Понятие и экономическая сущность страхования

В России происходит активное создание цивилизованного страхового рынка, регулируемого государством. На сегодняшний день функционируют сотни новых страховых компаний, которые предлагают обширный перечень страховых услуг. Не смотря на расширении страхового рынка и ассортимента предоставляемых страховых услуг, еще есть ряд не решенных проблем, которые тормозят развитие рынка страховых услуг. В частности, пробельность законодательства в сфере страхования, не достаточное развитие добровольной формы страхования и так далее.
Актуальность темы теоретического исследования обусловлена тем, что в современном мире страхование является своеобразным рыночным механизмом, целью которого является «сглаживание» возникающих негативных последствии воздействия внешней и внутренней среды. А также инвестирование объектов экономической деятельности.
Степень научной разработанности проблемы, обусловлена тем, что фундаментальное значение для создания в Российской Федерации теоретических основ страхования имеют труды К.Г. Воблого, Е.Ф. Дюжикова, Ю.М. Журавлева, Е.В.Коломина, Л.А. Орланюк-Малицкой, А.П. Плешкова, В.К. Райхера, Л.И. Рейтмана, Ю.А. Сплетухова. В них передана общая теоретическая основа страхования, проанализированы некоторые вопросы государственного регулирования страховой деятельности.
Целью данного теоретического исследования является рассмотрение экономической сущности и значения страхования. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
разобрать понятие и экономическую сущность страхования;
обозначить роль и значение страхования в экономике;
обобщить и сделать выводы.
Структура работы состоит из введения, двух разделов основной части, заключения, списка использованной литературы и источников.
1.Понятие и экономическая сущность страхованияНачнем теоретическое исследование с рассмотрения ключевого понятия. Страхование – это особенный вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска причинения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и реализовываемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, создание страховых резервов и исполнение страховых выплат при возмещении ущерба застрахованным имущественным интересам.
Разберем еще одно понятие, используемое в процессе рассмотрения вопроса. Страховой фонд – это совокупность разных страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов.
Рассмотрим признаки страхования, которые характеризуются как:
страхование имеет целевой характер. Страховые выплаты совершаются только при наступлении заранее оговоренных тех или других событий;
страхование имеет вероятностный характер. Заблаговременно не известно, когда наступит событие, какой будет его сила и кого из страхователей оно затруднит;
страховые платежи любого страхователя, имеют лишь одно предназначение – компенсирование возможной суммы ущерба в течение установленного периода.
Проанализируем особенность страхования, которая определена тремя условиями:
случайным характером разрушающих событий;
чрезвычайностью причиненного ущерба;
объективной необходимостью предотвращения, одоления последствий.
Необходимо отметить, что в страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.
Для страхования характерно замкнутое перераспределение отношений, связанное с солидарной раскладкой суммы ущерба на все хозяйства, втянутые в страхование, созданное на возможности того, что число страдавших меньше, чем число участников. Страхование предполагает перераспределение убытка, как между территориями, так и во времени.
Также характерно возвращение платежей в страховой фонд. Страховые платежи устанавливаются на основании страховых тарифов, состоящих из нетто-платежей, предопределенных для покрытия возможного убытка и накладных расходов.
Страховой риск для установления нетто сторон рассчитывается на основании статистических показателей. Статистические выплаты берутся за пять - десять лет. Показатели убыточности страховой суммы рассматриваются каждый год, также непрерывно отслеживается показатель уровня выплат.
Затронем виды страхования, которые имеют структурную классификацию. В ее основании находятся два критерия: разницы в объектах страхования и в объеме страховой ответственности. Всеобщая система классификации страхования имеет деление по отраслям, подотраслям и видам, которые служат звеньями классификации.
За высшее звено принимается отрасль, среднее – подотрасль, низшее - вид страхования. Все звенья классификации включают обязательную и добровольную формы страхования.
Согласно 48 главе Гражданского кодекса РФ законодательство предусматривает четыре основных вида страхования: личное; имущественное; страхование ответственности; страхование предпринимательского риска.
ГК также устанавливает, что страхование может быть как добровольным, так и обязательным, в том числе обязательным государственным, не конкретизируя при этом риски, от которых может быть застраховано физическое или юридическое лицо.
На наш взгляд сущность страхования сводится к созданию за счет взносов страхователей страхового фонда и его применению для выплаты страховых покрытий. Основываемый страховой фонд именуют страховым фондом страховщика - предприятия (юридического лица), деятельность которого обращена на исполнение страховых операций.
Как и всякая экономическая категория, страхование проявляет свою сущность через соответственные функции. Они разрешают обнаружить, представить особенности страхования как сферы финансовых отношений.
Важнейшими функциями страхования являются:
Рисковая функция выражается в том, что средства основанного страхового фонда адресуют лишь тем из страхователей, с которыми случился несчастный случай или имуществу которого причинен ущерб.
Накопительная функция связана со страховой защитой семейных бюджетов. Она помогает накопить в счет подписанного договора страхования заблаговременно определенную денежную сумму. Указанная сумма создается из месячных или ежеквартальных страховых взносов (премий), которые уплачивает страхователь страховщику. Накопительная функция в страховании никогда не существует в отрыве от рисковой, а то страхование выполняло бы те же функции, что и банковская система.
Предупредительная (или превентивная) функция обращена на предотвращение наступления страховых случаев и минимизацию ущерба от их наступления. Исполнение данной функции содержится в том, что за счет средств страхового фонда могут финансироваться отдельные мероприятия по недопущению или снижению отрицательных результатов несчастных случаев, стихийных бедствий и катастроф.
Инвестиционная функция соединена с техникой реализации страховых операций. Основанные страховые фонды размещаются страховщиком по направлениям, рекомендованным надзорными страховыми органами с целью получения дохода, который устремляется, в том числе на пополнение страховых резервов. Инвестиционная функция обращена на обеспечение финансовой устойчивости и безубыточности страховых организаций.
Следовательно, страхование как экономическая категория и его сущность представляет собой экономические отношения между страховщиком и страхователем или застрахованным лицом, направленные на возмещения потенциального экономического ущерба при наступлении страхового случая из страхового фонда, сформированного из страховых взносов страхователя.
2.Роль и значение страхования в экономикеВ современных условиях роль страхования высока, так как страхование представляет собой не только обусловленную экономическую деятельность субъекта экономики, но и поведение частных лиц, предприятий в целом.
Роль страхования в экономике содержится в том, что оно обеспечивает постоянность, бесперебойность и сбалансированность производственного процесса. Страхование содействует оптимизации макроэкономических пропорций общественного воспроизводства. Собственно из-за способности страхования выражать воздействие на макроэкономические процессы в развитых странах оно числится одним из стратегических секторов экономики. Помимо этого, существенным стратегическим фактором являются также большие инвестиционные ресурсы страховых организации, которые во многом предназначили макроэкономические пропорции развития ведущих мировых стран.
С нашей точки зрения, страхование в экономике является одним из самых динамично развивающихся секторов рынка, что обуславливает его роль и место. Роль страхования в современной России:
призвана приносить обусловленные гарантии начинающим предпринимателям;
страхование позволяет решать социальные задачи;
страхование - это нужный элемент производственных отношений, связанных с покрытием материального ущерба в процессе общественного производства для обеспечения его стабильности.
Страхование исполняет ведущую роль в возмещении ущербов, и потребность в нем повышается вместе с развитием экономики и цивилизованности социальных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и организации, обеспечивая стабильность общественного воспроизводства.
В экономическом развитии обусловливающее значение получает состояние финансово-кредитной и инвестиционной инфраструктуры, где страховые компании - важный компонент, обеспечивающий ее насыщение финансовыми ресурсами. Особенное значение действительно наполненного источника внутренних инвестиций принадлежит резервам, создаваемым компаниями по страхованию жизни, особенно при развитии накопительных видов страхования жизни.
Усиливается роль страхования как эффективного экономического средства реализации жилищной, образовательной и пенсионной реформ посредством разработки долгосрочных страховых программ.
Профессиональная деятельность страховых организации разрешает им проводить обширную систему мер профилактического характера, обращенных на уменьшение возможности осуществления риска и снижения убытков от него, что выражается в рамках предупредительной функции страхования.
В рамках сберегательной функции страхования совершается сбережение денежных сумм, определенное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия.
Сосредоточивая большие финансовые ресурсы в форме формируемых страховых фондов, страхование служит одним из самых больших источников инвестиционных ресурсов, что содействует, в свою очередь, развитию производства и экономики и обозначает осуществление инвестиционной функции страхования.
Функция социальной зашиты населения, осуществляется путем образования и функционирования специальных страховых фондов, создаваемых государством или страховыми организациями.
Развитая система страхования также высвобождает государство от дополнительных финансовых расходов, порожденных неблагоприятными событиями, необходимость возмещения которых в другом случае легла бы на бюджеты: государственный, субъектов РФ, муниципальный.
Страхование исполняет инновационную функцию, содействуя развитию технического прогресса и введению новых технологий путем возмещения связанных с этим рисков.
Мы считаем, что на сегодняшний день значение страхования усиливается по следующим причинам:
частота и тяжесть стихийных бедствий и иных неблагоприятных событий беспристрастно повышаются;
новые, сложные риски вызывает НТР - от взрывов и пожаров при введении новых технологий до рисков, связанных с новыми информационными технологиями, генетикой и так далее;
развитие экономики ведет за собой усложнение экономических связей, в то же время известно, что чем сложнее система, тем легче вывести ее из состояния равновесия;
для всех государств с развитой экономикой общей является проблема старения населения, которая усиливает потребность в защите человека.
Следовательно, в настоящее время роль и значение страхования, как для экономики, так и для общества в целом усиливается, так как оно способно при наступлении страхового случая возместить экономический ущерб и поддержать материально застрахованное лицо.
ЗАКЛЮЧЕНИЕВ завершении проведенного теоретического исследования можно сформулировать следующие выводы. Страхование как экономическая категория, представляет собой систему экономических отношений, содержащих совокупность методов и форм создания целевых денежных фондов, средства которых направляются на возмещения ущерба застрахованному лицу, при наступлении страхового случая.
К участникам страховых отношений можно отнести: страховщика, потребителей страховых услуг, продавцов страховых услуг, субъекты инфраструктуры страхового рынка. Страхование имеет определенные, присущие данной категории черты. Суть страхования заключается в обеспечении страховой защиты физических и юридических лиц их интересов от разного рода опасностей и рисков. Сущность страхования, как экономической категории проявляется через его функции. К ним можно отнести: рисковую, превентивную, инвестиционную, накопительную. Сущность страхование раскрывается в его роли.
В рыночной экономике страхование занимает значимое место и играет ведущую роль, так как с помощью аккумулирования и перераспределения финансовых ресурсов при наступлении страхового случая происходит возмещения ущерба одному субъекту хозяйствования за счет средств другого. Страхование вносит значительный вклад, в минимизацию рисков ущерба осуществляя превентивную функцию.
В настоящее время придают большое значение страхованию. Оно выделено в отдельную отрасль экономики, как важный элемент рыночной экономики. Страхование берет на себя часть государственной социальной функции, предоставляя застрахованному лицу социальные гарантии. Важную роль страхование выполняет в минимизации и предотвращению рисков. Высока роль страхования и в эффективном управлении капиталом. Страхование также выступает в роли работодателя – создавая рабочие места.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И ИСТОЧНИКОВГражданский кодекс Российской Федерации от (ред. от 01.07.2020). [Электронный ресурс]// Информационный массив Консультант плюс. URL http://www.consultant.ru/ (дата обращения 12.12.2020).
Басаков, М.И. Страховое дело: Курс лекций./М.И. Басаков. - М.: Приор, 2019.- 312 с.
Верезубова Т. А. Страхование: особенности развития.// Финансы. Учет. Аудит. – 2019. – № 12. – С. 18–22.
Галаганов, В. П. Страховое дело: Учебник. / В.П. Галаганов. - М.: Академия, 2019. - 304 c.
Доценко В.Б. Место и роль страхования в рыночной экономике.//Вопросы экономики. – 2019. - №7. – С. 21-23.
Зубец А. Страхование как особая экономическая категория.// Страховое ревю. - 2020. - №3. - С.40.- 41.
Радугина М.И. Необходимость страхования в современных условиях.//Финансы и кредит. – 2019. - №5. – С.17 – 29.
Суетин Л.З. Значение страхования для экономики в современных условиях. //Вопросы экономики. – 2020. - №4. – С. 62 – 65.
Сплетухов, Ю. А. Страхование: Учебник. / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - М.: ИНФРА-М, 2018. - 320 c.
Щетинина Е.Е. Роль страхования в рыночной экономике.//Экономика и право. – 2019. – С. 24-27.