Эссе на тему: «Определение целей деятельности предприятия и разработка ключевых показателей эффективности на примере ОАО «РЖД»»

Открытое акционерное общество «Российские железные дороги» входит в мировую тройку лидеров железнодорожных компаний. Это определяют следующие факторы:

• огромные объемы грузовых и пассажирских перевозок;
• высокие финансовые рейтинги;
• квалифицированные специалисты во всех областях железнодорожного транспорта;
• большая научно-техническая база;
• проектные и строительные мощности;
• значительный опыт международного сотрудничества.

1 октября 2003 года – начало деятельности ОАО «РЖД».

Учредителем и единственным акционером ОАО «РЖД» является Российская Федерация. От имени Российской Федерации полномочия акционера осуществляет Правительство Российской Федерации.

Имущество компании было сформировано путем внесения в уставный капитал ОАО «РЖД» по балансовой стоимости активов 987 организаций федерального железнодорожного транспорта, принадлежащих государству.

Виды деятельности:

• грузовые перевозки;
• пассажирские перевозки в дальнем сообщении;
• пассажирские перевозки в пригородном сообщении;
• предоставление услуг инфраструктуры;
• предоставление услуг локомотивной тяги;
• ремонт подвижного состава;
• строительство объектов инфраструктуры;
• научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы;
• содержание социальной сферы.

ЦЕЛИ КОМПАНИИ

Миссия компании заключается в эффективном развитии конкурентоспособного на российском и мировом рынках транспортного бизнеса, ядром которого является эффективное выполнение задач национального железнодорожного перевозчика грузов и пассажиров и владельца железнодорожной инфраструктуры общего пользования.

Главные цели деятельности ОАО «РЖД» – обеспечение потребностей государства, юридических и физических лиц в железнодорожных перевозках, работах и услугах, оказываемых железнодорожным транспортом, а также извлечение прибыли.

Стратегические цели компании:

• увеличение масштаба транспортного бизнеса;
• повышение производственно-экономической эффективности;
• повышение качества работы и безопасности перевозок;
• глубокая интеграция в евро-азиатскую транспортную систему;
• повышение финансовой устойчивости и эффективности.

Достижение поставленных целей необходимо отслеживать и, при необходимости, регулировать для достижения лучших результатов. Цели чаще всего ставятся на 1 год.

Отражение вышеперечисленных целей можно выразить в системе следующих показателей:

• Объеме инвестиций (млрд. руб.)
• Количестве перевезенных пассажиров (млн. пасс.)
• Доходам по основной деятельности (млрд. руб.)
• ROIC холдинга (%)
• Темпах роста себестоимости (%)
• Чистом долге / EBITDA (коэф.)
• Выполнении расписания движения (%)
• Уровне безопасности движения (колич. событий / млн поездо-км)
• Приведенной работе по инфраструктуре ОАО «РЖД» (млрд прив. ткм)
• Средней скорости доставки грузовых отправок в вагонах (км/сут)

Ниже рассмотрим целевые показатели на 2021 год и их фактическое выполнение ОАО «РЖД».

АНАЛИЗ И ВЫЯВЛЕНИЕ ПРИЧИН ОТКЛОНЕНИЙ ФАКТИЧЕСКИХ ЗНАЧЕНИЙ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОТ ЦЕЛЕВЫХ

1. ОБЪЕМ ИНВЕСТИЦИЙ

Фактический годовой объем инвестиций ОАО РЖД в 2021 году оказался ниже на 3.9% целевого значения, и также на 2% ниже, чем в 2020г. Это говорит о том, что в работе компании наблюдаются значительные отклонения от плановых проектов. Основной причиной отклонения является реализация долгосрочной программы развития ОАО «РЖД», утвержденной 7 мая 2018 года, предполагающая существенные позитивные изменения железнодорожной инфраструктуры в масштабах всей страны согласно ESG повестке.

2. КОЛИЧЕСТВО ПЕРЕВЕЗЕННЫХ ПАССАЖИРОВ

Фактическое значение количества перевезенных пассажиров говорит о перевыполнении целевого плана на 1.2%. Также показатель в 2021 году на 33.8% больше, чем в 2020г. Это обусловлено позитивной макроэкономической и эпидемиологической ситуацией в 2021 г., поспособствовавшей восстановлению спроса на услуги железнодорожного транспорта. Существенный рост отмечается по показателям «пассажирооборот» и «отправка пассажиров».

3. ДОХОДЫ ПО ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Фактический показатель «Доходы по основной деятельности» перевыполнен на 1,7 % в 2021 г. в основном за счет роста доходов от грузовых перевозок, что обусловлено ростом грузооборота на 0,6 % и ростом доходной ставки на 1,0 %.