“Функции страхования”

ВВЕДЕНИЕ
Страхование относится к числу весьма стабильным формам экономической защиты интересов имущественного характера граждан, бизнесменов и государства и своими корнями уходит в далекую историю. Объективная потребность в страховой защите во все времена определялась, с одной стороны, тем, что человечество на протяжении всей своей истории подвергается влиянию внезапных, случайных разрушительных природных, техногенных и общественных факторов, неподконтрольных некоторым людям (стихийные бедствия, аварии, пожары, войны, преступные действия, личная неосторожность и т.д.), а с другой стороны — универсальным характером страхового покрытия имущественных потерь пострадавшим из заблаговременно сформированного специального страхового фонда.Цель исследования – раскрыть содержание и сущность функций страхования.Задачи исследования:- раскрыть понятие и сущность страхования;- осветить роль и раскрыть содержание функций страхования.Предмет исследования – функции страхования.Объект исследования – содержание функций страхования.Методологической базой исследования выступает применение системного, сравнительного, структурно-функционального, типологического, экономико-статистического анализа.Теоретической базой исследования, является список подобранных согласно теме исследования литературных источников: учебные пособия, научные издания, статьи, электронные ресурсы.
1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ
Начнем с определения и сущности страхования как экономической категории.Страхование – это система экономических отношений, возникающих при образовании специального фонда средств (за счет предприятий, организаций и населения) и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу стихийными бедствиями и другими неблагоприятными факторами, для оказания помощи гражданам при наступлении страховых событий в их жизни [6, С. 99-110].Основная мысль страхования лежит в создании финансового (страхового) запасного капитала, первоочередной задачей которого является возмещение возможного ущерба (убытка) его участникам при наступлении непредвиденных обстоятельств, таких как катаклизмы, несчастные случаи и иные событий, несущие финансовые потери [12, С. 8].В научной литературе под страхованием подразумевается специфическая сфера деятельности, выражающая совокупность финансовых отношений, призванных обеспечить непрерывность хозяйственной деятельности субъектов рыночной экономики, путем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий. Именно риски, порождаемые непредсказуемым и противоречивым взаимодействием различных сил природы и общества, обусловливают необходимость (потребность) хозяйствующих субъектов в страховых услугах, посредством которых реализуются их, в первую очередь, имущественно-финансовые интересы [5, С. 155-159].Страхование как метод управления риском достаточно легко вписывается в стратегию фирмы и, как правило, не требует специальных подразделений в ее организационной структуре. В современных условиях заключение договора страхования можно рассматривать как одну из специфических форм аутсорсинга управления риском юридических лиц.Важно отметить, что страхование как метод управления риском не является универсальным, поскольку на ответственность страховщика могут быть приняты только тс риски, которые соответствуют определенным критериям. Среди этих критериев есть жесткие, т.е. те, которые страховщики должны соблюдать обязательно, и мягкие, которыми в определенных случаях можно пренебречь, и это не приведет к существенным отрицательным последствиям.Как экономическая категория страхование являет собой систему экономических отношений, содержащую группу форм и методов создания целевых фондов финансовых средств и их применение на покрытие ущерба при разнообразных рисках, а также на предоставление помощи населению при приходе некоторых событий в их жизни. Оно является, с одной стороны, инструментом защиты предпринимательства и благосостояния населения, а с иной - направлением деятельности, дающим доход. Источниками прибыли страховой компании являются доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной областей деятельности, акции компаний, банковские депозиты и т. д.Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия - экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Выделяются три такие категории, представляющие интерес в теории и практике страхования [9, С. 8-13]:1)экономическая категория страховой защиты общественного производства;2)экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения;3) экономическая категория страхования.Страхование — это «особый» вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования и осуществляемый специализированными организациями, обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам [8, С. 402-405].Следует отметить ряд признаков, характеризующих сущность страхования [11, 89-94]:- наличие перераспределительных отношений;- существование вероятности трансгрессии страхового случая и возможности оценки его стоимости;- объединение в страховое сообщество страхователей и застрахованных;- существование совместных, а также персональных интересов в страховании;- пропорциональное распределение убытка между всеми застрахованными;- существование возможности возврата страховых платежей;Далее рассмотрим роль и функции страхования, начнем с основных терминов.
2. РОЛЬ И ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ
Договор - это юридическая сделка между участниками договора. Договор страхования устанавливает гражданско-правовые отношения между его участниками [7, С. 65-66]. Участники договора страхования - это страховщик и страхователь (выгодоприобретатель). Предметом договора страхования является установление прав и обязанностей сторон, связанных с предоставлением страховщиком страховой защиты имущественных интересов страхователя. Не следует путать предмет договора страхования с объектом страхования. Объект страхования - это имущественные интересы страхователя.Суть страхования максимально полно выражается в его функциях, которые можно представить в виде следующей схемы (рис. 1).Рис. 1. Функции страхованияРисковая функция – является основной и нацелена на делегирование риска возможных потерь, вызванных непредвидимыми обстоятельствами от застрахованного лица к страховой организации [3, С. 34-39].Сберегательная (накопительная) функция страхования ярко проявляется в пенсионном страховании, инвестиционном и накопительном страховании жизни. Основная задача накопительного страхования заключается в возможности застрахованного лица не просто защитить себя от неблагоприятных событий.Социальная функция страхования направлена защищать имущественные интересы граждан. Данная функция страхования является одной из ключевых и направлена на оказание необходимой социальной помощи на персональном уровне от возможных последствий негативных воздействий окружающей среды.Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие.Формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке [4, С. 53-54].Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий.Следует сказать, что рисковая, предупредительная и сберегательная функции выступают главными. Но в ряде работ по теории страхования выделяются и дополнительные функции страхования, это – контрольная, кредитная и инвестиционная функции.В условиях рыночных отношений значительно возрастает роль страхования, как одного из действенных способов защиты имущественных интересов собственников от непредсказуемых событий природного или техногенного характера. Важным решением в условиях рыночных отношений является то, что государство заинтересовано в том, чтобы негосударственные страховые компании привлекали именно средства населения и организаций, создавая страховые фонды в целях возмещения причиненного ущерба пострадавшим. При этом бюджетные средства не тратились бы на это. Такая практика существует, например, в США, где не существует государственных страховщиков. Далее, следует шире использовать возможности страховых компаний как небанковских кредитных организаций, поскольку актуальна проблема привлечения инвестиций, необходимых для экономического роста государства.В нынешних неустойчивых экономических условиях усиливается роль института страхования, как для хозяйствующих субъектов разнообразных форм собственности, так и для домохозяйств. Анализ практики ведущих государств свидетельствует, что доля страховых услуг в ВВП составляет от 6–7% до 15–16%, а в России данный индикатор не превосходит 1,5–2%. По-видимому, имеется недооценка страхования как одного из значимых элементов отечественной финансовой системы, что связано со значительными рисками и нестабильностью деятельности отечественных страховых организаций [10, С. 113-119].Для уменьшения существующих рисков необходима выработка специальной системы мероприятий и действий по управлению и по обеспечению экономической безопасности страховых организаций. Главная специфика рынка страховых услуг связана с возникновением своеобразного «двойного» эффекта. С одной стороны, сама система страхования нуждается в эффективном обеспечении экономической, особенно финансовой безопасности, а, с другой, – страхование выступает инструментом снижения рисков в экономической и социальной сферах, содействуя повышению экономической безопасности на микро - и макроуровне.В заключение отметим, безусловно, страхование в странах с рыночным хозяйством играет огромную роль, поскольку оно снижает нагрузку на расходную часть бюджета; возмещает ущерб, нанесенный государству, предприятиям, гражданам вследствие техногенных катастроф и происшествий; содействует социально-экономическому развитию общества и т.д. В нашем нестабильном обществе, людям важно иметь гарант завтрашнего дня, в качестве которого выступает страхование. Именно поэтому, ежегодно увеличивается количество граждан, желающих делать регулярные взносы, ради того, чтобы чувствовать себя защищенными. Не стоит экономить на собственном благополучии, о чем советовал британский государственный и политический деятель Уинстон Черчилль: «Я не знаю ни одной семьи, которая разорилась, уплачивая страховые взносы, но я знаю семьи, которые разорились, не делая этого» [13].
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключение отметим, что страхование выступает необходимым элементом экономической и общественной систем общества. По своей сути страхование являет собой создание целевых денежных фондов, предназначенных для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц от случайных событий, которые влекут за собой материальный ущерб. С развитием рынка отечественного страхования все больше начинают появляться сообщения о достижении качественно нового уровня функционирования страхового дела в России. При более детальном исследовании неминуемо возникает вопрос о возникновении и становлении новых экономических механизмов, ведь невозможно оценить динамику роста, а также состояние стагнации или падения, оценивая только показатели прошлых лет. Изучение вопроса развития отечественного страхования и его механизма также невозможно без изучения истории его становления.Масштабные политические и экономические реформы в России вызывают развития действенного страхового рынка. Это связано, прежде всего, с тем, что государственные, муниципальные организации и организации обязаны автономно обеспечивать себе страховую защиту, так как финансовую поддержку из разнообразных государственных источников почти не имеется. Этими факторами и определена необходимость развития отечественного страхового рынка. Современные тенденции, характерные для мирового экономического пространства, не могут не оказывать влияние на процесс формирования единого мирового рынка страхования и перестрахования. Мировой рынок страхования включает в себя полный спектр экономических отношений, возникающих между участниками мирового рынка по поводу купли-продажи и предоставления страховых услуг, получения защиты от той или иной разновидности рисков.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2017)2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 26.07.2017) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.08.2017)3. Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В. Страхование. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К». 2013 г. - 504 с.4. Захарова М.Д. Анализ функций страхования // Новая наука: современное состояние и пути развития. – 2016. - №6-1. – С. 53-54.5. Коломиец Л.Г. К вопросу о роли страхования и обеспечения его эффективного функционирования // Материалы 3-й Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор: Горохов А.А.- Курск. 2013 – С. 155-159.6. Коломиец Л.Г. Управление финансовыми рисками посредством страхования // Сборник материалов Международной научно-практической конференции. Ответственный за выпуск: Боков А.В. Пятигорск. 2012. – С. 99-110.7. Косоногова С.В. Страхование как юридическая категория // Вестник института: преступление, наказание, исправление. – 2008. - №2 – С. 65-66.8. Подколзина И.М., Хиясова А.Б. Понятие и развитие имущественного страхования // Современные тенденции развития науки и образования. материалы международной (заочной) научно-практической конференции. Научно-издательский центр «Мир науки». 2016. – С. 402-405.9. Прокопьева Т.В. Страхование: Учебное пособие для дневной и заочной форм обучения направления подготовки «Экономика» / Рубцовский индустриальный институт. – Рубцовск, 2014. – С. 8-13.10. Сарибегов Г.И. Повышение роли института страхования в обеспечении национальной экономической безопасности // Вестник института экономики российской академии наук. 2012. - №2 – С. 113-119.11. Цыренова И.Б., Цыренов Е.В. Экономическая сущность и виды страхования // Актуальные вопросы экономических наук. – 2013. - №29-2. – С. 89-94.12. Щербаков В.А., Костяева Е.В. Страхование: учебник. - М.: КНОРУС, 2014. – С. 8.13. Профессиональный страховой портал «Страхование сегодня» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.insurinfo.ru/statistics/analytics/?unAction=a08 (дата обращения: 06.01.2022)