Кредитоспособность заемщика-физического лица, ее сущность и методы оценки

ВВЕДЕНИЕ

Рост конкуренции на рынке банковских услуг играет значительную роль в развитии банковской системы. В настоящее время анализ кредитоспособности заемщика является чрезвычайно важным. 
Поскольку процесс анализа кредитоспособности не является односторонним, его можно рассматривать с юридической и экономической точек зрения. При этом следует проводить анализ как правовой способности потенциальной организации к совершению сделки, так и выявлять факторы и условия, при которых заемщик будет не в состоянии оплатить долг по кредиту в ближайший срок. 
Основной целью оценки кредитоспособности заемщика является стремление снизить риски невыплаты долга со стороны своего клиента к определенному назначенному сроку. Для осуществления такого анализа требуется получить информацию, отражающую финансовое состояние заемщика. Такой информацией могут являться сведения о движении денежных потоков по расчетным счетам, информация о прошедшем опыте с другими банками, изучение финансовых и бухгалтерских отчетов организации.
Актуальность данной темы обусловлена тем, что наиболее значимой и необходимой процедурой для снижения кредитных рисков для любого предприятия является оценка потенциальных и фактических заемщиков, их финансового состояния с точки зрения возвращения суммы основного долга и процентов по нему.
Цель курсовой работы – рассмотреть сущность и методы оценки кредитоспособности заёмщика – физического лица.
Задачи курсовой работы:
    −    рассмотреть теоретические основы оценки банком кредитоспособности заемщика – физического лица
    −    провести анализ системы оценки кредитоспособности физических лиц в ПАО «СБЕРБАНК»
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России». Предметом изучения являются особенности анализа и оценки кредитоспособности заемщика.
При написании выпускной квалификационной работы были использованы методы описания, анализа, сравнения и синтеза.
Информационной базой являлись следующие источники литературы: учебная литература, нормативно–правовые акты, статьи научных журналов, а также информация из сети Интернет.
Теоретической базой исследования для написания выпускной квалификационной работы послужили положения, изложенные в трудах российских ученых экономистов и финансистов, таких, так Петров, Ю. А., Поддуева И.С., Рау Э., Коваленко О., Розанова, Н. М., Самодурова Н.В., Турбанов, А. В., Фахретдинова, Г. Р и т.д.
Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и приложения.
 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

    1.    Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: принята всенародным голосованием 12.12.1993. – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    2.    Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 26.01.1996 N 14–ФЗ. – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    3.    О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 02.12.1990г. N 395–1 – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    4.    О коммерческой тайне [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 29.07. 2004 N 98–ФЗ – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    5.    О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.10.2002 N 127–ФЗ – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    6.    О кредитных историях [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 30.12.2004 N 218–ФЗ – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    7.    О национальной платежной системе [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 27.06.2011 N 161–ФЗ – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    8.    О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 03.12. 2015 г. N 511–П – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    9.    О порядке расчета размера операционного риска [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 03.11.2009 N 346–П –Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    10.    О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 28.06.2017 г. N 590–П. – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    11.    О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 07.08.2001 N115–ФЗ – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    12.    О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года [Электронный ресурс]: Указ Президента РФ от 13.05.2017 N 208. – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    13.    О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 23.12.2003 N177–ФЗ – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    14.    О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 10.07.2002 N 86–ФЗ – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    15.    Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180–И – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    16.    Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 16.12.2003 N 242–П – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    17.    Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 30.06.2005 N 92–Т – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    18.    О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 27.12.2013 N 148–И – Доступ из справочно–правовой системы «КонсультантПлюс». 
    19.    Абрютина, М.С. Анализ финансово–экономической деятельности предприятия [Текст] / М.С. Абрютина, А.В. Грачев. – М.: Дело и сервис, 2016. – 272 c.
    20.    Банкова, К.В. Оценка платежеспособности физического лица – заёмщика коммерческого банка [Электронный ресурс] // Журнал финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2020. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru
    21.    Банковское дело [Текст]: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина.–12–е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2018. – 800 с
    22.    Быкова, Н.Н. Основные методы анализа кредитоспособности заёмщика // Гуманитарные научные исследования. 2017. N 2 [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://human.snauka.ru 
    23.    Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. Ю. Катасонов [и др.] ; под редакцией В. Ю. Катасонова, В. П. Биткова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 559 с. 
    24.    Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки : учебник и практикум для вузов / Г. А. Аболихина [и др.] ; под общей редакцией М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 436 с.
    25.    Дербинская, Е.А. Касперович, С.А. Экономическая безопасность предприятия: сущность, цели и направления обеспечения [Электронный ресурс] // Журнал Труды БГТУ. Серия 5: Экономика и управление.–2016.– Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article
    26.    Евсеев, Р.С. Езангина, И.А. Сазонов, С.П. Экономическая безопасность кредитной организации: факторы, угрозы, направления укрепления [Электронный ресурс] // Журнал финансовая аналитика: проблемы и решения.–2016. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article
    27.    Киров, А.В. Финансовая безопасность, как условие финансовой устойчивости [Текст] / Под ред. А.В. Кирова // Финансовый вестник: Финансы, Налоги, Страхование, Бухгалтерский учет. –2017.– N 6– 46 с.
    28.    Коноплева, И.А. Управление безопасностью и безопасностью бизнеса [Текст]: учебное пособие для вузов / И.А. Коноплева, И.А. Богданов /под ред. И.А. Коноплевой. – М.: ИНФРА–М, 2016. –274 с.
    29.    Ларионов, И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке [Текст] / И.В. Ларионов. – М.: Консалтбанкир, 2017. – 146 с.
    30.    Погребенко, Ю.Н. Основные направления и пути обеспечения экономической безопасности деятельности коммерческих банков [Электронный ресурс]// Бизнес в законе. Экономико–юридический журнал. 2017. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article
    31.    Посыпайко, Н.С. Банковская система, как фактор экономической безопасности страны [Текст] / Н.С. Посыпайко. – Москва: Огни, 2016. – 148 c.
    32.    Розанова Н. М. Денежно-кредитная политика : учебник и практикум для вузов / Н. М. Розанова. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 410 с.
    33.    Сенчагов, В.К. Экономическая безопасность России. Общий курс [Текст]: учебник /Под ред. В.К. Сенчагова.– М.:БИНОМ. Лаборатория знаний, 2016. –816 с.
    34.    Терновская Е.П., Лавришко А.С. Тенденции развития продуктов кредитования физических лиц в российской экономике и направления их модернизации // Вестник Евразийской науки, 2018 №5, https://esj.today/PDF/71ECVN518.pdf
    35.    Финансы денежное обращение и кредит : учебник для вузов / Л. А. Чалдаева [и др.] ; под редакцией Л. А. Чалдаевой. — 4-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 434 с.
    36.    Официальный сайт ПАО «Сбербанк» /www.sberbank.ru