Отмывание денежных средств через благотворительные фонды, как угроза экономической безопасности РФ

ВВЕДЕНИЕ

Глобализация мировой экономики порождает ряд проблем, которые непосредственным образом отражаются на национальных интересах отдельных государств. Одной из наиболее острых проблем является интернационализация преступности в экономической сфере, усиление её влияния на национальные хозяйственные комплексы и всё более возрастающий вред, причиняемый ею. В России это становится особенно масштабным явлением.
Количество экономических преступлений в России (свыше 300 тыс. в год) стало сопоставимым с общим числом преступлений, регистрируемых в нашей стране (около 3 млн. ежегодно). Серьёзные изменения, произошедшие как в динамике, так и в структуре экономической преступности, свидетельствуют, что она является гораздо более организованной и профессиональной, чем другие виды. Неизмеримо вырос интеллектуальный уровень противоправной деятельности лиц, избравших экономику объектом своего преступного промысла, многократно увеличилось число способов достижения криминальных замыслов, в том числе основанных на использовании современной техники и технологий.
Российские криминальные структуры активно взаимодействуют с международными преступными синдикатами, которые, в свою очередь, стремятся использовать территорию России для дальнейшего расширения своей экспансии. Неизмеримо возросли и доходы преступников, позволяющие им не только использовать их для воспроизводства собственно преступности, но и оказывать заметное влияние на социально-политические процессы в государстве. Сегодня на службе у криминальных предпринимателей находятся мощные юридические силы, значительная часть коррумпированных служащих государственного аппарата, позволяющие им лоббировать свои интересы в различных государственных структурах и на всех без исключения уровнях.
В то же время для решения своих задач преступники не гнушаются использованием насильственных методов перераспределения собственности. Опыт показывает, что практически за каждым заказным убийством представителей различных ветвей власти, в том числе депутатов всех уровней, банкиров, предпринимателей и коммерсантов, прежде всего, стоят очевидные экономические интересы тех или иных криминальных группировок, стремящихся расширить контроль над разными сферами хозяйственной жизни.
Либерализация экономической деятельности без продуманной стратегии, учитывающей интересы всего общества, а не отдельных групп и корпораций, без установления чётких законодательных правил и границ привела к огромным материальным, социальным и политическим потерям для России. Эта политика фактически свелась к поощряемой сверху бесконтрольной раздаче собственности в частные руки в процессе её разгосударствления и открытому допуску в экономику «теневого» капитала. При отсутствии эффективного механизма защиты собственности были созданы беспрецедентные условия для внедрения в экономические отношения откровенно преступных элементов, подкупа служащих аппарата государственной власти и управления. Колоссальный всплеск коррупционных отношений – звено той же цепи. Неизбежное совпадение и переплетение интересов и устремлений отмеченных групп привело к образованию и укреплению действующих в сфере экономики организованных преступных сообществ, которые распространили своё влияние практически на все ключевые отрасли и направления хозяйственной деятельности.
Сегодня многие специалисты не без оснований утверждают, что в России не осталось ни одного сколько-нибудь прибыльного вида хозяйственной деятельности, который бы в большей или меньшей степени не был бы криминализирован. К этому следует добавить, что не менее 70 процентов доходов субъектов хозяйственной деятельности по-прежнему никаким образом не декларируется, а обращается и вкладывается в различные формы теневого и криминального предпринимательства. Значительная часть этих средств расходуется на приобретение недвижимости, вывозится за рубеж, выпадая из внутреннего оборота.
Вопрос о практике отмывания денег, означающей легализацию доходов, полученных преступным или незаконным путем, приобрел в России особую остроту. Без решения этого вопроса невозможно продолжение в стране экономических реформ.
В моей работе поставлена цель проанализировать, как российский, так и зарубежный опыт борьбы с отмыванием денег. Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:
    •    Проанализировать различные определения процесса отмывания денег, историю возникновения этого термина; различные цели легализации преступных доходов.
    •    Рассмотреть основные стадии процесса отмывания денег с точки зрения различных аналитиков: трехфазную модель, четырехфазную модель, двухфазную модель, четырехсекторную модель.
    •    Выявить основные проблемы, способствующие существованию института отмывания денег в РФ, описать пути их решения; отдельно рассмотреть отмывание денежных средств через благотворительные фонды.
Работа состоит из введения, двух глав и заключения.
 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред.от 29.07.2017).

2. Федеральный Закон № 115 ОТ 11.08.1995 «О благотворительной деятельности и благотворительных организациях».

3. Борисов, А. Н. Комментарий к Федеральному закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (постатейный) / А.Н. Борисов. - М.: Деловой двор, 2017. - 288 c.

4. Вламис Бизнес-путь: Yahoo! Секреты самой популярной в мире интернет-компании / Вламис, Смит Энтони; , Боб. - М.: Крылов, 2015. - 256 c.

5. Волеводз, А. Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества (правовые основы и методика) / А.Г. Волеводз. - М.: Юрлитинформ, 2013. - 477 c.

6. Глинкин, А.А. Налог на прибыль и доходы / А.А. Глинкин. - М.: Учебно-информационный центр при Гос. налоговой инспекции по г. Москве, 2016. - 532 c.

7. Дайер Procter & Gamble. Путь к успеху: 165-летний опыт построения брендов / Дайер и др. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2015. - 524 c.

8. Деарлав Бизнес-путь: Билл Гейтс. 10 секретов самого богатого в мире бизнес-лидера / Деарлав, Дез. - М.: СПб: Крылов, 2013. - 208 c.

9. Дункан Кризис доллара. Причины, последствия и пути выхода / Дункан, Ричард. - М.: Евро, 2012. - 296 c.

10. Киселев, И. А. Борьба с отмыванием преступных доходов / И.А. Киселев. - М.: Юриспруденция, 2017. - 359 c.

11. Киселев, И. А. Грязные деньги. Уголовная ответственность за отмывание преступных доходов и ее применение в борьбе с преступностью и коррупцией / И.А. Киселев. - М.: Юриспруденция, 2015. - 152 c.

12. Коряковцев, В. В. Комментарий к Федеральному закону "О легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / В.В. Коряковцев, К.В. Питулько. - М.: Питер, 2012. - 432 c.

13. Кризис есть кризис: Лидеры российской и мировой экономики о путях выхода из кризиса. - М.: Эксмо, 2015. - 272 c.

14. Кризис есть кризис: лидеры российской и мировой экономики о путях выхода из кризиса. - М.: Эксмо, 2014. - 272 c.

15. Лилли, Питер Грязные сделки. Тайная правда о мировой практике отмывания денег, международной преступности и терроризме / Питер Лилли. - М.: Феникс, 2012. - 400 c.

16. Менский, М.Б. Группа путей: измерения, поля, частицы. / М.Б. Менский. - М.: [не указано], 2013. - 407 c.

17. Меры по предотвращению коррупции и противодействию легализации доходов, полученных в результате совершения преступлений коррупционной направленности. - М.: Юриспруденция, 2012. - 136 c.

18. Мокров, Геннадий Коммерческий банк: борьба с легализацией преступных доходов / Геннадий Мокров. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2013. - 180 c.

19. Мороз На пути к метабизнесу / Мороз, Юрий. - М.: Ростов н/Д: Феникс, 2015. - 384 c.

20. Паркинсон, С.Н. Закон и доходы: моногр. / С.Н. Паркинсон. - М.: Интерконтакт, 2014. - 100 c.

21. Подпорин, Ю.В. Единый налог на вмененный доход / Ю.В. Подпорин. - М.: Бератор, 2014. - 160 c.

22. Савенок, В. Как составить личный финансовый план. Путь к финансовой независимости / В. Савенок. - М.: СПб: Питер, 2012. - 160 c.

23. Тангиев, Б. Б. Криминология. Контроль и противодействие экологической преступности / Б.Б. Тангиев. - М.: Юридический центр, 2013. - 465 c.

24. Фильчакова, Наталья Мониторинг риска отмывания доходов - повышение транспарентности банка / Наталья Фильчакова. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2014. - 359 c.

25. Фридман Анализ и оценка приносящей доход недвижимости (Income Property appraisal and analysis) / Фридман, Одруэй Джек; , Николас. - М.: Дело, 2013. - 480 c.

26. Фридман Анализ и оценка приносящей доход недвижимости / Фридман, Ордуэй Джек; , Николас. - М.: Дело, 2016. - 461 c.

27. Шашкова, А. В. Борьба с легализацией незаконных доходов в контексте соблюдения конституционных прав граждан / А.В. Шашкова. - М.: МГИМО-Университет, 2013. - 168 c.

28. Э. де Сото Иной путь. Экономический ответ терроризму: моногр. / Э. де Сото. - М.: Книга по Требованию, 2017. - 399 c.

29. Эрнандо де Сото Иной путь. Экономический ответ терроризму / Эрнандо де Сото. - М.: Социум, 2017. - 943 c.

30. Якимов, О. Ю. Легализация доходов, приобретенных преступным путем / О.Ю. Якимов. - М.: Юридический центр, 2017. - 200 c.