Легализация доходов и эконом безопасность

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3

1. Теоретические аспекты экономической безопасности государства и противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 6

1.1. Понятие и сущность экономической безопасности  6

1.2. Способы легализации денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем  13

1.3. Влияние легализации преступных доходов на экономическую безопасность государства  20

2. Анализ легализации доходов, полученных преступным путем, и мониторинг угроз экономической безопасности в России в период пандемии COVID-19  23

2.1. Основные тенденции, факторы и угрозы экономической безопасности России в период пандемии COVID-19  23

2.2 Оценка легализации доходов, полученных преступным путем, в период пандемии COVID-19  27

2.3.Пути совершенствования экономической безопасности России  33

Заключение 34

Список использованных источников  35

ВВЕДЕНИЕ

В последнее время все большую актуальность приобретают вопросы пресечения попыток легализации преступно полученных доходов. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, - одно из преступлений, совершаемых в сфере экономики, которые породили коррупцию, стяжательство как средство накопления первичного капитала. Процесс разгосударствления и приватизации в состоянии недостаточного правового регулирования в переходный период к рыночной экономике создал условия для незаконного накопления капитала в руках физических либо юридических лиц, получившего название «теневого» капитала, обращение которого стали называть «теневой» экономикой. «Теневой» капитал – это денежные средства, нажитые преступным путем и скрываемые от налогообложения. В прошлом их называли «ворованные деньги», добытые в результате краж, мошенничества, грабежа, фальшивомонетничества, т.е. преступным путем. Это деньги или имущество, фактически исключенные из законного товарооборота в государственной экономической деятельности. Нельзя такие средства положить в банк, приобрести на них недвижимость, официально пустить в оборот для получения прибыли, чтобы не «засветить» их в различных формах государственных учетов. Поэтому движение не учтенных налогообложением средств происходит скрытно, в обход законной экономической деятельности. Колоссальные средства, полученные от торговли оружием, незаконного игорного и наркобизнеса, контрабанды, хищений, другой противоправной деятельности, преступники стремятся легализовать, придать им видимость законных, пустить в оборот. По данным МВД России, около 70 % доходов, полученных преступным путем, вкладываются в настоящее время в различные формы предпринимательской деятельности и около 15 % расходуются на приобретение недвижимости и иного имущества[30]. Безусловно, такая ситуация способствует криминализации экономических отношений, усилению влияния преступных группировок в сфере экономики, постепенному их превращению в легальные субъекты финансово-хозяйственной деятельности, а также росту числа коррумпированных чиновников.Актуальность темы вызвана тем, что легализация доходов, полученных преступным путем, на нынешнем этапе развития этой деятельности превратилась в индустрию, не только приносящую дивиденды, но и образующую системные взаимосвязи с наиболее опасными формами деструктивного поведения. Легализация доходов оказывает негативное влияние не только на экономические институты, но и на институты социальные и политические. Так, «отмывание» денежных средств оказывает влияние на уровень жизни граждан, увеличение степени коррумпированности управленческого слоя государства.Объектом исследования является экономическая безопасность.Предметом исследования являются легализация доходов, полученных преступным путем и мониторинг угроз экономической безопасности. Целью курсовой работы является анализ способов легализации доходов, полученных преступным путем и мониторинг угроз экономической безопасности. Основными задачами курсовой работы в связи с поставленной целью являются:раскрыть понятие и сущность экономической безопасности;охарактеризовать способы легализации денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем;определить влияние легализации преступных доходов на экономическую безопасность государства;определить основные тенденции, факторы и условия социально-экономического развития России; дать оценку легализации доходов, полученных преступным путем, в период пандемии COVID-19; обозначить пути совершенствования экономической безопасности России.Среди российских ученых, занимающихся проблемой экономической безопасности России, выделяются разработки Л. Абалкина, Е. Ведуги, С. Глазьева, В. Загашвили, А. Илларионова, Г. Коржова, В. Медведева, Е. Олейникова, В. Сенчагова и других.Информационную базу исследования составляют: научная литература по выбранной теме исследования; учебники и учебные пособия, которые в системном порядке излагают основные проблемные и актуальные вопросы теории и практики таможенного дела. Эмпирической базой исследования явились аналитические данные, опубликованные в научной литературе по исследуемой теме. Методологической основой исследования послужили основополагающие законы, диалектический материализм и теория познания. А также использованы частно - научные приемы: системный, сравнительно правовой, статистический и иные методы исследования теоретического материала по темеПрактическая значимость курсовой работы заключается в возможности использования полученных результатов исследования для решения практических задач предотвращения угроз экономической безопасности.Последовательное выполнение указанных целей и задач определили структуру данной работы, она состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ. [Электронный ресурс]//Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/

Федеральный закон «О безопасности» от 28.12.2010 N 390-ФЗ- (ред. от 06.02.2020) [Электронный ресурс]//Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_108546/

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ [Электронный ресурс]//Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: https://vsesdal.com/cabinet/messages.

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ [Электронный ресурс]//Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/

Указ Президента РФ от 13 мая 2017 г. № 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года» - [Электронный ресурс] //Справочно-правовая система «Гарант». Режим доступа: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71572608/

Аллагулов, Р.Х., Аллагулов, А.Р. Экономическая политика в условиях макроэкономической нестабильности // Доклады Башкирского университета. 2020.- Т. 5.- № 4.- С. 256-260.

Анищенко, А.Н., Шутьков, А.А. Проблемы реализации Доктрины продовольственной безопасности России [Текст] //Продовольственная политика и безопасность. 2021.- Т. 8. № 1.- С. 9–22.

Ганичев, Н.А., Кошовец, О.Б. Как посчитать цифровую экономику: между реальностью и конструкцией [Текст]// Эко. – 2020. – № 2. – c. 8-36.

Гордиенко, Д. В. Основы экономической безопасности государства [Текст]: курс лекций / Д. В. Гордиенко. – М.: Финансы и статистика, ИНФРАМ, 2019.- 542с.

Дворядкина, Е.Б., Новикова Н.В. Экономическая безопасность [Текст]: учеб. пособие. - Екатеринбург, 2019. -85с.

Иванов В.В., Малинецкий Г.Г. Цифровая экономика: мифы, реальность, перспектива. [Текст] – М.: Управление научно-издательской деятельности РАН, 2017. – 64 c.

Иванюта, Т.Н. Основные подходы к формированию системы экономической безопасности на предприятиях [Текст] / Т. Н. Иванюта // Молодой ученый. — 2019. — №4. — С. 215-223.

Ильиных И.С. Экономическая безопасность предприятия [Текст]// Международный журнал социальных и гуманитарных наук. – 2019. – Т. 7. №1. – С. 183- 186.

Крянев, Ю. В. Безопасность – составляющая качества жизни [Текст]// Философское образование: Вестник МЦ по русской философии и культуре. 2017.- №1(35).- С. 5-9.

Мамбетоморов А.А., Алмасбекова Ж.О. Цифровые технологии как фактор формирования информационной среды новой экономики // Наука и инновационные технологии. – 2020. – № 2 (15). – c. 138–143.

Манилова, В.Л., Донелли, К.А. Словарь военно-политических и военных терминов «Россия-НАТО» (русский, английский, французский) [Текст] / В.Л. Манилова, К. А. Донелли. - М. - Брюссель: НАТО, 2019.- 55с.

Масленников М.В. Влияние крупного бизнеса на реструктуризацию мировой и российской экономики [Текст] // Экономика региона. – 2019. – № 2. – c. 590-600.

Пономарева, М.А., Кузьменко, Н.Б. К вопросу о содержании анализа социальноэкономического развития региона [Текст]// Вестник Ростовского государственного экономического университета (РИНХ). 2019.- № 4(52).- С. 86-91.

Пушина, Л.Ю., Тихановская, Л.Б., Найденова, С.В. Потребность в безопасности как фактор формирования культуры безопасности жизнедеятельности [Текст]// Вестник Воронежского института ГПС МЧС России (Современные проблемы гражданской защиты). 2018.- № 3(28).- С. 9-14.

Скорев, М.М., Графова, Т.О., Бакина, С.С Стратегическая устойчивость в условиях цифровой экономики - Кадровый и финансовый аспекты [Текст]// Наука и образование хозяйство и экономика; предпринимательство: право и управление. 2018- № 2.- С. 24-29.

Тарасов И.В. Индустрия 4.0: понятие, концепции, тенденции развития // Стратегии бизнеса. – 2018. – № 6. – c. 57–63.

Угрозы и защищенность экономики России: опыт оценки [Текст]/ отв. ред. С. В. Казанцев, В.В. Карпов.Новосибирск: ИЭОПП СО РАН,2018-280 c.

Шаверская, А.И., Аллагулов, Р.Х. Государственный сектор экономики: роль и модели[Текст]// Актуальные проблемы и перспективы развития экономики: российский и зарубежный опыт. 2020.- № 4 (29).- С. 29-32.

Экономическая безопасность [Текст]: учебное под ред. В. А. Богомолова. - М., 2019.-298с.

Экономическая безопасность России: методология, стратегическое управление, системотехника: монография [Текст]/ Под науч. ред. С. Н. Сильвестрова. М.: РУСАЙНС, 2018 - 350 с.

Экономическая и национальная безопасность [Текст]: учебник / под ред. Е. А. Олейникова. - М.: Экзамен, 2019. – 151с.

Якунина, М.В., Крутиков, В.К., Посыпанова, О.С. Экономическая безопасность региона[Текст]. Калуга: Издательство «ИП Якунина А. В.», 2019. - 104с.

Экспорт и импорт технологий (17.09.2020). [Электронный ресурс]. Режим доступа: https:// issek.hse.ru/mirror/pubs/share/399520255.pdf (дата обращения: 12.03.2022).

Киберпреступность и киберконфликты: Россия (05.03.2022). [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.tadviser.ru/index.php//

Риски отмывания денег и финансирования терроризма, связанные с COVID-19, и ответные меры в области политики, FATF [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.fatf-gafi.org/publications/methodandtrends/documents/covid-19-ML-TF.html

Подразделение финансовой разведки – Люксембург (2020), Типологии COVID-19. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://justice.public.lu/dam-assets/fr/organisation-justice/crf/2020-04-02-COVID19-EN.pdf