механизм управления собственным капиталом коммерческого банка

СОДЕРЖАНИЕ:

ВВЕДЕНИЕ...............................................................................................................3

1. СУЩНОСТЬ И ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ КАПИТАЛА БАНКА......................................................................................................................5

1.1 Сущность капитала банка и его структура......................................................5

1.2 Особенности формирования капитала коммерческого банка.......................12

1.3 Нормативно-правовое регулирование капитала банка...................................14

2. МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ КАПИТАЛОМ БАНКА.........................................16

2.1 Механизм управления собственным капиталом коммерческого банка.......16

2.2 Актуальные вопросы внедрения стандартов Базель в оценку капитала банка..........................................................................................................................23

2.3 Динамика и структура капитала российских банков в 2020-2023 годах......28

3. НАПРАВЛЕНИЕ ОПТИМИЗАЦИИ ПОЛИТИКИ УПРАВЛЕНИЯ КАПИТАЛОМ БАНКА...........................................................................................32

3.1 Научные подходы к повышению эффективности капитала банка...............32

3.2 Влияние внешнеполитической ситуации в стране на политику управления банковским капиталом........................................................................ 37

ЗАКЛЮЧЕНИЕ........................................................................................................40

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ...............................................43

ВВЕДЕНИЕ

В ежедневной деятельности и обеспечении долгосрочной жизнеспособности банка его капитал играет главную роль. Он необходим для организации и функционирования банка на начальном этапе развития, служит защитой от банкротства и компенсацией текущих потерь в будущем. Капитал также обеспечивает уверенность заемщиков в том, что банк способен удовлетворить их потребности в кредитах, даже если экономика будет переживать спад. Капитал нужен для поддержки и защиты от риска, связанного с предоставлением новых услуг и строительством новых мощностей.Собственный капитал банка, исходя из функций, которые он выполняет, занимает важное место в системе показателей, характеризующих финансовое состояние банка. Одним из показателей, характеризующий состояние собственного капитала, особенно при создании банка является минимальный размер уставного капитала.Однако принято считать, что в процессе дальнейшего функционирования банка его уставный капитал перестает играть решающее значение, как перманентная составляющая собственного банковского капитала, а, следовательно, его удельный вес, при прочих равных условиях, в совокупном собственном капитале постепенно уменьшается. Зато увеличивается удельный вес других элементов собственного капитала банка. Однако пренебрегать показателем минимального размера уставного капитала не следует: чем больше размер уставного капитала, тем финансово прочнее считается банк.Актуальность темы курсовой работы обуславливается тем, что собственный капитал является первоочередным в оценке работы банка хотя бы потому, что его объем определяет величину, состав и структуру активов, а, следовательно, доходов банка.Цель курсовой работы заключается в оценке собственных средств (собственного капитала) банка.Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд следующих задач:ознакомиться с сущностью, особенностями формирования и нормативно-правовым регулированием капитала банка;проанализировать механизм управления собственным капиталом коммерческого банка;изучить научные подходы, повышающие эффективность собственного капитала банка;рассмотреть влияние внешнеполитической ситуации на политику управления банковским капиталом.Методологической основой курсовой работы явились положения диалектической логики, системного и комплексного подходов. В процессе работы использовались следующие научные методы: анализ и синтез, методы группировки и сравнения, математическое моделирование, научная абстракция.Теоретическую базу курсовой работы составили законодательные акты, регулирующие банковскую деятельность в России, учебные пособия, научные монографии, статьи в экономической периодике. Теоретической основой исследования послужили научные труды следующих российских ученых: Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева, А. Ю. Бородин, Т.Е. Даниловских, Т.В. Маковская, И.М. Подложенов, В. А.Трошин и других.Структура курсовой работы включает в себя введение, три главы, заключение, список литературы и приложения.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7 ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от21.07.2014 №11 ФКЗ) // Собрание законодательства РФ.-2014.-N31.-ст. 4398.

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 03.04.2023) // Собрание законодательства РФ. – 1994. - N 32. - ст. 3301.

Федеральный закон Российской Федерации от 27.06.2011 № 161- ФЗ «О национальной платежной системе» (в ред. 24.07.2023) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2011. - № 27. -Ст. 3872.

Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства Российской Федерации. -2002. - № 28. - Ст. 2790.

Федеральный закон от 03.04.2017г. № 4336-У «Об оценке экономического состояния банков».Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П (ред. от 03.08.2023) "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765)

Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 22.06.2012 № 24667 // Вестник Банка России. -2012. - № 34.

Положение Банка России от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России» (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.07.2017) // Зарегистрированом Минюсте России 04.07.2012.-№ 24797.

Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под. общ. ред. И.К. Козловой.-Мн.: Выш.шк., 2019. – 240 с.

Бородин А. Ю. Регулирование собственного капитала коммерческого банка: история развития и современные тенденции [Текст] / А. Ю. Бородин // Молодой ученый. - 2021. - №6. - С. 133-139.

Даниловских Т.Е., Маковская Т.В. Достаточность собственного капитала коммерческих банков в условиях перехода к рекомендациям Базель-III: региональный аспект // Фундаментальныеисследования.-2020.– №8-3.-С.662-670.

Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2022. - 120 с.

Иода Е.В., Унанян И.Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2022. - 96 с.

Кудайбергенова С. К. Анализ управления рентабельностью коммерческого банка [Текст] / С. К. Кудайбергенова, Г. Б. Амангелди // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы III междунар.науч. конф. (г. Москва, июнь 2019 г.).- М.: Буки-Веди, 2019. - С. 39-43.

Камалова Р. Р. Доступность дистанционных банковских услуг в России и их дальнейшее развитие [Текст] / Р. Р. Камалова // Молодой ученый. - 2021. - №7. - С. 344-346.

Кудрявцева Ю. В. Направления совершенствования видов кредитных услуг населению. // Банковские услуги. — 2021. — № 10. Левин Д.Н. Финансы и кредит: Учебное пособие. - Пенза: Пенз. гос. ун-т, 2020. - 169 с.

Литовских А.М., Шевченко И.К.Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие. - Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2020. - 135 с.

Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум: учебное пособие для вузов / О. И. Ларина. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва: Юрайт, 2020. — 234 с.

Нелюбова Н.Н., Сазонов С.П. Финансы: Учебное пособие.- Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2019. - 96 с.

Назарова А. Н. Методика проведения экономического анализа собственного и привлеченного капитала акционерного общества [Текст] / А. Н. Назарова // Молодой ученый. - 2020. - №9. - С. 677-681.

Подложенов И.М. Совершенствование оценки эффективности инновационной деятельности в коммерческих банках // Креативная экономика. – 2022. - № 12.

Подложенов И.М. Формирование инновационной стратегии коммерческого банка // Российское предпринимательство. – 2021. - № 12.

Седина А. О. Современные тенденции и перспективы развития банковского сектора экономики [Текст] / А. О. Седина // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы междунар. науч. конф. (г. Москва, апрель 2019 г.).Т. I.— М.: РИОР, 2019. — С. 159-162.

Тупейко С. А. Анализ собственного капитала коммерческого банка (на примере АО «ФИА - БАНК») [Текст] / С. А. Тупейко // Молодой ученый. - 2020. - №7. - С. 502-505.

Тарханова Е.А.Устойчивость коммерческих банков.- Тюмень: Вектор Бук, 2023. - 186 с.

Тарасов А.С. Формирование депозитной базы и ее влияние на устойчивость коммерческого банка // Российское предпринимательство. – 2021. - № 8.

Тен В.В., Герасимов Б.И., Докунин А.В. Экономические категории качества активов коммерческого банка. - Тамбов: Изд.ТГТУ,2021.-104 с.

Трошин В. А. Оценка эффективности деятельности коммерческого банка [Текст] / В. А. Трошин // Инновационная экономика: материалы междунар. науч. конф. (г. Казань, октябрь 2022 г.).- Казань: Бук, 2022. - С. 69-72.

Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности / Г. Щербакова. М.; СПб.: Вершина, 2019. – 464 с.

Промежуточная обобщенная консолидированная финансовая отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее — «отчетность») за 1 квартал 2024 года и по состоянию на 31 марта 2024 года. ОАО «Сбербанк России» https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/groupresults/ifrs_q1_2024

Есипова, А. В. Управление собственным капиталом коммерческого банка / А. В. Есипова. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2018. — № 46 (232). — С. 358–360. — URL: https://moluch.ru/archive/232/53857/

Генаева А. Е. Проблемы управления собственным капиталом коммерческого банка в условиях нарастания кризисных явлений и пути их решения // В сборнике: Развитие науки и техники: механизм выбора и реализации приоритетов // Сборник статей Международной научно-практической конференции. — 2018. — С. 112–117. Электронный ресурс: http://media.rspp.ru/document/ 1/b/c/ bcbc95835001aad233021b1ab3931f7b.pdf (дата обращения 13.06.2024г.)