Информация, составляющая банковскую тайну: понятие, разграничение с иными видами информации, правовой режим

Введение

Актуальность рассматриваемой темы обусловлена следующим. С
развитием информационного общества все большее значение приобретают
проблемы, связанные с защитой конфиденциальной информации. Вопросы
правового регулирования общественных отношений по поводу
использования и распространения информации в целом и отдельных ее видов
в частности в последнее время занимают одно из значительных мест в
юридической литературе. Сегодня правоотношения, возникающие между
собственником или иным законным владельцем информации, составляющей
коммерческую или банковскую тайну, уполномоченными органами и
должностными лицами по поводу предоставления таких сведений,
регулируются многими нормативно-правовыми актами.
Объект исследования составляют правоотношения, возникающие по
поводу осуществления режима конфиденциальной информации.
Предметом исследования являются правовые нормы,
устанавливающие и регулирующие режим банковской тайны.
Целью исследования является анализ основных правовых основ
регулирования банковской тайны в современном законодательстве России.
Цель работы определила следующие задачи:
1. Рассмотреть сущность понятия банковская тайна.
2. Изучить соотношение банковской тайны с иными видами тайн.
3. Рассмотреть правовой режим банковской таны.
Структура работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения
и списка используемых источников.
СОДЕРЖАНИЕ

Введение 2
Глава 1. Понятие банковской тайны в действующем законодательстве
Российской Федерации 4
1.1. Институт банковской тайны 4
1.2. Соотношение банковской тайны с иной информацией с ограниченным
доступом 9
Глава 2. Режим банковской тайны: понятие, порядок выдачи 13
1.2. Правовые отношения, регламентирующие отношения в сфере
банковской тайны 13
2.2. Проблема расширения доступа налоговых органов к банковской
тайне…… …………16
Заключение 21
Список использованных источников 22

4

Глава 1. Понятие банковской тайны в действующем
законодательстве Российской Федерации
1.1. Институт банковской тайны

Одним из основных видов тайн, которые охраняются законом, является
банковская тайна. Данный термин в законодательстве четко не определен,
лишь в некоторых статьях дается приблизительная информация, которая
может быть отнесена к банковской тайне. Отсутствие легального понятия
предопределяет собой проблему определения правовой природы банковской
тайны.
Необходимо отметить, что эта проблема касается не только данной
категории тайн, но так же и остальных категорий конфиденциальной
информации, таких как, к примеру, врачебная тайна, профессиональная тайна
и многие другие. Такое положение дел дает основание возникновению
множеству теорий классификации подобной информации.
Например, некоторые ученые предлагают создать классификацию,
основываясь на характер и назначение информации, т.е поделить ее на
персональные данные, банковскую тайну, профессиональную тайну,
коммерческую тайну и служебную тайну [1, 7].
Можно сказать, что непосредственно сам институт банковской тайны
включает в себя как материальный (административный, гражданский и
уголовный), так и процессуальный правовые аспекты. Соответственно, если
меняются нормы, регулирующие данную отрасль, то так же претерпевают
изменения и органы власти, которые так или иначе контактируют с подобной
конфиденциальной информацией.
Институт банковской тайны – это самостоятельный вид тайн, охрану
которых обеспечивает специальный режим конфиденциальности. Обычно в

5

научной литературе выделяют следующие функции института банковской
тайны:
1. сохранение сведений об операциях, вкладах и счетах, которые есть у
определенного субъекта;
2. поскольку речь идет о правах гражданина, то крайне важным
аспектом является сохранение его личной тайны;
3. сохранение недоступности для третьих лиц сведений о материальном
положении гражданина, что помогает предотвратить противоправные
деяния;
4. институт банковской тайны, который зачастую выражен в денежном
эквиваленте, влияет на репутацию определенной кредитной организации.
Как уже говорилось ранее, четко определенное понятие банковской
тайны в действующем законодательстве отсутствует. Обычно это понятие
раскрывают через следующие законодательные акты:
А) Гражданский кодекс Российской Федерации [2];
Б) Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»[3].
Правовой институт банковской тайны, как и любой другой тайны,
можно условно представить тремя взаимосвязанными составляющими:
1) общая часть (определение банковской тайны, принципы и критерии
отнесения информации к банковской тайне, правовые признаки банковской
тайны и т.п.);
2) режим тайны (правовой механизм ограничения доступа к
информации, составляющей банковскую тайну);
3) санкции (юридическая ответственность за противоправные действия
с информацией, которая составляет банковскую тайну).
Совокупность правовых норм регламентирует отношения в сфере
банковской тайны и образует отдельный правовой институт, поскольку ей
свойственны однородность фактического содержания, единство правовых
норм. Помимо законодательного закрепления