭЛ – количество элементов.

Тмонт=(0,026+(6*0,14+2*0,14+6*0,17+2*0,14+3*0,28)+0,026)/60=0,06

(час)

6. Пайка волной находится по формуле (6):

Тп.в=Нвз.пл+Нпай.в+Нпром.в+(Нпай.р+Нпром.р)*n*0,1+Нотл.пл (6)

где nВЫВОДОВ–количество выводов.

Тп.в=(0,026+(0,24+0,09)+(0,24+0,09)*44*0,1)/60=0,03(час)

7. Регулировка находится по формуле (7):

Трегул=Нвз.пл+Нрег.в*n+Нотл.пл (7)

Трег=(0,026+2,1*3+0,026)/60=0,1(час)

8. Сборка находится по формуле (8):

Тсбор=Нвз.пл+Нсбор+Нотл.пл (8)

Тсбор=(0,026+5,28+0,026)/60=0,09(час)

9. Контроль ОТК находится по формуле (9):

Тотк=Нвз.пл+Нотк+Нотл.пл (9)

Тотк=(0,026+0,6+0,026)/60=0,01(час

9. Норма времени находится по формуле (10):

Нвр=Топ*(1+ПТ/100) (10)

где ПТ – время на подготовку заключительной работы, организационно-техническое обслуживание, отдых и личные надобности, (10%);

Таблица характеристики типа производства находится в приложении 4

ТОП – оперативное время.

Нвр(монт)=0,06*(1+10/100)=0,07 (час)

Нвр(пай.в.) =0,03*(1+10/100)=0,03 (час)

Нвр(рег) =0,09*(1+10/100)=0,1(час)

Нвр(сбор) =0,09*(1+10/100)=0,1(час)

Нвр(отк) =0,01*(1+10/100)=0,01(час)

11. Производственная мощность конвейера (ПМКОНВЕЙЕРА) находится по формуле (11):

r=Фд/ПП, (11) где ФД – действительный фонд времени;

ПП – производственная программа.

3830,4/30000=0,13 (ч/шт)

12. Количество рабочих мест на каждую операцию (NР.М) находится по формуле (12):

Nр.м=Нвр/r, (12)

где НВРi – норма времени на I операции.

Nр.м(монт)=0,07/0,13=0,5=1 (чел)

Nр.м(п.в)=0,03/0,13=0,2=1 (чел)

Nр.м(рег)=0,1/0,13=0,8=1 (чел)

Nр.м(сбор)=0,1/0,13=0,8=1 (чел)

Nр.м(отк)=0,01/0,13= 0,08=1(чел)

Численность основных рабочих:

NР.М=1 + 1 + 1 + 1 + 1 = 5(р.м)

13. Общая длина конвейера (L) находится по формуле (13):

L=l1* NР.М+l2, (13)

где l1 – шаг конвейера (не менее 0,8 м);

l2 – суммарная длина натяжной и приводной станции конвейера.

L=1*5+3=8 (м)

4.2.2 Коэффициент использования производственной мощности

Кпм=ПП/ПМ (14)

Кпм=30000/37068=0,805

Вывод: Коэффициент использовании ПМ (КПМ) по каждому виду

оборудования приемлем, что предполагает обеспечение предприятия необходимыми средствами производства в выпуске новой продукции и их эффективное использование, правильное планирование количества рабочих мест на каждой операции основного производства.

4.2.3 Коэффициент загрузки оборудования

15. Коэффициент загрузки (КЗ) каждого вида оборудования находится по формуле (15):

Кз=Tn/Фд*n, (15) где

Кз=12825/3830,4*4=0,875

16. Трудоемкость производственной программы находится по формуле (16):

Tn= ПП*tn*Кбр (16)

КБР – коэффициент, учитывающий количество брака (принимается в размере от 1,01 до 1,05)

Tn(монт)=30000*0,07*1,01=2121

Tn(пайка)= 30000*0,03*1,01=909

Tn(регул)= 30000*0,1*1,01=3030

Tn(сборка)= 30000*0,1*1,01=3030

Tn(ОТК)= 30000*0,01*1,01=303

4.2.4 Амортизационные отчисления

В таблице 12 предоставлен расчет амортизационных отчислений. Амортизационные отчисления рассчитывались линейным способом. Линейный способ – это годовая норма амортизации одинаковая за каждый год полезного использования основных средств.

Таблица 12

Расчет амортизационных отчислений

Амортизационные отчисления находятся по формуле (17):

Аотч=Аст*(Nа/100)*n (17) 0

где АСТ – первоначальная стоимость;

n – количество единиц;

NА – норма амортизации.

4.3 Материально-техническое обеспечение

4.3.1 Сведения о поставщиках сырья и материалах

Сведения о поставщиках сырья и материалов в рублях на 2006 год предоставлены в таблице 13.

Таблица 13

Сведения о поставщиках сырья и материалов в рублях на 2006 год

4.3.2 Расчет потребности в материальных ресурсах

Расчет потребности в материальных ресурсах предоставлен в таблице 14.

Таблица 14

Потребность в материальных ресурсах

4.4 Нормы расхода на материалы

4.4.1. Расчет нормы расхода материала на печатную плату и корпус

18. Расчет площади печатной платы (SПП) находится по формуле (18):

SПП = a * b, (18)

где а – ширина печатной платы;

b – длина печатной платы.

SПП = 0,1*0,1 = 0,01 (м2)

19. Объем печатной платы (VПП) находится по формуле (19):

VПП = SПП * h, (19)

где h – толщина печатной платы.

VПП = 0,01 * 0,001 = 0,00001 (м2)

20. Площадь корпуса (SКОРП) находится по формуле (20):

SКОРП = а * b, где (20) а – ширина корпуса;

b – длинна корпуса.

SКОРП = 0,1*0,1 = 0,01 (м2)

21. Объем корпуса (VКОРП) находится по формуле (21):

VКОРП = 2(a*b*h+a*c*h+b*c*h), (21)

где h – толщина корпуса.

VКОРП = 2*(0,1*0,1*0,001+0,1*0,05*0,001+0,1*0,05*0,001)=

=0,00004 (м2)

22. Вес печатной платы (МПП), материал стеклотекстолита, находится по формуле (22):

МПП = VПП * g, (22)

где g – удельная плотность.

МПП = 0,00001*1400 = 0,014 (кг);

В приложении 5 находится удельная плотность материалов.

23. Вес корпуса (МКОРП)находится по формуле (23):

МКОРП = VКОРП * g, (23)

МКОРП = 0,0004*1050=0,042

4.4.2 Нормы расхода на припой, флюс и спирт

24. Нормы расхода на припой (НрПР), флюса (НрФ), спирта (НрСП) находится по формуле (24):

Нр(пр,сп,ф)= n1 кв м *Sпп/100*Кдопаек (24)

где n1 кв м – норма расхода на 1кв.м;

КДОПАЕК – количество ручных допаек (4 ручных допаек);

В приложении 6 предоставлены нормативы расхода на 100 паек, и норматив расхода на 1м2.

Нр(пр)=0,35*0,01/100*5= 0,000175(кг)

Нр(ф)=0,12*0,01/100*5=0,000006(кг)

Нр(спирт)=0,03*0,01/100*5=0,000015(л)

4.4.3 Технические отходы

25. Коэффициент технических отходов (КТЕХ.ОТХ) находится по формуле (25):

Ктех.отх=1+(%тех.отх/100) (25)

В приложении 11 предоставлен % технического отхода.

Ктех.отх(пр) =1+(7/100)=1,07

Ктех.отх(конд) =1+(5/100)=1,05

Ктех.отх(пп) =1+(11/100)=1,1

Ктех.отх(корп) =1+(0,5/100)=1,005

4.4.4 Расходы материальных ресурсов

26. Расходы материальных ресурсов в натуральном выражении (RНАТ) находится по формуле (26):

PНАТ = НР * VПР-ВА * КТЕХ.ОТХ, (26)

4.4.5 Потребность в материальных ресурсах

27. Потребность в материальных ресурсах в стоимостном выражении (РСТ) определяется по формуле (27):

PСТ = PНАТ * Ц, (27)

В таблице 15 предоставлены затраты на приобретение инструментов и приспособлений.

Таблица 15

Материальные затраты на материалы и приспособления

В приложении 1предоставлены наименование и количество элементов в схеме.

5. ОРГАНИЗАЦИОНЫЙ ПЛАН

5.1 Организационно-штатная структура

Предприятие состоит из цеховых структур: цех пайки волной, цех сборки, склады. Организационная структура управления: директор – начальник цеха (маркетолог (рабочие основного производства: пайщики, регулировщики, сборщики), мастер (рабочие вспомогательного производства: наладчики), бухгалтер (рабочие обслуживающие производство: кладовщики, уборщики)). Предприятием руководит директор, который через своих заместителей, осуществляет руководство производственной, финансовой деятельностью предприятия.

5.2 Численность работающих, их квалификация

28. Численность основных рабочих (ЧО.Р) находится по формуле (28):

Чо.р=Tn/Фэф*Квн (28)

где Tn – трудоемкость программы;

ФЭФ – эффективный фонд времени одного рабочего;

КВ.Н – коэффициент выполнения нормы

В таблице 16 предоставлен эффективный фонд времени одного рабочего.

Таблица 16

Расчет эффективного фонда времени

29. Табельный фонд времени (ФТАБ) находится по формуле (29):

ФТАБ=ДСМ*(ФК-ДВ-ДПР)-ТС*ДППР, (29)

ФТАБ=8*(365-112)-8*1=2016 (ч)

30. Эффективные фонд (ФЭФ) находится по формуле (30):

ФЭФ = ФТАБ – ТНЕЯВКИ, (30)

ФЭФ = 2016 – 288=1728 (ч)

В таблице 17 предоставлен расчет потребности в трудовых ресурсах

Таблица 17

Расчет потребности в трудовых ресурсах

В таблице 18 предоставлены затраты на оплату труда основных рабочих.

Таблица 18

Затраты на оплату труда основных рабочих

31. ЧТС находится по формуле (30):

ЧТС=МТСразр/Чср.м*Кn (31)

где МТС – месячная тарифная ставка (120000 руб);

ЧСР.М – среднее количество рабочих часов;

Кn – межразрядный коэффициент.

ЧТС(2) =120000/171,5*1,16=744(руб.)

ЧТС(3) =120000/171,5*1,35=866(руб.)

ЧТС(4) =120000/171,5*1,57=1007(руб.)

32. Оплата труда основных рабочих (ОТ) находится по формуле (32):

ОТ= Тn * ЧТС * Численность, (32)

где Тn – трудоемкость операций.

В таблице 19 предоставлена оплата труда вспомогательных рабочих.

Таблица 19

Оплата труда вспомогательных рабочих

6.ОЦЕНКА РИСКОВ

Предпринимательства без риска не бывает. При этом наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные операции с повышенным риском.

Однако во всем нужна мера. Риск обязательно должен быть рассчитан до максимально допустимого предела. Ошибки, просчеты – вещь обычная, поскольку предусмотреть все нельзя. Важно оплошностей не повторять, постоянно корректировать систему действий с позиций максимума прибыли. Опыт убеждает, что банкротство почти всегда связано грубыми просчетами в менеджменте.

Чтобы выжить в этих условиях, нужно решать на внедрение технических и других новшеств, на смелые действия, а это всегда риск.

Приходиться смириться с неизбежностью риска, прогнозировать его, оценивать, не переходить допустимые пределы.

Типы риска, наиболее характерные для Беларуси:

Производственный риск связан с производством продукции, товаров и услуг.

Коммерческий риск, возникающий в процессе закупки товаров и услуг, произведенных или закупленных предприятием.

В таблице 20 предоставлены исследования оценки риска.

Таблица 20

Оценка риска

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Прогноз затрат на производство представлен в таблице 21

Таблица 21

Смета затрат на производство

В таблице 22 предоставлена калькуляция отпускной цены единицы изделия.

Таблица 22

Калькуляция отпускной цены единицы изделия

Продолжение таблицы 22

33. Плановая прибыль (ППЛАНОВАЯ) находится по формуле (33):

Планов=Сед*Rпл/100 (33)

где СЕД – себестоимость единицы изделия;

RПЛ – плановая рентабельность (запланированная рентабельность 80%).

Ппланов=10053*30/100=3016 (руб.)

В таблице 23 предоставлен расчет чистой прибыли.

Таблица 23

Расчет чистой прибыли

34. Переменные издержки находятся по формуле (34):

Изд(пер)=материалы+ПКИ+полуфабрикаты+топливно-энергетические ресурсы+з/п+ФСЗН+расходы по ремонту

35. Постоянные издержки находятся по формуле (35):

Постоянные издержки = полная с/с производственной программы – переменные издержки на производственную программу (35)

8. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА

36. Показатели использования ОФ:

Таблица 24

Продолжение таблицы 24

9. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН

Открытое акционерное общество " Магический цветок " зарегистрировано в Витебской регистрационной палате 30.03.2003 г. за номером 68332.

Юридический адрес предприятия: 210001 г.Витебск, ул. Гагарина, 57.

Размер уставного фонда 70000 EURO.

- Форма собственности: частная.

- Отрасль: радиоэлектронная.

- Характер совершаемых операций: промышленные и торговые.

- Принадлежность капитала: смешанный.

- Содержание договора при создании ОАО:

- сведение об учредителях,

- размер долей и взносов,

- размер уставного фонда и порядок его формирования,

- порядок распределения прибыли и убытков,

- орган управления,

- стоимость одной акции 750 EURO

- количество выпущенных акций 1000

- Лицензия на вид деятельности выдана Витебским горисполкомом в 2003 году.

- Предприятие осуществляет закупку комплектующих по договору у предприятий «Витязь», «Bosch».

Данный товар предприятия соответствует международным стандартам, что позволяет расширить рынки сбыта.