Экономическая сущность и функции страхования

Введение

Актуальность темы работы обусловлена тем, что страхование является одним из стратегических секторов экономики. Гарантируя гражданам и организациям защиту их имущественных интересов, оно обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Страхование оказывает существенное влияние и на укрепление финансов государства, не только освобождая бюджет от расходов, обусловленных возникновением чрезвычайных событий природного, техногенного или социального происхождения, но и являясь стабильным внутренним источником инвестиций в экономику аккумулируемых страховыми организациями средств. Для современной России, при сложившейся повышенной степени уязвимости производственной и социальной сферы воздействию различных неблагоприятных факторов, приводящих к причинению вреда жизни и имуществу, когда неуверенность в своем будущем испытывает большинство населения страны, роль страхования очень велика.Целью данной работы является изучение сущности и содержания договора имущественного страхования.Исходя из целей работы, задачи работы следующие:определить экономическую сущность и функции страхования;изучить понятие классификацию договоров страхования;рассмотреть особенности договора имущественного страхования.Объектом исследования является договор имущественного страхования.Предмет исследования: теоретические и методологические основы страхования.Методы исследования: анализ теоретической литературы по проблеме исследования.Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.1 Экономическая сущность и функции страхованияКак экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни [5].Страхование не создает новую стоимость. Оно занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями, (Рисунок 1.1).Рисунок 1.1 - Схема процесса страхования [2]Приведенная схема показывает, что каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В случае возникновения страхового случая у кого-либо из страхователей его убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхователями.Страхование как экономическую категорию характеризуют следующие признаки:Наличие денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.Замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование.Создание денежного страхового фонда целевого назначения, формируемого за счет фиксированных взносов участников страхования, для организации замкнутой раскладки ущерба. Средства этого фонда используются только среди участников его создания, и размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба.Перераспределение ущерба между разными территориальными единицами и во времени. При соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.Возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей: а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба$б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование [9].На рисунке 1.2 представлены основные функции страхования.443865189230Рисунок 1.2 – Функции страхованияСодержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавшим [6].Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм [7].Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка [4].Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда [6].Таким образом, в современных условиях развития экономики страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Представляя собой систему защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, страхование является необходимым элементом современного общества. Оно дает гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений.2 Понятие и классификация договоров страхованияДоговор страхования – это соглашение между страховщиком в лице страховой организации и страхователем в лице гражданина или организации, в соответствии с условиями которого страховщик принимает на себя обязательство по компенсации ущерба в той или иной форме либо страховщик обязуется выплатить страхователю или выгодоприобретателю определенную денежную сумму (страховую премию) при наступлении предусмотренного договором страхования страхового случая [10].Субъектами договора страхования являются: страховщик, страхователь, выгодоприобретатель, застрахованное лицо. Страховщик – это имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности юридическое лицо.Страхователь – дееспособное физическое лицо или юридическое лицо, зарегистрированное в установленном законом порядке.Выгодоприобретатель – лицо, в пользу которого заключается договор страхования. Стать выгодоприобретателем лицо может, только дав согласие на это. Став выгодоприобретателем по договору страхования оно имеет право на получение страховой выплаты по наступившему страховому случаю.Застрахованный – физическое лицо, в отношении которого заключен договор страхования. Им может быть и страхователь, и выгодоприобретатель, а также иное лицо при его согласии.Предметом договора страхования является установление прав и обязанностей сторон, связанных с предоставлением страховщиком страховой защиты имущественных интересов страхователя [3]. По договору страхования одна сторона (страхователь) обязуется уплачивать другой стороне (страховщику) определенную соглашением сторон плату (страховую премию), а страховщик при наступлении предусмотренного договором события (страхового случая) обязуется выплатить страхователю или иному указанному в договоре лицу (выгодоприобретателю) страховое возмещение (возмещение причиненных страхователю или иному застрахованному лицу убытков) или страховую сумму (всю максимально возможную по договору страхования сумму) [4].Форма договора страхования предусмотрена ст. 940 ГК РФ: договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования (ст. 969 ГК РФ) [1].Договор страхования может быть заключен двумя путями:1) либо составлением одного документа (п. 2 ст. 434 ГК РФ);2) либо вручением страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком. Иными словами, страхователь пишет заявление страховщику о желании застраховать что-либо, а страховщик на основании этого заявления выдает страхователю страховой полис (свидетельство, сертификат, квитанцию) [1-2].Страховщик при заключении договора страхования вправе применять разработанные им или объединением страховщиков стандартные формы договора (страхового полиса) по отдельным видам страхования.Существуют две основные формы страхования, представленные на рисунке 2.1.-6351270000Рисунок 2.1 – Формы страхованияОсобенностью обязательного страхования является вменение обязанности для физических или юридических лиц (страхователей) со стороны федеральных законов, которая состоит в обязательности заключения договора страхования [8].Виды обязательного страхования:Медицинское (ОМС) — личное страхование здоровья. Обеспечивает возможность получения медицинской помощи за счет средств государственного бюджета в любом государственном медучреждении при наступлении страховых случаев. Финансирование — взносы работодателей, бюджетные средства. Полис действует по всей территории РФ. Застрахованные лица — граждане РФ, иностранцы [9].Социальное — защита интересов людей, потерявших способность трудиться (больничные листы, инвалидность, безработица). Осуществляется на средства фондов — ФСС, ФОМС, ПФР, доходы которых формируются за счет отчислений страхователей (сумма отчислений закреплена законодательством), при недостатке средств — трансферт из федерального бюджета [5].Пенсионное. Работающие граждане (официальное трудоустройство) открывают индивидуальные лицевые счета, куда работодатель при выплате зарплаты отчисляет страховые взносы, установленные законодательством. Накопительная часть этих средств находится в распоряжении Государственной управляющей компании, а застрахованное лицо определяет способ инвестирования. После выхода на пенсию человек получает ежемесячные выплаты, исходя из размера зарплаты, рабочего стажа [3].ОСАГО — страхование гражданской ответственности владельца ТС. Защищает автомобилиста от непредвиденных трат при ДТП. Без полиса ОСАГО нельзя садиться за руль. Стоимость полиса зависит от региона регистрации, мощности авто, возраста, стажа водителя, количества лиц, имеющих право управлять ТС. Максимальный размер выплат — 400 000 руб. Приоритетная форма компенсации — восстановительный ремонт. Разницу между реальным ущербом и суммой выплаты виновник аварии доплачивает из собственных средств [6].Банковские вклады. Страховка обеспечивает гарантированные выплаты частным вкладчикам через фонд гарантирования в случае отзыва банковской лицензии, банкротства финансовой организации. При наступлении страхового случая клиенты получают 100% от суммы застрахованного вклада (но не более 1,4 млн. руб. по всем вкладам в одном банке) [5].Пассажирское — личное страхование от несчастных случаев. Распространяется на пассажиров общественного транспорта (за исключением международных маршрутов). Взносы уплачивает пассажир при покупке билета. Страховка действует, пока человек находится на вокзале и в пути. Билет — документ, по которому СК выплатит возмещение пострадавшему [4].Ответственность. Владельцы шахт, металлургических заводов, складов нефтепродуктов и других опасных производств обязаны страховать гражданскую ответственность на случай причинения вреда в результате аварии. Страховая сумма по договору страхования ОПО — от 10 млн. до 6,5 млрд. руб. (в зависимости от степени опасности объекта) [3].Жизнь и здоровье представителей опасных профессий — служащие МВД, военные и другие категории.Добровольное страхование осуществляется на основании доброй воли физических или юридических лиц (страхователей), которые имеют желание застраховать свою жизнь, имущество или гражданскую ответственность и заключают договоры страхования, составной частью которых являются правила страхования [6].Программы добровольного страхования:Личное — страхование физических лиц на случай проблем со здоровьем, потери жизни. Возраст застрахованных — 3-75 лет. Выгодоприобретатели — страхователь, прямые наследники. Перечень рисков клиент выбирает самостоятельно. Для подтверждения наступления страхового случая нужна справка медучреждения. Страховая компания берет на себя обязательства по уплате возмещения в пределах суммы, установленной в договоре. Виды страховок — ДМС, туристическое, от несчастного случая, страхование жизни (рисковое, накопительное) [6].Имущественное. Объекты — движимое, недвижимое имущество (собственное, арендованное, в доверительном управлении), материальные ценности. Выгодоприобретатели — страхователи, третьи лица. Размер возмещения устанавливается в договоре, зависит от стоимости объекта и не может превышать сумму реального ущерба. Страховая компания может компенсировать полную стоимость поврежденного или утраченного имущества (расходы по его восстановлению), доходы, не полученные страхователем из-за страхового случая [10].Страхование ответственности — возмещение ущерба, причиненного личности или имуществу третьих лиц. Этот вид страховых услуг актуален для владельцев городских квартир, где существует риск аварии коммуникаций, грузоперевозчиков (порча багажа, просрочка доставки груза), предпринимателей, заемщиков (риск неисполнения обязательств) [3].Добровольное страхование действует определенный временной период (от нескольких дней до нескольких лет). Страховой фонд формируется за счет взносов страхователей и средств самой страховой компании. Заключение договора подтверждается полисом [6].Также можно выделить следующие виды договоров страхования.По признаку формы организации личное страхование подразделяется на: индивидуальное, при котором договор заключается в отношении одного застрахованного;групповое, когда договор страхования заключается в отношении целого коллектива [10].По виду объекта страхования жизни различают:договоры в отношении собственной жизни, когда застрахованный и страхователь – одно лицо;договоры в отношении жизни другого лица, когда застрахованный и страхователь – разные лица;договоры совместного страхования жизни на основе принципа первой или второй смерти [9].В зависимости от порядка уплаты страховых премий выделяют:страховые договоры с единовременной (однократной) премией;страховые договоры с периодическими премиями. При этом различают периодические премии, уплачиваемые в течение: срока договора; ограниченного периода времени, меньшего, чем срок договора, и на протяжении всей жизни.По периоду действия страхового покрытия различают:пожизненное страхование (на всю жизнь);страхование жизни на определенный период времени.По цели страхования выделяют две большие группы видов страхования:рисковые виды страхования, основная цель которых состоит в покрытии риска (страхование имущества юридических и физических лиц от огня и других опасностей, страхование транспортных средств, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование финансовых рисков и др.);накопительные, которые наряду с покрытием риска предусматривают накопление денежных средств (страхование на дожитие, страхование к бракосочетанию, страхование детей, пенсионное страхование и т. п.) [7].Таким образом, классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. 3 Особенности договора имущественного страхованияДоговор имущественного страхования — это соглашение, в котором страховщик обязуется возместить страхователю или третьему лицу при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая убытки (страховое возмещение) в пределах оговоренной страховой суммы [1].Договор страхования регулируется нормами ГК (гл. 48), федеральным законодательством, посвященным разным видам страхования, актами органов исполнительной власти, постановлениями Правительства, указами Президента. Условия договора имущественного страхования содержатся в стандартных правилах страхования, принятых и утвержденных объединением страховщиков или страховщиком. Условия договора обязательны для страхователя, если в соглашении прямо указано их применение [1].Имущественные интересы, которые могут быть застрахованы по договору имущественного страхования: Риск повреждения, недостачи, утраты или гибели определенного имущества; Риск ответственности по обязательствам, появляющимся в результате причинения вреда здоровью, жизни или имуществу иных лиц, а в ситуациях, предусмотренных законом, риск гражданской ответственности; Риск убытков от предпринимательской деятельности вследствие нарушения обязательств контрагентами предпринимателя, изменения условий данной деятельности по обстоятельствам, не зависящим от предпринимателя, включая предпринимательский риск (то есть риск неполучения доходов) [1].Суброгация — характерная особенность имущественного страхования, переход к страховщику, предоставившему страховое возмещение по договору страхования, права требования выгодоприобретателя, которое он имеет к лицу, несущему ответственность за убытки, возмещенные при страховании, в пределах выплаченной суммы. Убытки, которые выходят за пределы уплаченного возмещения, могут взыскаться страхователем самостоятельно [7]. По требованиям договора имущественного страхования установлен срок исковой давности в 2 года. Срок исковой давности по договору страхования ответственности за причинение вреда составляет 3 года [1].Основные виды имущественного страхования представлены на рисунке 3.1.Рисунок 3.1 - Основные виды имущественного страхованияСтрахование имущества. Страхование проводится в пользу страхователя, выгодоприобретателя, имеющих интерес в сохранении имущества, основанный на договоре, правовом акте или законе. Страхуется риск повреждения, недостачи или утраты имущества. Договор может заключаться в пользу лица, заинтересованного в сохранении данного имущества. Договор считается недействительным при отсутствии у выгодоприобретателя или страхователя интереса в сохранении имущества. Страхование ответственности за причинение вреда. Страхуется риск ответственности непосредственно страхователя или лица, на которое может быть возложена такая ответственность. Страхуемым интересом выступает риск ответственности по обязательствам, которые появляются в результате причинения вреда здоровью, жизни, имуществу иных лиц. В договоре страхования должно быть указано лицо, риск ответственности которого застрахован. В противном случае застрахованным является риск ответственности страхователя/Страхование ответственности по договору. За нарушение договора страхуется риск ответственности исключительно страхователя. Если договор этому требованию не соответствует, то он ничтожен. Риск ответственности выступает застрахованным в пользу выгодоприобретателя — стороны, перед которой страхователь несет ответственность. Страхование предпринимательского риска. Страхуемым интересом является риск убытков от предпринимательской деятельности вследствие нарушения обязательств контрагентами предпринимателя, изменения предпринимательской деятельности по обстоятельствам, не зависящим от предпринимателя. Страхуется только риск самого страхователя [1-2].Выделяют две формы имущественного страхования: коммерческое страхование — страхователь в обмен на обязательство выплатить страховую выплату уплачивает страховую премию страховой организации; взаимное страхование — юридические лица и граждане могут страховать имущественные интересы на взаимовыгодных условиях [5].Предметом договора имущественного страхования выступают имущественные интересы, обусловленные: владением и пользованием имуществом; возникновением обязанности компенсировать ущерб, причиненный действиями страхователя имущественным интересам третьих лиц [9].Страховой интерес может быть исключительно правомерным. Законодательство запрещает страхование отдельных правомерных интересов: убытков от участия в пари, лотереях и играх; расходов, возникших при освобождении заложников и др. [8].Существенными условиями договора страхования являются условия: о характере события — страхового случая; об имущественном интересе или имуществе, выступающим объектом страхования; о сроке действия соглашения; о размере страховой суммы [1].Существенным условием договора страхования является срок, который отсчитывается с момента вступления соглашения в силу, после уплаты первого взноса страховой премии. Договор заканчивает действие по окончании срока, на который он был заключен, или прекращается страховой выплатой в ситуации наступления страхового случая [1]. Досрочное прекращение договора страхования возможно, если после его заключения отпала сама возможность появления страхового случая, а существование страхового риска было прекращено по обстоятельствам, не связанным со страховым случаем: гибель застрахованного имущества, вызванная иными причинами, чем появление страхового случая; прекращение предпринимательской деятельности.Таким образом, договор имущественного страхования занимает особое положение в обязательственной части гражданского права, имеет много особенностей в правовом регулировании, которые касаются существенных условий, предмета и правового положения сторон в договоре и некоторых других аспектов. Кроме того, на требования, вытекающие из договора имущественного страхования, распространяется специальный срок исковой давности, который составляет два года. Исключением в этом плане являются требования, вытекающие из договора страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, на которые распространяется трехлетний срок исковой давности (ст. 966 ГК РФ). Но это лишь в очередной раз подчеркивает специфику правового регулирования имущественного страхования.
Заключение

Договор имущественного страхования — это соглашение, в котором страховщик обязуется возместить страхователю или третьему лицу при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая убытки (страховое возмещение) в пределах оговоренной страховой суммы. Договор имущественного страхования консенсуальный, возмездный, двусторонний, публичный.Стороны договора — страхователь (лицо, имеющее страховой интерес) и страховщик.Предмет договора — услуга, оказываемая за плату страховщиком в принятии на себя риска убытков, которые могут понести имущество или имущественные интересы от наступления вредоносных событий, предусмотренных договором.Характерные черты договора имущественного страхования:особый имущественный интерес страхователя или выгодоприобретателя заключить договор;цель имущественного страхования заключается в компенсации понесенных убытков, а не в извлечении дополнительных доходов;суброгация прав страхователя к страховщику прав на возмещение ущерба (ст. 965 ГК РФ);сокращенный срок исковой давности в 2 года (ст. 966 ГК РФ);при переходе прав на застрахованное имущество к другому лицу сохраняет силу.Основные виды имущественного страхования:Страхование имущества;Страхование ответственности за причинение вреда; Страхование ответственности по договору;Страхование предпринимательского риска. Таким образом, цели и задачи данной работы были достигнуты.

Список используемых источников
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 26.10.2021) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 08.06.2022).Федеральный закон от 27.11.1992 N 4015-1 (последняя редакция) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (ред. от 01.04.2022) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/ (дата обращения: 08.06.2022).Александрова, Т. Г. Коммерческое страхование / Т.Г. Александрова, О.В. Мещерякова. - М.: Институт новой экономики, 2018. - 356 c.Бабурина, Н. А. Страховое дело. Страховой рынок России : учеб. пособие для СПО / Н. А. Бабурина, М. В. Мазаева. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 128 с.Балабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. - М.: Питер, 2018. - 256 c.Кузнецова, И.А. Страхование жизни и имущества граждан / И.А. Кузнецова. - М.: Дашков и К°, 2017. - 580 c.Мазаева, М. В. Страхование : учеб. пособие для вузов / М. В. Мазаева. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — 136 с.Скамай, Л. Г. Страхование. Теория и практика. Учебник / Л.Г. Скамай. - М.: Юрайт, 2021. - 384 c.Тарасова, Ю. А. Страхование: учебник и практикум для прикладного бакалавриата / Ю. А. Тарасова. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 236 с.Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании / В.В. Шахов, В.Г. Медведев, А.С. Миллерман. - М.: Финансы и статистика, 2018. - 224 c.