Коммерческие банки и их функции

Содержание
TOC \o "1-3" \h \z \u Введение PAGEREF _Toc77003421 \h 31. Понятие и сущность коммерческого банка PAGEREF _Toc77003422 \h 51.1. Понятие коммерческого банка PAGEREF _Toc77003423 \h 51.2. Виды коммерческих банков PAGEREF _Toc77003424 \h 81.3. Функции коммерческого банка PAGEREF _Toc77003425 \h 11Выводы к главе 1 PAGEREF _Toc77003426 \h 142. Специализированные финансово-кредитные институты PAGEREF _Toc77003427 \h 152.1. Понятие и предназначение специализированных финансово-кредитных институтов PAGEREF _Toc77003428 \h 152.2. Виды специализированных финансово-кредитных институтов PAGEREF _Toc77003429 \h 19Выводы к главе 2 PAGEREF _Toc77003430 \h 233. Современное состояние коммерческих банков и специализированных финансово-кредитных институтов России PAGEREF _Toc77003431 \h 253.1. Анализ коммерческих банков России PAGEREF _Toc77003432 \h 253.2. Специализированные финансово-кредитные институты России PAGEREF _Toc77003433 \h 28Выводы к главе 3 PAGEREF _Toc77003434 \h 32Заключение PAGEREF _Toc77003435 \h 33Список использованной литературы PAGEREF _Toc77003436 \h 35
ВведениеАктуальность выбранной темы исследования обусловлена ​​следующими обстоятельствами. В настоящее время изучение банковской системы является одной из актуальных проблем российской экономики. Многие современные экономисты посвятили свои труды изучению и анализу функционирования коммерческих банков и созданию наилучших условий для их успешной работы. Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике огромна. И все происходящие в ней изменения так или иначе затрагивают всю экономику страны. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования экономики страны.
Стабильность функционирования коммерческих банков имеет первостепенное значение для эффективного проведения денежно-кредитной политики. Банковский сектор - это канал, по которому импульсы денежно-кредитного регулирования передаются на всю экономику.
В последние годы специализированные финансово-кредитные институты начали играть важную роль на национальных рынках ссудного капитала развитых капиталистических стран, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. Эти институты включают страховые компании, пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, ломбарды и т.д. Эти учреждения значительно подтолкнули банки к накоплению сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.
Кроме того, ряд специализированных финансово-кредитных институтов (страховые компании, пенсионные фонды), в отличие от банков, могут достаточно долго накапливать денежные сбережения и, следовательно, делать долгосрочные вложения.
Степень разработанности проблемы. Вопросы функционирования коммерческих банков и специализированных финансово-кредитных институтов рассматриваются в рамках финансово-кредитной, периодической и специальной литературы следующими авторами:
Цель данной работы – рассмотреть коммерческие банки и их функции, а также специализированные финансово-кредитные институты и их предназначение.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть понятие коммерческого банка;
- изучить виды коммерческих банков;
- охарактеризовать функции коммерческого банка;
- рассмотреть понятие и предназначение специализированных финансово-кредитных институтов;
- изучить виды специализированных финансово-кредитных институтов;
- проанализировать современное состояние коммерческих банков и специализированных финансово-кредитных институтов России.
Структура курсовой работы. Данная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.
1. Понятие и сущность коммерческого банка1.1. Понятие коммерческого банкаПонятие кредитной организации определено Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация - юридическое лицо, которое в целях получения прибыли в качестве основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России вправе осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом.
Кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, то есть коммерческий банк может быть создан в форме открытого акционерного общества, закрытого акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью.
В России существует два типа кредитных организаций:
- коммерческий банк;
- небанковская кредитная организация. Небанковская кредитная организация осуществляет ограниченный круг операций.
Банк - кредитная организация, созданная для привлечения денежных средств физических и юридических лиц и размещения их от своего имени на условиях возвратности, оплаты и срочности.
Основная цель банка - посредничество в движении средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в основном торговлю, платежи, обмен товаров, кредитовали их транспортировку, хранение. Поскольку основными клиентами банков были торговцы, появилось название «коммерческий банк». С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: кредиты выдавались на пополнение оборотных средств, создание запасов сырья и готовой продукции, выплату заработной платы. Постепенно увеличивались сроки кредитов, часть банковских ресурсов стала использоваться для вложений в основной капитал и ценные бумаги.
В связи с этим термин «коммерческий» в названии банка потерял свое первоначальное значение и стал обозначать «деловой» характер банка, его ориентацию на обслуживание всех типов бизнес-агентов, независимо от их вида деятельности.
Коммерческий банк - это разновидность банка, кредитной организации, специализирующейся на предоставлении банковских услуг. Как правило, коммерческие банки универсальны, обслуживают как юридических, так и физических лиц.
Коммерческие банки - это частные (негосударственные) банки, работающие на рыночной основе и осуществляющие широкий спектр финансово-кредитных операций: выдача ссуд и прием депозитов, посредничество в платежах, покупка и продажа акций, управление имуществом по доверенности, размещение государственных займов, консультирование по финансовым и кредитным вопросам, лизинговые операции (долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные).
Правовой основой регулирования деятельности кредитных организаций в целом, в том числе коммерческих банков, являются федеральные законы 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности», 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», Гражданский Кодекс Российской Федерации, Налоговый кодекс Российской Федерации и др.
Коммерческие банки - это многофункциональные учреждения, работающие в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая ссуды, прием вкладов, расчеты и т. д. Это отличает их от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль основного звена кредитной системы. Переплетение функций различных типов кредитных организаций и популярность универсального типа банка создает определенные трудности в определении понятий банка и банковской деятельности. Чаще всего основной особенностью банковского дела является прием вкладов и выдача кредитов.
Определение коммерческого банка можно раскрыть по следующим признакам:
- банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. такой организационной единицей, деятельность которой направлена на получение прибыли;
- банк создан в форме хозяйственного общества - акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью, зависимого и дочернего общества; другие организационно-правовые формы для банка запрещены;
- банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
- банк действует на основании лицензии, выданной Банком России;
- банк обладает особой компетенцией, т.е. он получает прибыль только за счет выполнения определенных операций;
- банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.
Современный коммерческий банк - сложный социально-экономический субъект, поэтому его следует рассматривать как систему. Как система коммерческий банк имеет следующие особенности:
• открытость, т.е. система, осуществляющая двусторонний обмен информацией, финансовыми и трудовыми ресурсами с внешней средой;
• самоконтроль, независимость;
• организация, т.е. внутренняя упорядоченность и структурированность (распределение функций между отдельными отделами);
• социальность, т.е. система людей, являющаяся элементом существующего общества.
1.2. Виды коммерческих банковСовременные коммерческие банки - это кредитные организации, обладающие исключительным правом коллективно привлекать средства от юридических и физических лиц, проводить расчеты и размещать средства от своего имени и за свой счет на условиях возврата, платежа и срочности. Однако это не ограничивает деятельность универсального коммерческого банка, который в настоящее время осуществляет до 300 видов операций. Они осуществляют операции с ценными бумагами и валютой, предоставляют различные консультационные услуги экономического характера, оказывают различные финансовые услуги.
Коммерческие банки стали основой как кредитной системы, так и экономики в целом. Коммерческие банки неоднородны по своей деятельности. Коммерческие банки можно классифицировать следующим образом:
1. По характеру экономической деятельности выделяют эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Банк-эмитент - это банк, который выпускает банкноты и является центром и регулятором банковской системы (Центральный банк). Коммерческие банки - кредитные организации, оказывающие кредитно-расчетное обслуживание промышленным, торговым и другим предприятиям и организациям, а также населению. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием любого конкретного вида деятельности. К ним относятся ипотечные, инвестиционные, сберегательные, промышленные и другие банки.
2. В зависимости от формы собственности капитала различают:
- государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Есть два типа государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки;
- акционерные банки - наиболее распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное общество при открытой продаже акций и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только между его учредителями или иным заранее определенным кругом лиц;
- кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет продажи акций;
- муниципальные банки, образованные за счет муниципальной (городской) собственности или управляемые городом. Основная задача таких банков - обслуживать потребности города в банковских услугах;
- смешанные банки, когда в собственном капитале банка сочетаются разные формы собственности;
- совместные банки или банки с иностранным капиталом, то есть их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков в других странах.
3. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, которые проводят все виды операций и обслуживают самых разных клиентов, и специализированные банки, которые специализируются на проведении одного или двух типов операций и обслуживают конкретную клиентуру (ипотечные банки, инвестиционные, инновационные, банки потребительского кредитования, сберегательные кассы).
Инвестиционные банки, проводящие операции по выпуску и размещению ценных бумаг на фондовом рынке, получают от этого доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекать капитал путем продажи собственных акций или использования ссуды в коммерческих банках. Они используют свой капитал для долгосрочного кредитования различных секторов экономики. Сегодня их мало в РФ.
Ипотечные банки - это учреждения, которые предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости.
Сберегательные банки специализируются на обслуживании населения, аккумулируют денежные средства граждан, проводят кредитные, расчетные и другие операции.
Сберегательный банк России - кредитная организация с самой разветвленной филиальной сетью на территории Российской Федерации. Ему принадлежит 40% от общего количества филиалов кредитных организаций в стране. Его доля на рынке вкладов физических лиц превышает 80% по вкладам в рублях и 50% по депозитам в иностранной валюте.
4. С экономической точки зрения, в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, существуют промышленные банки, коммерческие сельскохозяйственные банки. В России преобладают диверсифицированные банки, что предпочтительнее с точки зрения снижения банковских рисков. В то же время в стране имеется достаточно представительный слой банков, созданный группой промышленных предприятий. В основном они обслуживают потребности своих учредителей; такие банки значительно увеличивают риск невозврата кредитов.
5. Банки предоставляют краткосрочные и долгосрочные ссуды в соответствии с условиями выданных ссуд. Банки, занимающиеся долгосрочным кредитованием, например, ипотечные кредиты, выдают ссуды на срок более пяти лет. Банки краткосрочной ссуды выдают ссуды на срок до трех лет, как правило, это универсальные коммерческие банки.
6. По размеру различают крупные, средние и мелкие банки. У крупного банка есть неоспоримые преимущества: у него более опытный управленческий персонал, он лучше капитализирован, он может воспользоваться преимуществами географической диверсификации и, следовательно, лучше противостоять рискам, связанным с предложением и развитием новых видов услуг.
7. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов. Филиалы банка считаются обособленными структурными подразделениями, расположенными за пределами его местонахождения и выполняющими все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и осуществляет операции, делегированные ему головным банком, в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет другую хозяйственную деятельность от имени создавшего его коммерческого банка.
8. По территории банки делятся на местные, федеральные, республиканские и международные.
1.3. Функции коммерческого банкаСущность коммерческого банка проявляется в его функциональной направленности. Основными функциями считаются такие как:
- аккумуляция и мобилизация средств;
- регулирование средств при хозяйственных расчетах;
- посреднические услуги, выражающиеся в выдаче ссуды.
Дополнительные, но не менее важные функции:
- создание дополнительных платежных средств;
- выпуск и продажа ценных бумаг;
- консультирование потребителей.
Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных средств - одна из старейших функций банков. Коммерческие банки играют ведущую роль в привлечении свободных средств от всех экономических агентов - населения, предприятий и государства и конвертации их в капитал с целью получения прибыли. Изначально коммерческие банки использовали в своей деятельности только собственные средства, но позже стало ясно, что этих средств недостаточно и нужны чужие заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении средств. В дальнейшем банки начали искать возможности для расширения каналов привлечения средств за счет открытия различных вкладов и счетов, мотивируя владельцев средств выплачивать соответствующие проценты. В результате доля заемных средств по отношению к собственным средствам неизмеримо увеличилась и составила 80% от общего капитала банка. Выполняя функцию привлечения средств, банки выступают заемщиками. Аккумулируя значительные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят деньги, а конвертируют их в капитал, инвестируя в экономику, предоставляя ссуды и покупая ценные бумаги.
Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями происходит по более удобному безналичному маршруту. Банки осуществляют платежи от имени клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и платежей. Банки выступают посредниками в платежах и гарантами их получения.
Посредничество при переводе денежных средств приводит к изъятию наличных денег из расчетов между населением и организациями и увеличивает процент безналичных расчетов. Экономике нужна определенная сумма наличных денег, а избыток денежной массы исчезает с переходом на безналичный расчет. Избыток денег ведет к инфляции.
Одна из важных функций коммерческих банков – посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения средств, временно высвобождаемых в процессе обращения денежных средств предприятий и денежных доходов физических лиц.
Особенность посреднической функции коммерческих банков заключается в том, что основным критерием перераспределения ресурсов является рентабельность их использования заемщиком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали экономических связей от кредитора к заемщику, через банки без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, по условиям платежа и погашения. Плата за предоставленные и полученные в заем средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное движение финансовых ресурсов в экономике, соответствующее рыночному типу отношений.
Важность посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики заключается в том, что своей деятельностью они снижают степень риска и неопределенности в экономической системе. Средства могут переходить от кредиторов к заемщикам без посредничества банков, однако это резко увеличивает риски потери средств, предоставленных в ссуду, и общие затраты на их перемещение возрастают, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, и размер и сроки поступления денежных средств не совпадают с размером и сроками потребности в них.Коммерческие банки привлекают средства, которые можно ссудить в соответствии с потребностями заемщиков, и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.
Создание других платежных средств приводит к сокращению эмиссии банкнот. К ним относятся: кредитные, депозитные, зарплатные карты; чеки, электронные переводы, векселя. Все это безналичные платежи, которые считаются самыми безопасными. Электронные платежные системы значительно сокращают время оплаты и улучшают обслуживание клиентов. «Цифровые деньги» поступают на ваш счет через несколько минут. Банк гарантирует, что платежи будут проходить быстро и безопасно.
Развитие кредитной функции - это функция организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является предпосылкой относительно стабильного экономического роста. При отсутствии банковских кредитов расширение производства становится невозможным или откладывается до тех пор, пока не будут накоплены необходимые средства.
Оказание консультационных услуг касается вопросов грамотного размещения наличных денег, кредитования, использования карт, вкладов. В любом отделении банка можно встретить консультанта, который поможет воспользоваться банкоматом, проконсультирует специалиста для подробной консультации. Чаще всего клиенты обращаются за кредитом. Во время консультации сотрудник банка выясняет надежность клиента, смотрит его кредитную историю, ищет информацию о клиенте в базах данных банка.
Выводы к главе 1Таким образом, коммерческий банк - это разновидность банка, кредитной организации, специализирующейся на предоставлении банковских услуг. Несмотря на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, действует как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в продаже конкретных продуктов - ссуд, ценных бумаг и валюты на основании лицензии, полученной от Центрального банка.
Основные функции коммерческих банков:
1. привлечение временно свободных денежных средств;
2. предоставление займов;
3. проведение денежных расчетов и платежей в хозяйстве;
4. выдача кредитных средств обращения;
5. консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.
2. Специализированные финансово-кредитные институты2.1. Понятие и предназначение специализированных финансово-кредитных институтов
В последние годы специализированные небанковские кредитные и финансовые учреждения начали играть важную роль на национальных рынках ссудного капитала развитых стран, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала.
Специализированные финансово-кредитные институты - финансовые посредники на денежном рынке, мобилизуют временно свободные средства, размещая их в ликвидных активах.
Специализированные финансово-кредитные учреждения выполняют функции, аналогичные функциям банков, но их деятельность отличается узкой специализацией и ориентацией на конкретную клиентуру.
Росту влияния специализированных небанковских организаций способствовали три основные причины: рост доходов населения в развитых странах, активное развитие рынка ценных бумаг, предоставление этими учреждениями специальных услуг, которые банки не могли предоставить. Кроме того, ряд специализированных небанковских организаций (страховые компании, пенсионные фонды), в отличие от банков, могут достаточно долго накапливать денежные сбережения и, следовательно, делать долгосрочные вложения.
Основные формы деятельности небанковских организаций на рынке ссудного капитала сводятся к накоплению сбережений населения, предоставлению займов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставление ипотечных и потребительских кредитов, а также взаимного кредита.
Эти учреждения остро конкурируют друг с другом как в привлечении денежных сбережений, так и в сфере кредитных операций. Страховые компании конкурируют с пенсионными фондами за получение пенсионных накоплений и инвестирование в акции. Ссудо-сберегательные ассоциации борются со страховыми компаниями в области ипотечных кредитов и инвестиций в недвижимость, а также в области инвестиций в государственные ценные бумаги. Финансовые компании конкурируют со страховыми компаниями за потребительский кредит. Инвестиционные и страховые компании, пенсионные фонды конкурируют между собой за вложения в акции. Кроме того, все типы этих учреждений конкурируют с коммерческими и сберегательными банками за привлечение сбережений всех слоев населения.
Характерно, что конкуренция как между специализированными небанковскими организациями, так и между ними и банками носит неценовой характер. Это связано со спецификой пассивных операций каждого типа кредитно-финансовых организаций. Например, в банковской сфере существует процентная ставка по вкладам и предоставленным кредитам, в страховании - страховая ставка, определяющая размер страховой премии и страхового возмещения, для инвестиционных компаний - разница между выпущенными и приобретенными акциями. Следовательно, неценовая конкуренция в первую очередь определяется несопоставимостью сделок и их цен. Сопоставимость возможна только при инвестировании в объекты, однородные и идентичные по своей природе. В этом случае можно говорить о сопоставимости вложений в государственные ценные бумаги и некоторые виды акций, а также в ипотечные и потребительские кредиты.
Небанковские кредитно-финансовые организации занимают видное место на рынке ссудного капитала, а также его важную часть - в кредитной системе развитых стран Запада. Об этом свидетельствует их активность во второй половине.
XX век. Эти институты привлекают огромные долгосрочные денежные ресурсы населения, корпоративного сектора и государства и инвестируют их в экономику.
О повышении значимости небанковских организаций свидетельствует увеличение их доли в совокупных активах кредитных систем и уменьшение доли банковского сектора. С 30-х гг. XX век доля небанковских организаций в активах кредитных систем увеличилась с 30 до почти 60% за счет снижения доли банковских организаций (в основном коммерческих и сберегательных банков).
В отличие от банков, небанковские учреждения выполняют важную социальную функцию, особенно для страховых компаний, пенсионных фондов, которые образуют страховой фонд для физических и юридических лиц в национальном масштабе.
Особое место в современной рыночной экономике занимают специальные кредитно-финансовые учреждения. Это юридические лица, имеющие право осуществлять определенные банковские операции и деятельность. Они занимаются кредитованием конкретной отрасли - промышленности, сельского хозяйства, внешней торговли, кооперации и т. д. Чаще всего они обслуживают ту часть рынка, которую не обслуживает (или недостаточно обслуживает) банковская система.
Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения находятся в острой конкуренции между собой как за привлечение денежных сбережений, так и в сфере кредитных операций. В деятельности специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов можно выделить одну или две доминирующие операции (предоставление займов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизация капитала через все виды акций, предоставление ипотечных и потребительских займов, взаимное кредитование и т. д.). Они работают в относительно узких областях рынка ссудного капитала и, как правило, имеют очень специфическую клиентуру. Еще одно отличие специализированных небанковских кредитных и финансовых учреждений от банковских учреждений состоит в том, что, в отличие от банковских учреждений, небанковские учреждения выполняют важную социальную функцию, особенно для страховых компаний, пенсионных фондов, которые образуют страховой фонд для физических и юридических лиц.
Кроме того, небанковские учреждения, такие как ссудо-сберегательные ассоциации, финансовые компании и кредитные союзы, также удовлетворяют социальные потребности общества, кредитуя жилье и конечное потребление населения.
Кроме того, ряд специализированных небанковских организаций, в отличие от банков, могут достаточно длительное время накапливать денежные сбережения и, следовательно, делать долгосрочные вложения. Отсюда еще одно преимущество небанковских кредитно-финансовых организаций перед банками: они более устойчивы к рыночным колебаниям (кризисам, инфляции, валютным и фондовым потрясениям).
Основными направлениями деятельности специальных финансово-кредитных учреждений являются:
- накопление сбережений населения путем привлечения их во вклады, выпуска акций, облигаций, продажи страховых полисов;
- кредитование отдельных секторов экономики и видов экономической деятельности и потребностей определенных групп населения;
- предоставление долгосрочных ипотечных кредитов;
- организация пенсионного и социального обеспечения населения;
- осуществление сделок взаимной кредитной помощи.
Специализированные небанковские кредитно-финансовые организации не могут осуществлять следующие банковские операции:
- привлечение средств физических и юридических лиц во вклады;
- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет в кредиты;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
2.2. Виды специализированных финансово-кредитных институтовВ настоящее время существует множество типов специализированных финансово-кредитных институтов, роль, название и значение которых имеют много различий.
Ссудо-сберегательные учреждения - это кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства.
Особым типом специализированных финансово-кредитных институтов являются почтово-сберегательные учреждения, которые образуют почтово-сберегательную систему. Одним из наиболее важных и старейших элементов этой системы являются почтовые сберегательные банки, которые исторически возникли как государственные учреждения для привлечения средств от мелких вкладчиков. Почтовые сберегательные учреждения через отделения почты накапливают вклады населения, принимают и выдают денежные средства. В последнее время в большинстве стран становятся все более распространенными характерные для банков кредитно-расчетные операции почтово-сберегательных учреждений, и границы между положениями банковского законодательства и сферами финансового законодательства относительно предмета деятельности и видов услуг, предоставляемых различными кредитные организации становятся все более размытыми.
Сберегательные банки занимают особое место в мировой кредитной системе. Они были созданы в большинстве стран по инициативе государства или частных лиц для привлечения небольших сбережений и использования их в общих интересах (помощь государству, органам местного самоуправления), не преследуя цели получения прибыли. В настоящее время сберегательные банки имеют особый правовой статус, а их деятельность и льготы регулируются особыми нормативными актами, которые позволяют населению брать долгосрочные ссуды на строительство жилья по низким процентным ставкам. Сберегательные банки не имеют больших доходов, а их прибыль ничтожна. Это связано с тем, что основная цель сберегательных банк - не получение прибыли, а оказание услуг государству и населению, а во всех странах сберегательные банки привлекают значительную долю всех вкладов населения.
Инвестиционные фонды и инвестиционные компании. Инвестиционные фонды - учреждения, которые выпускают и продают собственные ценные бумаги, на полученные деньги они покупают акции и облигации предприятий и банков, обеспечивая своим акционерам доход.
Инвестиционные компании - это новая форма специализированных небанковских организаций, которые привлекают средства, которые затем инвестируются в государственные ценные бумаги и корпоративные ценные бумаги.
Страховые компании. Особенностью деятельности и накопления капитала страховых компаний является получение от юридических и физических лиц страховых взносов, размер которых рассчитывается на основании страховых тарифов или ставок.
Страховые компании собирают страховые взносы (премии) с юридических и физических лиц, чтобы вернуть им эти средства через некоторое время при наступлении определенных условий.
Страховые операции сами по себе не приносят прибыли страховым компаниям, поскольку страховые компании получают прибыль от временного инвестирования имеющихся у них страховых взносов.
Пенсионные фонды - довольно новое явление на кредитно-банковском рынке, возникшее после второй мировой войны. Они выпускают своего рода долговые обязательства, предназначенные для привлечения дополнительных денежных средств.
Создание и развитие пенсионных фондов - новое явление на рынках ссудного капитала, ценных бумаг и в целом в кредитной системе развитых стран. Возникли частные пенсии, чтобы уравновесить плохое государственное обеспечение. На развитие пенсионных фондов повлияло стремление корпораций и предприятий привлечь на свою сторону наиболее квалифицированную рабочую силу.
Обычно пенсионные фонды создаются в частных корпорациях, которые юридически и физически владеют ими, но пенсионный фонд передается в доверительные управления коммерческих банков или страховых компаний. Такой пенсионный фонд называется незастрахованным.
При этом корпорация может заключить со страховой компанией договор, согласно которому последняя получает пенсионные взносы и обеспечивает дальнейшую выплату пенсий. В этом случае страхуется пенсионный фонд, поскольку он создан в рамках страховой компании. Капитал пенсионных фондов формируется в основном из вкладов предпринимателей, рабочих и служащих, накопленных, как и в страховании жизни, на достаточно длительные периоды - 10 лет и более. Пенсионные фонды имеют долгосрочные денежные средства и вкладывают их в основном в ценные бумаги частных корпораций.
Наряду с негосударственными пенсионными фондами, создаваемыми частными корпорациями, существуют также государственные пенсионные фонды. Обычно они создаются на уровне центрального правительства и местного самоуправления. В основе пассивных операций таких фондов лежат бюджетные средства разных уровней власти и взносы работников. Активные операции сосредоточены в основном на инвестициях в государственные ценные бумаги (что позволяет финансировать государственный долг) и, в небольшой степени, в корпоративные ценные бумаги. Деятельность государственных пенсионных фондов в разных странах существенно различается с точки зрения организации, форм деятельности и вложения средств.
Кредитные товарищества и кредитные союзы являются кооперативными сберегательными учреждениями. Обычно организуется профсоюзами, работодателями или группой лиц, объединенных определенными материальными интересами.
Финансовые группы и финансовые компании специализируются на финансовых операциях масштабного характера.
Факторинговые компании приобретают неоплаченные долговые требования, возникающие между контрагентами в процессе продажи товаров и услуг.
Лизинговые компании - это финансовые компании, которые специализируются только на финансировании сделки (оплате имущества), или универсальные компании, которые предоставляют не только финансовые услуги, но и другие услуги, связанные с осуществлением лизинговых операций, например, техническую поддержку, обучение, консультации и др.
Ломбарды - кредитные организации, выдающие ссуды под залог движимого имущества.
Ломбарды специализируются на выдаче потребительских кредитов под залог движимого имущества, в том числе драгоценных металлов и камней (обычно за исключением ценных бумаг). Ссуды выдают в основном краткосрочные (до 3 месяцев) в размере от 50 до 80% от стоимости заложенного имущества. Наряду с обеспеченными кредитами практикуются также операции по хранению ценностей клиентов, а также продажа заложенного имущества на комиссионной основе.
Выводы к главе 2Таким образом, специализированные финансово-кредитные институты - финансовые посредники на денежном рынке, мобилизуют временно свободные средства, размещая их в ликвидных активах.
Современные денежные отношения немыслимы без деятельности специализированных финансово-кредитных институтов.
Для специализированых кредитно-финансовых институтов характерно двойное подчинение:
- будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, специализированные финансово-кредитные институты вынуждены руководствоваться соответствующими нормативными документами центрального банка;
- специализируясь на финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, специализированные финансово-кредитные институты подпадают под действие регулирующих органов соответствующих ведомств.
К специализированным финансово-кредитным институтам относятся: лизинговые фирмы, факторинговые фирмы, ломбарды, кредитные товарищества, общества, союзы, общества взаимного кредитования, страховые компании, инвестиционные фонды (компании), пенсионные фонды, финансовые компании, расчетные (клиринговые) центры и т.д.3. Современное состояние коммерческих банков и специализированных финансово-кредитных институтов России3.1. Анализ коммерческих банков РоссииРассмотрим популярные коммерческие банки России на 2020 год (табл. 1).
Таблица 1 – Список коммерческих банков России
№ Банк Лицензия ЦБ Дата регистрации Регион
1 Альфа-банк1326 03.01.1991 Москва
2 Московский кредитный банк (МКБ) 1978 05.08.1992 Москва
3 Траст 3279 27.11.1995 Москва
4 Совкомбанк963 27.11.1990 Костромская область
5 Россия 328 29.12.1991 Санкт-Петербург
6 Тинькофф Банк 2673 28.01.1994 Москва
7 Санкт-Петербург 436 03.10.1990 Санкт-Петербург
8 СМП банк 3368 11.04.2001 Москва
9 Уралсиб2275 28.01.1993 Москва
10 Московский Областной Банк 1751 09.04.1992 Москва
Рассмотрим банки с наибольшим размером кредитного портфеля юридических лиц (табл. 2).
Таблица 2 - ТОП-10 коммерческих банков с наибольшим размером кредитного портфеля юридических лиц
Наименование банка Кредитный портфель на 01.01.2019, млн.руб. Кредитный портфель на 01.01.2020, млн.руб. Прирост в млн.руб. Прирост в %
Сбербанк 12419970 12227910 -192060 -1.55
ВТБ 6978113 6967866 -10246 -0.15
Газпромбанк 3711724 3849720 137995 3.72
Россельхозбанк1733946 1881861 147914 8.53
Московский кредитный банк 1635424 1785107 149683 9.15
Альфа-банк1589112 1626538 37425 2.36
Банк «ФК Открытие» 500229 989821 489591 97.87
НБ «Траст» 570583 865955 295372 51.77
ЮникредитБанк726296 553361 -172934 -23.81
Райффайзенбанк 419777 484405 64627 15.4
Из таблицы 2 видно, что кредитный портфель ФК «Открытие» значительно увеличился, что связано с привлекательными процентными ставками по кредитам юридическим лицам, а также ставками по расчетно-кассовому обслуживанию.
Рассмотрим аналогичные показатели для физических лиц (табл. 3):
Таблица 3 - ТОП-10 коммерческих банков с наибольшим размером кредитного портфеля физических лиц
Наименование банка Кредитный портфель на 01.01.2019, млн.руб. Кредитный портфель на 01.01.2020, млн.руб. Прирост в млн.руб. Прирост в %
Сбербанк 6169593 7240611 1071018 17,36
ВТБ 2572804 2922154 349349 13,58
Альфа-банк454425 666290 211864 46,62
Газпромбанк 480503 581131 100628 20,94
Россельхозбанк421797 460925 39127 9,28
Почта Банк 304459 412623 108163 35,53
Тинькофф Банк 223437 362435 138997 62,21
Росбанк 142175 339536 137361 138,82
Банк «ФК Открытие» 136351 338010 201659 147,9
Райффайзенбанк 268657 312936 44278 16,48
Ни один из рассматриваемых розничных кредитных портфелей за рассматриваемый период не уменьшился, в то время как размеры Сбербанка и ВТБ существенно превышают другие.
Банк России стал более осторожно подходить к просроченной задолженности по кредитам и их учету как проблемным активам. Например, просроченная дебиторская задолженность теперь также включает просроченную дебиторскую задолженность и просроченную приобретенную дебиторскую задолженность. Такая политика ЦБ РФ привела к увеличению просроченной задолженности банков по кредитам физическим и юридическим лицам в целом (табл. 4). Банки представлены за счет уменьшения размера просроченной задолженности.
Таблица 4 – Общий размер просроченной задолженности по кредитам физических и юридических лиц в коммерческих банках, млн.руб.
Наименование банка Кредитный портфель на 01.01.2019, млн.руб. Кредитный портфель на 01.01.2020, млн.руб. Прирост в млн.руб. Прирост в %
Траст 272898 604419 331521 121,48
Сбербанк 412063 473709 61646 14,96
Открытие 117819 216021 98202 83,35
ВТБ 277715 209707 -68007 -24,49
Россельхозбанк225799 192601 -33197 -14,7
Альфа-банк123466 164751 41285 33,44
Пересвет128829 131081 2251 1,75
Газпромбанк 87539 106216 18677 21,34
Московский Индустриальный банк 4003 91432 87428 2183,67
БМ-банк 104227 90786 -13440 -12,9
В таблице выше только ВТБ, Россельхозбанк и БМ-Банк испытали снижение уровня просрочек. Также следует отметить значительный рост просроченной задолженности у банков Траст и МИБ, которые начали процесс реорганизации в прошлом году.
3.2. Специализированные финансово-кредитные институты РоссииРассмотрим инвестиционные фонды России (табл. 5).
Таблица 5 – Топ-10 инвестиционных фондов России
№ Инвестиционный фонд Описание Прирост (%)1 Сбербанк – Глобальный интернет Управление активами 38,5
2 Альфа – Капитал технологии Фонды акций 32,1
3 Райффайзен – Информационные технологии Фонды акций 30,4
4 Управление сбережениями - Азия Управление сбережениями фондов 30,3
5 ВТБ - БРИК Управление активами, фонды акций 27,5
6 ОТКРЫТИЕ - Китай Фонды Открытия 25,9
7 Апрель Капитал Акции компаний по добыче сырья 25,4
8 Открытие – Развивающиеся рынки Фонды Открытия 24,4
9 РГС – Мировые технологии Управление сбережениями 23,5
10 Райффайзен – Фонд активного управления Фонды смешанных инвестиций 23,3
Сбербанк является организатором нескольких инвестиционных фондов с разной активами и доходностью, например, паевой фонд «Добрыня Никитич». Он вкладывает средства в российские компании.
Таблица 6 - Структура вложения сбережений инвестиционного фонда
Ресурсы Процент активов Акции компаний Процент акций в фонде
Энергоносители 47 Лукойл 14
Финансы 18 Сбербанк 14
Природные ресурсы 15 Газпром 11
Денежные средства 7 Сургутнефтегаз 6
Электроэнергетика 6 Норильский никель 6
Промышленность 2 Татнефть 6
Коммуникации 2 Роснефть 5
Товары повседневного спроса 2 Банк ВТБ 4
Товары длительного спроса 0,5 Интер РАО ЕС 3
Под руководством управляющей компании активы Добрыни Никитич выросли на 42% за 3 года. Это неплохая доходность для РФ.
По данным Банка России, в первом квартале 2020 года рост страховых премий в России ускорился до 12,6% и достиг 426,3 млрд рублей (табл. 7).
Таблица 7 – Топ-10 страховых компаний России
№ Компания Премии по СЖ (всего) за I кв. 2020 года
(в тыс. руб.) Динамика I кв. 2020 по отношению к I кв. 2019 года
(в %) Динамика I кв. 2020 по отношению к I кв. 2019 года
(в тыс. руб.) Доля премий по СЖ страховщика в общей сумме (доля рынка) в I кв. 2020 года
(в %)
1 ООО «РСХБ-Страхование жизни» 3 163 048,9 405,2 2 536 903,6 3,2
2 ООО «СК «Росгосстрах Жизнь» 5 137 552,1 373,3 4 051 968,1 5,2
3 ООО «СК «СОГАЗ-Жизнь» 18 309 352,2 347,0 14 213 024,5 18,5
4 ООО «СК «БКС Страхование жизни» 550 792,5 224,6 381 105,5 0,6
5 ООО СК «Согласие-Вита» 1 279 567,6 116,6 688 934,7 1,3
6 АО «Уралсиб Жизнь» 1 109 742,6 77,0 482 690,8 1,1
7 ООО «СК «Ренессанс Жизнь» 9 318 511,2 62,6 3 586 564,5 9,4
8 ООО «СК «Альянс Жизнь» 1 177 167,0 60,8 444 964,2 1,2
9 ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» 15 697 899,3 48,9 5 152 416,4 15,9
10 ООО «ОСЖ «РЕСО-Гарантия» 332 269,0 34,9 86 045,5 0,3
Все компании (по рынку) 98 832 577,2 15,95 13 594 207,5 100,0
Совокупный портфель российского рынка факторинга, по данным Ассоциации факторинговых компаний, в 2018 году вырос на 40% до 610 млрд рублей. Рост был обусловлен проникновением факторинга в энергетику и добычу полезных ископаемых.
Рейтинг RAEX включает 23 фактора. Большинство из них - это банки или связанные с ними компании. Например, первые три места занимают ВТБ Факторинг, Альфа-Банк, Сбербанк Факторинг (табл. 8).
Таблица 8 - Топ-10 факторинговых компаний России по объему факторингового портфеля
№ Название Объем выплаченного финансирования на 01.01.2019, млн рублей Факторинговый портфель на 01.01.2019, млн рублей Доход за 2018 г., млн рублей
1 ВТБ Факторинг 611 340.08 215 368.59 19 153,74
2 Сбербанк Факторинг 349 560.49 92 486.97 4 662
3 Альфа-Банк 335 494.76 64 026.72 5 332,06
4 ГПБ - факторинг 296 479.49 46 794.27 3 354
5 Группа Промсвязьбанка 199 129.0
38 720.79
3 585
6 ГК НФК 111 515.39 24 309.0 н. д
7 Райффайзенбанк 107 727.67 17 718.8 н. д
8 «Зенит», банковская группа 53 635.0 16 103.29 н. д
9 «Росбанк», группа 119 273.0 14 034.06 1 420
10 «ФК Открытие» 36 039.42 11 617.0 н. д
Выводы к главе 3Таким образом, на деятельность коммерческих банков и специальных кредитно-финансовых институтов большое влияние оказывает Центральный банк Российской Федерации - государственное кредитное учреждение, обладающее широкими полномочиями и возглавляющее кредитную систему страны, фактически регулирующую экономику государства. Однако стабильность функционирования кредитных организаций зависит не только от состояния экономики в стране и в мире, но и от рационального проведения политики самих кредитных организаций, которая должна основываться на надежных показателях, правильно сформулированные планы деятельности и самой деятельности кредитных организаций. Стабильность деятельности специальных кредитно-финансовых институтов поэлементно формирует общую устойчивость банковской системы.
ЗаключениеТаким образом, коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Современные коммерческие банки представляют собой универсальные кредитно-финансовые учреждения. Они не только принимают вклады от населения, предприятий, выдают ссуды, но и оказывают клиентам финансовые услуги. Особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, действует как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность при продаже конкретных продуктов - кредита, ценных бумаг и валюты на основе лицензия, полученная от центрального банка.
Вся банковская система претерпела кардинальные изменения, и коммерческие банки заняли в ней свою нишу. Особое внимание уделяется последствиям административно-командной системы, которая, надо сказать, очень пагубно сказалась на функционировании банковской системы в целом и помешала даже не развитию, а появлению коммерческих банков в России. Сейчас коммерческие банки в России успешно развиваются, несмотря на ряд проблем, которые имеют место в настоящее время. Коммерческие банки быстро адаптируются к меняющимся условиям. Но нельзя утверждать, что их позиция, так сказать, безоблачна.
В России специализированные финансово-кредитные институты начали свое развитие в 90-х годах ХХ века, что было связано с активным развитием рынка ценных бумаг. В настоящее время в Российской Федерации наиболее развитыми среди специализированных финансово-кредитных институтов являются негосударственные пенсионные фонды, паевые инвестиционные фонды, ломбарды и т.д. Эти кредитные организации находятся между собой в острой конкуренции как за привлечение денежных сбережений, так и в сфере кредитных операций. Также хотим отметить, что только увеличивая долю специализированных финансово-кредитных институтов, усиливая их роль, можно диверсифицировать кредитную структуру, она станет более разнообразной и сложной, появятся и видоизменятся новые и традиционные формы кредитования, которые привлечет еще больше вкладчиков и тем самым сделает финансовую систему во много раз сильнее.
На основании представленной информации можно судить, что роль специализированных финансово-кредитных институтов в банковской системе любой страны чрезвычайно велика. Хорошо видно, что специализированные финансово-кредитные институты существуют достаточно давно, долгое время они были второстепенной частью кредитной системы, а сейчас они интенсивно развиваются и совершенствуются.
Список использованной литературы1. Баликоев, В. З. Общая экономическая теория: учебник / В. З. Баликоев. – 16-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 528 с.
2. Волков, Г. Ю. Современное состояние и перспективы развития факторинга в России / Г. Ю. Волков, А. А. Максименцев // Молодой ученый. — 2021. — № 17 (359). — С. 88-91.
3. Вечканов, Г.С. Экономическая теория: Учебник для вузов. Стандарт третьего поколения / Г.С. Вечканов. - СПб.: Питер, 2018. - 512 c.
4. Каткова, Е. К. Анализ банковского сектора Российской Федерации на протяжении 2008–2019 гг. / Е. К. Каткова // Молодой ученый. — 2020. — № 2 (292). — С. 275-278.
5. Кирюшин, О.И. Экономическая теория: Учебник / Р.С. Гайсин, О.И. Кирюшин, В.Г. Кучкин, В.С. Семенович. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2018. - 330 c.
6. Ларионов, И.К. Экономическая теория: Учебник для бакалавров / И.К. Ларионов. - М.: Дашков и К, 2018. - 408 c.
7. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации // Интернет ресурс: https://www.cbr.ru // (дата обращения: 12.07.2021).
8. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Статистические показатели / Центральный банк Российской Федерации – 2020. - №213. Электронный доступ: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/review/ (дата обращения: 12.07.2021).
9. Помулев, А.А. Банковский сектор России: проблемы и перспективы в условиях новых вызовов / А.А. Помулев // Теневая экономика. – 2020. – № 3. – С. 127-138.
10. Помулев, А.А. Проблемные аспекты внедрения современных технологий в коммерческом банке / А.А. Помулев // Российский экономический интернет-журнал. – 2020. – №2. – С. 46.
11. Сбербанк, ВТБ и Альфа-банк — самые надежные банки. [Электронный ресурс] — Режим доступа: https://www.superjob.ru/research/articles/112182/sberbank/ (дата обращения: 12.07.2021).
12. Финансовые результаты деятельности кредитных организаций, 2004-2017 гг. URL: http://cbr.ru/credit/ (дата обращения: 12.07.2021).
13. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I ФЗ «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. от 27.12.2019) // Дом Советов РСФСР. — 1990 — ст.11–23.
14. Федеральная служба государственной статистики. Электронный доступ: https://rosstat.gov.ru/folder/313/document/95385 (дата обращения: 12.07.2021).
15. Шереметьева, М. П. Банковский сектор РФ: текущее состояние и тенденции развития / М. П. Шереметьева // Молодой ученый. — 2019. — № 21 (259). — С. 277-279.