Формирование и управление ресурсами коммерческого банка

Содержание

Введение 3
1. Понятие и виды ресурсов коммерческого банка 4
2. Источники формирования ресурсов коммерческого банка 5
3. Управление ресурсами коммерческого банка 7
Заключение 9
Список использованной литературы 10

Введение

Актуальность темы исследования. Для осуществления своей
деятельности коммерческие банки должны иметь в своем распоряжении
определенные ресурсы. В рыночной экономике ресурсы коммерческих
банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным
элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны,
привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц,
формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой – размешает ее от
своего имени на условиях возвратности, срочности и платности.
Текущая ситуации на банковском рынке, характеризующаяся высоким
уровнем конкуренции между коммерческими банками, высокой степенью
зависимости их от внешних источников финансирования, а также
ужесточением требований к показателю банковской ликвидности требует от
кредитных организаций особенно пристального внимания к политике
формирования ресурсной базы, постоянного развития, актуализации и
совершенствования используемых форм, методов и инструментов
привлечения источников финансирования, а также максимально
эффективного управления данной сферой деятельности.
Цель данной работы – рассмотреть особенности формирования и
управления ресурсами коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:
1. Изучить понятие и виды ресурсов коммерческого банка.
2. Рассмотреть особенности формирования ресурсов коммерческого
банка.
3. Охарактеризовать управления ресурсами коммерческого банка.

1. Понятие и виды ресурсов коммерческого банка
Ресурсы коммерческих банков – это их собственные капиталы и
фонды, а также средства, привлечённые банками в результате проведения
пассивных операций и используемые для активных операций банков [7].
Собственные средства – средства, полученные от акционеров
(участников) банка при его создании и образованные в процессе его
деятельности. К собственным средствам банка относятся:
1.  Уставный фонд  (капитал) – создает экономическую основу
существования и является обязательным условием образования банка
как  юридического лица .
2. Фонды банка:
- резервный фонд (капитал) – формируется за счет ежегодных
отчислений от прибыли или единовременных взносов пайщиков и
предназначен для покрытия непредвиденных расходов; создания резервов на
выплату дивидендов; покрытия безвозвратных потерь.
- фонды специального назначения и фонды накопления, а также другие
фонды – используются коммерческими банками преимущественно на
удовлетворение материальных и социальных потребностей своих
сотрудников, на оказание благотворительной помощи и т.д.
3. Добавочный капитал, состоит из:
- « эмиссионного  дохода» - то есть средств, полученных от продажи
акций их первым держателям по цене выше номинальной стоимости.
- прироста стоимости имущества, образуемого при переоценке
основных фондов.
- стоимости безвозмездно полученного имущества.
4. Нераспределенная прибыль - это часть прибыли, оставшаяся после
выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд, создания других
фондов (специальных).
5. Прочие средства банка:
- амортизация основных средств и нематериальных активов;
- резервы на возможные потери по ссудам, ценным бумагам и прочим
активам банка.
Привлеченные средства – средства клиентов, полученные на
определенный срок или до востребования. В состав привлеченных средств
входят: средства на расчетных счетах юридических лиц; депозиты до
востребования и срочные в рублях и иностранной валюте.
Заемные средства:
- межбанковские кредиты;
- централизованные ресурсы, приобретенные на аукционах либо
полученные в Банке России, ссуды, полученные от Банка России;
- обращаемые на рынке долговые обязательства в виде депозитных и
сберегательных сертификатов, облигаций, собственных векселей в
российской и иностранной валюте.
В структуре ресурсов всех коммерческих банков большую долю
занимают привлеченные ресурсы. Этим коммерческие банки отличаются от
других субъектов экономики [3, c. 54].
2. Источники формирования ресурсов коммерческого банка
Наиболее важный компонент всей банковской политики – это политика
формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе
реализации банком пассивных операций играет решающую роль в
отношении к ее активным операциям. Эта ситуация усугубляет конкуренцию
между банками за привлечение ресурсов. 
Собственный капитал банка является совокупностью различных
полностью оплаченных элементов, предназначенных для обеспечения
экономической активности, стабильности и устойчивого функционирования
банка. Важнейшим условием для включения в состав собственного капитала
различных средств является их способность исполнять роль страхового
фонда для покрытия непредвиденных убытков, возникающих в ходе
деятельности банка, что позволяет банку продолжать проводить текущие
операции по случаю их возникновения.
В общем объеме банковских ресурсов преобладают привлеченные
средства. Их часть составляет 75% и более. Структура привлеченных средств
претерпела значительные изменения в связи с развитием рыночных
отношений, с созданием новых способов накопления временно свободных
денежных средств физических и юридических лиц.
В свою очередь, кредитные ресурсы коммерческих банков могут быть
пополнены путем привлечения временно доступных средств других банков,
т.е. за счет межбанковского кредита. Межбанковский кредит занимает
значительное место в структуре ресурсов банков [6].
Формирование ресурсной базы коммерческих банков, ее источников,
состав и структуру зависит от многих внешних и внутренних факторов.
Макроэкономические факторы: Общее положение и направленность
тенденции развития экономики в стране; состояние и направление развития
экономики в регионе; финансово-кредитная политика, установленная
государством и т.п.;
Микроэкономические факторы: тип коммерческого банка и уровень его
капиталооборота; корректировка процентных ставок банка по депозитным и
кредитным операциям; уровень риска несоблюдения долговых обязательств
со стороны заёмщиков и т.п.
Состояние и уровень развития экономики в стране способно оказывать
как положительное, так и отрицательное влияние на развитие ресурсной базы
коммерческих банков. В случае, когда экономическое положение в стране
испытывает состояние упадка, деятельность банка, отражая общий
экономический фон, демонстрирует спад финансового потенциала.
Соответственно, благоприятное состояние экономической ситуации
стимулирует деятельность коммерческих банков по формированию
ресурсной базы. 
Негативные и позитивные факторы, влияющие на формирование
ресурсной базы коммерческих банков. Негативные факторы: дефицит
средств в федеральном бюджете; рост взаимных неисполнений долговых
обязательств; отток капиталов за границу и т.п.. Позитивные факторы:
увеличение притока депозитных вложений со стороны физических и
юридических лиц; увеличение доступности кредитов рефинансирования;
увеличение доходов населения, как следствие, приток капиталовложений [4].

3. Управление ресурсами коммерческого банка
Управление ресурсами коммерческого банка — это процесс
формирования и последующего регулирования такой структуры пассивов
банка, которая обеспечивала бы достижение определенных стратегий и целей
финансового менеджмента.
Цели управления ресурсами банков: поддержание банком собственной
ликвидности; удовлетворение спроса клиентов на кредитные вложения;
получение прибыли, достаточной для выплаты дивидендов в размерах,
удовлетворенных акционеров и для развития банков.
Важная роль в управлении банковскими ресурсами принадлежит
коммерческим банкам, поскольку изменение размеров и структуры
банковских ресурсов оказывает воздействие на динамику показателей
денежной массы, должно осуществляться и централизованное регулирование
ресурсной базы коммерческих банков.
Регулирование ресурсной базы коммер банков не является
непосредственной задачей центр банка, однако в рамках проведения
денежно-кредитной политики Национальный банк РБ путем реализации
различных методов денежно-кредитного регулирования может оказывать
прямое или косвенное воздействие на размер ресурсов коммерческих банков.
При проведении Нацбанком РБ политики минимальных резервов,
заключающейся в установлении обязательных резервных требований к
коммерческим банкам, происходит прямое воздействие на их ресурсный
потенциал .
Непосредственное участие Национального банка РБ в
рефинансировании коммерческих банков позволяет оказывать
целенаправленную ресурсную поддержку отдельных из них.
Проводимая Нацбанком %-ая политика и установление определенного
уровня ставки рефинансирования оказывает воздействие на стоимость
ресурсов в банковской системе. Однако это воздействие носит скорее
косвенный характер, т. к. центральный банк не устанавливает обязательное
нормативное соотношение уровня процентной ставки коммер банков по
отношению к ставке рефинансирования, и она фактически является
ориентиром для разработки процентной политики.
Прямое воздействие на размер кредитных ресурсов коммерческих
банков оказывают проводимые Национальным банком операции по купле-
продаже государственных ценных бумаг [2].
Управления ресурсами можно рассматривать на макро- и микроуровне.
Управление на макроуровне осуществляется центральными банками (Банком
России) путем установления различных норм и регламентаций. Управление
на микроуровне — управление коммерческим банком собственными,
привлеченными и заемными средствами.
Теория управления пассивами, развивающая и дополняющая политику
управления ликвидности коммерческих банков, основывается на следующих
двух утверждениях.
Первое – коммерческий банк может решать проблему ликвидности
путем привлечения дополнительных денежных средств, покупая их на рынке
капитала.
Второе - коммерческий банк может обеспечить свою ликвидность,
прибегая к обширным займам денежных средств в Национальном банке либо
у банков-корреспондентов, а также к займам, получаемым на рынке
евровалют [5, c. 935].

Заключение

Таким образом, ресурсы коммерческих банков – это их собственные
капиталы и фонды, а также средства, привлечённые банками в результате
проведения пассивных операций и используемые для активных операций
банков.
На формирование развитие ресурсной базы коммерческих банков
оказывают воздействие как позитивные, так и негативные факторы, которые
вынуждают коммерческие банки проводить определенные мероприятия по
поддержанию потока капитала на достаточном уровне для сохранения
функционирования банка и защиты от воздействия негативных факторов.
На основании всего вышеперечисленного необходимо отметить, что
коммерческие банки в настоящий момент имеют в своём арсенале
значительный набор методов и инструментов управления ресурсами, которые
в свою очередь постоянно развиваются и совершенствуются под влиянием
общей экономической ситуации в стране и роста конкуренции. Однако по-
прежнему далеко не всегда политика привлечения ресурсов носит
сбалансированный характер и является высокоэффективной, что особенно
ясно проявляется в кризисные периоды. Однако требования рынка
постепенно стимулируются развитие данной системы в большинстве
коммерческих банков и повышение её уровня.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.08.2018) «О
банках и банковской деятельности».
2. Артамонова Ю. С. Повышение эффективности формирования
ресурсов коммерческих банков России // Современные научные
исследования и инновации. 2016. № 9 [Электронный ресурс].
http://web.snauka.ru/issues/2016/09/70921 (дата обращения 11. 03. 2020).
3. Банковские ресурсы, их формирование и эффективное использование
: монография / Н. И. Куликов, Н. П. Назарчук. – Тамбов : Издво ФГБОУ ВПО
«ТГТУ», 2016. – 108 с.
4. Геворкян А.А. Анализ и оценка факторов, влияющих на
деятельность российских коммерческих банков по формированию ресурсной
базы-2015 г. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cyberleninka.ru .
5. Попов М. О. Эффективное управление привлеченными ресурсами
коммерческих банков // Молодой ученый. — 2016. — №7. — С. 934-937.
6. Стейскал Е.А. Основы формирования банковских ресурсов
российского коммерческого банка // Международный студенческий научный
вестник. – 2018. – № 4-5.
7. Черепанова В.О. Повышение эффективности ресурсов
коммерческого банка // Научное сообщество студентов XXI столетия.
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ: сб. ст. по мат. LXXII междунар. студ. науч.-
практ. конф. № 12(72). URL: https://sibac.info/archive/economy/12(72).pdf (дата
обращения: 11.03.2020).