Расчет экономической эффективности проекта по реконструкции химического производства

2. Практическая часть

2.1. Исходные данные для расчетов

Простои оборудования по графику ПНР и часовая производительность оборудования:

Графики сменности: Четырехбригадный график с двенадцатичасовыми часовыми сменами.

Явочное число рабочих в смену:

Часовые тарифные ставки рабочих:

Размер премии для всех рабочих: 40%.

Штаты руководителей, служащих и впсомогательных рабочих цеха:

Расход материалов и энергии на 1 тонну продукции:

Цены на сырье и материалы:

Исходные данные для расчета статей «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Цеховые расходы»:

Норма дисконта: 10.

2.2. Расчет производственной мощности

В курсовой работе рассматривается производственная мощность цеха и его годовая производительность.

Производственная мощность определяется по ведущему оборудованию (агрегатам), на котором осуществляется основной процесс.

Суточная производственная мощность:

Годовая производственная мощность:

2.3. Расчет капитальных вложений по проектируемым вариантам

Сопутстсвующие капитальные вложения:

стоимость доставки ~7%—

стоимость установки фундамента ~6%—

стоимость обвязки трубопроводов ~20%—

стоимость монтажа оборудования ~15%—

стоимость монтажа КИП ~20%—

Общая сумма сопутствующих капитальных вложений:

Общая сумма капитальных вложений:

2.4. Организация труда рабочих

2.4.1. График сменности

Баланс рабочего времени одного рабочего:

2.4.2. Расчет штата рабочих

Штат рабочих определяется в соответствии с принятыми формами организации труда раздельно по каждой из четырех указанных выше групп.

Коэффициент подмены:

Списочная численность:

2.4.3. Заработная плата рабочих

Прежде чем приступать к расчету, необходимо определить для каждой группы рабочих систему оплаты труда, а также показатели и условия премирования.

Средневзвешенная тарифная ставка труда:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

Оплата по тарифу:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

Расчет премии:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

Расчет доплат:

1.Доплата за работу в праздничные дни:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

2. Доплата за работу в ночное время:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

3.Оплата дней отпуска:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

4. Годовой фонд заработной платы:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

5. Отчисления на государственные страхования:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

2.5. Организация управления производством

Произвести расчет численности руководителей, специалистов и служащих цеха, их фонда заработной платы.

Доплата за работу в праздничные и выходные дни производится в размере двойного оклада.

Количество дней работы в праздничные и выходные дни опреде¬ляется по методике, изложенной для расчета аналогичного показателя для рабочих.

Доплата за работу в ночное время определяется по положению базового предприятия.

Штаты и расчет заработной платы ИТР, служащих:

2.6. Расчет себестоимости продукции

В курсовой работе необходимо рассчитать себестоимость годового выпуска продукции в расчете на 1 тонну.

Основой расчета проектной себестоимости являются отчетные калькуляции себестоимости базового предприятия.

Расчет ведется по базовому и проектному вариантам по каждой статье калькуляции.

2.6.1. Расчет расхода сырья, основных и вспомогательных материалов

2.6.2. Расчет расхода топлива и энергии

2.6.3 Расчет по заработной плате основных производственных рабочих

Затраты определяются исходя из рассчитанного в проекте фонда заработной платы соответствующих рабочих по вариантам.

Основная заработная плата на 1 тонну продукции:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

Дополнительная заработная плата:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

Отчисления на социальные страхование:

— производственный персонал.

— дежурный персонал.

— ремонтный персонал.

2.6.4. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

По этой статье учитывааются следующие затраты:

1) амортизация оборудования;

2) текущий ремонт и содержание оборудования учитывает заработную плату (основную и дополнительную) вместе с отчислениями на соцстрахование рабочих по ремонту и содержанию оборудования, затраты на материалы;

3) износ и восстановление инструмента, приспособлений — 0,5% от амортизации оборудования;

4) прочие расходы — 1% статьи «Амортизация оборудования».

Затраты на 1 тонну продукции:

2.6.5. Расчет цеховых расходов

Затраты на цеховые нужды необходимо рассчитывать по вариантам, если изменяется какая-либо статья следующих расходов:

1) статья 1 «Содержание цехового персонала» включает заработную плату и отчисления на соцстрахование ИТР, служащих и вспомогательных рабочих цеха,

2) статья 2 «Амортизация зданий» по данным сметы цеховых расходов базового предприятия;

3) статья 3 «Содержание зданий» аналогично статье 2;

4) статья 4 «Затраты на рационализацию, опыты, исследования» по данным предприятия 0,5% от статьи 1;

5) статья 5 «Затраты на охрану труда» - 10-20% от зарплаты всех работающих;

6) статья 6 «Прочие расходы» — 0,5% от суммы расходов по статьям 1—5.

Анализ себестоимости одной тонны продукции:

2.7. Расчет экономической эффективности проектных решений

Ожидаемая прибыль (условно-годовая экономия) от снижения себестоимости продукции:

Налог на прибыль:

Чистая ожидаемая прибыль:

Срок окупаемости капитальных вложений (инвестиций):

где К_общ.пр— капитальные вложения (инвестиции), необходимые на проектирование, приобретение оборудования, инструментов и т.п.