Процент за кредит и его экономическое значение

Банковский сектор российской экономики в момент преодоления последствий кризиса занимает центральное место в системе финансовых отношений государства.  Именно наличие крепкого банковского сектора способно обеспечить грамотное перераспределение финансовых потоков, обеспечить инвестициями перспективные отрасли хозяйствования и проекты национального масштаба, призванные решить стратегические задачи, стоящие перед Российской Федерацией.
Согласно Конституции Российской Федерации, как и для любого коммерческого предприятия,  задачей коммерческих банков является прибыльное функционирование. В целях выполнения этой задачи самой  доходной статьёй на сегодняшний день, несмотря на современный тренд по диверсификации активов, являются кредитные операции. Они же являются и самыми  массовыми операциями по размещению активов. Именно за счёт этой статьи получения доходов образуется наибольшая часть прибыли.
Кредиты составляют более 60%  суммы всех активов крупнейших банков России. Даже с учётом того факта, что лидеры банковского рейтинга обладают значительными ресурсами для диверсификации активов. У банков нижней части рейтинга доля кредитов, как правило, ещё выше, достигает 80% и более, и является основным источником дохода кредитной организации. 
Величина дохода, получаемого кредитными организациями посредством кредита, напрямую зависит от процентной ставки.  Естественно, чем выше процент, тем больше доход, получаемый коммерческим банком. Однако, и здесь есть определённые проблемы.  На саму процентную ставку оказывают влияние очень многие факторы, такие как ставка рефинансирования ЦБ, уровень инфляции и прогноз этого уровня на перспективу, степень конкуренции на банковском рынке, стоимость привлечённых ресурсов и влияние на них внешних факторов, уровень риска, и т.д.   
Поэтому, определение эффективной ставки по кредиту является постоянной задачей каждого банка. Банки внимательно следят за ситуацией на рынке, за воздействием внешних факторов и геополитической обстановкой, за потребностью в кредитных ресурсах у заёмщиков. И на основании анализа всех полученных данных, и с привлечением экспертных оценок, разрабатывают кредитные программы, актуальные на текущий момент времени. 
Таким образом, задача определения процентной ставки по кредитам является крайне актуальной во всё время действия коммерческого банка, заинтересованного одновременно и  в росте доходов, и сохранении клиентской базы, и занимаемого места на рынке банковских услуг. 
Предмет курсового проекта:  процентная ставка по кредиту, экономическая сущность процентной ставки.
Объектом исследования выступают кредитные отношения в виде платы за пользование предоставляемыми кредитными средствами, возникающие у кредитных организаций при кредитовании заёмщиков.
Методы исследования: метод анализа и синтеза, системный, аналитический метод, сравнения, метод обобщения.
Теоретической базой послужили учебные материалы отечественных авторов в области изучения банковских рисков, таких как Веселова А. Д., Глушкова Н. Б., Кривенко О. С., Лаврушин О.И., Османов О. А., а также материалы периодических изданий, Интернет-ресурсов, статистические и аналитические данные Центрального банка РФ.
Практическая значимость работы заключается в том, что разработанные теоретические положения по процедурам определения эффективной процентной ставки в процессе кредитования могут в дальнейшем использоваться коммерческими банками.
Структура и объем работы определяются её целями и задачами. Работа состоит из введения, основной части, состоящей из двух глав, заключения, и библиографического списка.