Регулирование кредитных преступлений

Введение

Актуальность данной темы заключается в необходимости комплексного изучения и решения проблем, связанных с ростом преступности в финансово-кредитной сфере.
Объект исследования - связи с общественностью в финансово-кредитной сфере.
Предметом исследования является уголовное право, устанавливающее ответственность за нарушения в финансово-кредитной сфере, механизм, средства и средства совершения преступления в этой сфере.
Цели и задачи данной работы - сформулировать и обосновать комплекс теоретических выводов для совершенствования ряда норм уголовного законодательства Российской Федерации в сфере противодействия преступлениям в финансово-кредитной сфере.
Целью данного исследования является:
изучение и соотнесение существующих в России экономических категорий финансов и кредита с нормами уголовного права, защищающими эту сферу от преступных посягательств;
обоснование необходимости выделения сферы финансово-кредитных отношений в самостоятельный специфический объект уголовно-правовой защиты;
определение того, является ли исчерпывающим перечень норм уголовного права, защищающих сферу финансово-кредитных отношений;
попытка разрешить спорные вопросы, возникающие при квалификации преступлений, совершенных в этой сфере.
1 Общие сведения. Финансовое преступление - преступление, совершенное против собственности, связанное с незаконным обращением права собственности на имущество (принадлежащее одному лицу) в личное пользование и пользу. Финансовые преступления могут включать мошенничество (мошенничество с чеками, мошенничество с кредитными картами, мошенничество с ипотекой, медицинское мошенничество, корпоративное мошенничество, мошенничество с ценными бумагами (включая инсайдерскую торговлю), банковское мошенничество, мошенничество со страховкой, манипулирование рынком, мошенничество с платежами (в торговых точках), мошенничество в сфере здравоохранения ); кража; мошенничество или уловки доверия; уклонение от уплаты налогов; взяточничество; крамола; растрата; кража личных данных; отмывание денег; а также подделка и фальсификация, включая производство поддельных денег и потребительских товаров.
Финансовые преступления могут включать дополнительные преступные действия, такие как компьютерные преступления и жестокое обращение с пожилыми людьми, даже насильственные преступления, такие как грабеж, вооруженное ограбление или убийство. Финансовые преступления могут совершаться отдельными лицами, корпорациями или организованными преступными группами. Жертвами могут быть отдельные лица, корпорации, правительства и целые экономики.
Для большинства стран отмывание денег и финансирование терроризма вызывают серьезные проблемы с точки зрения предотвращения, обнаружения и судебного преследования. Изощренные методы, используемые для отмывания денег и финансирования терроризма, усложняют эти проблемы. Такие сложные методы могут включать в себя различные типы финансовых учреждений; множественные финансовые операции; использование посредников, таких как финансовые консультанты, бухгалтеры, подставные корпорации и другие поставщики услуг; переводы в, через и из разных стран; и использование различных финансовых инструментов и других видов активов, сохраняющих ценность. Однако отмывание денег - это принципиально простая концепция. Это процесс маскировки доходов от преступной деятельности для сокрытия их истинного происхождения. В основном отмывание денег связано с доходами от имущества, полученного преступным путем, а не с собственностью. Отмывание денег можно определить по-разному, большинство стран придерживаются определения, принятого в Конвенции Организации Объединенных Наций о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ (1988 г.) (Венская конвенция) и Конвенции Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности 2000 г. (Палермская конвенция):
I. Конверсия или передача собственности, зная, что такая собственность получена в результате какого-либо правонарушения или правонарушений (незаконный оборот наркотиков) или в результате акта участия в таком правонарушении или правонарушениях, с целью сокрытия или сокрытия незаконного происхождения собственности или оказания помощи любое лицо, причастное к совершению такого правонарушения или правонарушений, чтобы избежать юридических последствий своих действий;
II. Сокрытие или сокрытие истинного характера, источника, местонахождения, расположения, перемещения, прав в отношении собственности или владения ею, зная, что такая собственность получена в результате правонарушения или правонарушений или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях , а также;
iii. Приобретение, владение или использование собственности, зная на момент получения, что такая собственность была получена в результате правонарушения или правонарушений или в результате акта участия в таком правонарушении или правонарушениях.
По договору займа банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить заемщику денежные средства или иное имущество в определенной сумме на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется вернуть сумму денег, другие вещи. и уплатить проценты, установленные договором (статьи 807, 819 ГК РФ).
Незаконное получение ссуды (ст. 176 УК РФ). Статьей 176 УК РФ установлена ​​уголовная ответственность за два преступления, различающихся по характеру объекта посягательства: Часть 1 - за получение ссуды или льготных условий кредитования; Часть 2 - за незаконное получение государственного целевого займа или нецелевое использование. Оба деяния считаются преступными при условии нанесения крупного ущерба.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ, характеризуются действиями:
а) получение кредита;
б) получение льготных условий кредитования индивидуальным предпринимателем или руководителем организации.
Получение ссуды означает вступление одной стороны (заемщика в лице индивидуального предпринимателя или организации) в такие договорные отношения, которые порождают обязательство другой стороны (кредитора - банка или иной кредитной организации) передать деньги или иное имущество заемщику на определенный срок при условии их обязательного возврата и уплаты процентов по ним (ст. 819 ГК РФ).
Главное в содержании объективной стороны - злоумышленник не только обманным путем получил ссуду, но и не вернул ее, в результате чего был причинен большой материальный ущерб.
2 Регулирование кредитных преступленийЧасть 2 ст. 176 УК РФ предусматривает ответственность за незаконное получение государственной целевой ссуды и ее использование не по прямому назначению.
Умышленное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ). Предметом преступления является кредиторская задолженность в виде денежных средств, включающая в себя сумму всех денежных обязательств должника (включая оплату ценных бумаг), возникших не только по договору займа, но и по другим гражданско-правовым сделкам (статьи 307). -309 ГК РФ) ...
Объективная сторона преступления характеризуется бездействием - неисполнением своих обязательств перед кредиторами и другими лицами по истечении срока, предусмотренного соглашением или федеральным законом. Закон определяет две формы бездействия:
а) злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности;
б) злостное уклонение от оплаты ценных бумаг.
Искусство. 177 УК РФ устанавливает уголовную ответственность только за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.
Структура формальная.
Субъект преступления особый - должник: руководитель организации или гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель.
Субъектом преступления может быть вменяемое физическое лицо: индивидуальный предприниматель, достигший 18-летнего возраста, а в случаях, не связанных с банковскими ссудами, достиг 16-летнего возраста.
Незаконные действия при банкротстве (статья 195 УК РФ).
Предметом преступления может быть имущество должника или сведения о нем; имущественные права и имущественные обязательства или информация о них; бухгалтерские и другие бухгалтерские документы организации-должника или индивидуального предпринимателя-должника.
Объективная сторона преступления характеризуется действиями должника, которые являются незаконными, поскольку нарушают установленный порядок проведения процедуры банкротства.
Производство по делу о банкротстве включает пять этапов (процедур):
1) наблюдение;
2) финансовое оздоровление;
3) внешнее управление;
4) конкурсное производство;
5) мировое соглашение.
Из этих трех процедур только первые три проводятся судом до принятия решения о банкротстве. На этих этапах принимаются меры по предотвращению банкротства. Мировое соглашение между должником и кредиторами может быть заключено на любом этапе.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.
Состав преступления материален.
Субъект преступления особый: руководитель юридического лица или индивидуальный предприниматель.
Умышленное банкротство (ст. 196 УК РФ). Дополнительным прямым объектом этого преступления являются имущественные интересы кредиторов, интересы государства.
Объективная сторона преступления характеризуется действием или бездействием, повлекшими за собой неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя удовлетворить требования кредиторов и выполнить обязательства перед государством.
Уголовная ответственность предусмотрена, если умышленное банкротство повлекло за собой причинение крупного материального ущерба (в размере более 250 тысяч рублей). Ущерб в меньшей сумме влечет административную ответственность по ст. 14.12 КоАП РФ.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.
Состав материала по дизайну.
Субъект преступления особый - руководитель или учредитель (участник) юридического лица или индивидуальный предприниматель.

Заключение

Обобщая изложенное в данной работе, остановимся на наиболее значимых выводах.
Преступление в кредитно-финансовой сфере - это общественно опасное деяние, посягающее на финансово-экономические отношения, регулируемые нормами финансового (налогового, валютного) права, по формированию, распределению, перераспределению и использованию денежных средств (финансовых ресурсов) государства, органов местного самоуправления, других субъектов хозяйствования.
Социальная опасность преступлений в кредитно-финансовой сфере заключается в том, что в результате таких посягательств возникает реальная возможность нанесения значительного ущерба экономическим интересам государства, а также другим субъектам, связанным с кредитной и финансовой деятельностью вызвано или создано.
Финансовые преступления можно классифицировать по разным признакам.
В зависимости от уровня финансовых отношений, являющегося объектом посягательств, различают: преступления, посягающие на финансовую систему государства (государственные и муниципальные финансы); преступления, посягающие на финансы предприятий.
В зависимости от объема посягательств различают: преступления в сфере налогообложения; преступления на рынке ценных бумаг; преступления на страховом рынке; преступления в сфере валютного рынка; преступления в сфере межбанковского денежного рынка; преступления на кредитном рынке; преступления на рынке товаров и услуг.
В зависимости от типа операций, используемых в преступных целях, различают преступления в сфере кредитных, расчетных, валютных, фондовых, бухгалтерских операций.
В зависимости от субъекта экономических отношений, в отношении прав которого осуществляется нарушение, различают: преступления, ущемляющие права кредиторов, поручителей; преступления, ущемляющие права инвесторов (вкладчиков, акционеров, акционеров); преступления, ущемляющие интересы государства (налоговые и таможенные преступления).
В зависимости от предмета различают: преступления плательщиков обязательных платежей (налогов, сборов, пошлин, взносов); преступления руководителей предприятий, учреждений; преступления сотрудников коммерческих и некоммерческих предприятий; преступления государственных служащих; преступления лиц, являющихся сторонами обязательственных отношений (должников, страхователей, страховщиков, эмитентов, клиентов и т. д.); преступления других лиц под видом финансовых отношений или профессиональной деятельности.

Список использованной литературы

1. Борзенков, Г.Н. Российское уголовное право: учебник / Г. Н. Борзенков, Л.В. Иногамова-Хегай, В. С. Комиссаров; под общ. ред. Л.В. Иногамова-Хегай, В. С. Комиссаров, А. И. Рарога. — М.: Проспект, 2009. — 672 с.
2. Васильчиков, И.С. Преступления в сфере экономики: монография / И. С. Васильчиков. — Ростов на Дону.: Феникс, 2007. — 214 с.
3. Журавлев, М.П. Уголовное право России. Части Общая и Особенная: учебник / М. П. Журавлев; под общ. ред.А. И. Рарога. — М.: Проспект, 2012. — 728 с.
4. Комиссаров, В.С. Российское уголовное право. Особенная часть: учебник / В. С. Комиссаров. — СПб.: Питер, 2008. — 720 с.
5. Козаченко, И.Я. Уголовное право. Особенная часть / И. Я. Козаченко, Г. П. Новоселов. — М.: Норма, 2008. — 1008 с.
6. Карпович, О.Г. Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере: теория и практика применения: монография / О. Г. Карпович. — М.: 2011. — 154 с.
7. Ковалев, О.П. Уголовное право России Особенная часть: учебник / О. П. Ковалев. — М.: Дашко и Ко, 2007. — 1044 с.