Расчет трансфинплана грузового АТП

Содержание

Содержание2

Введение3

Техтрансфинплангрузовогоавтотранспортногопредприятия4

1. Планперевозокгрузов5

2.Производственнаяпрограмма по эксплуатацииподвижногосостава7

3. Плантехническогообслуживания и ремонта подвижногосостава11

4. Планрасхода эксплуатационныхи ремонтныхматериалов13

5. Планпо труду изаработнойплате17

5.1Расчет численностии фонда заработнойплаты водителей17

5.2Расчет численностии фонда заработнойплаты ремонтныхрабочих20

5.3Расчет численностии фонда заработнойплаты остальногоперсоналаАТП21

6. Планпо себестоимостиперевозок24

7. Планпо доходам,прибыли ирентабельности.26

8. Своднаятаблицатехнико-экономических показателейработы АТП31

Заключение32

Списокиспользованнойлитературы33

Введение

Важную рольв развитииэкономикистраны занимаетавтомобильныйтранспорт. Внастоящее времяпрактическине существуеттаких экономическихпроблем, которыебы его не затрагивали.Основной задачейтранспортаявляется полноеи своевременноеудовлетворениепотребностейнародногохозяйства инаселения вперевозках,повышениеэффективностии качестваработы транспортнойсистемы.

Автомобильныйтранспортобеспечиваетэкономиюобщественноговремени в перевозкахгрузов и пассажиров,способствуетразвитиюпроизводительныхсил общества,расширениюмежрегиональныхсвязей, а такжеулучшениюкультурно-бытовогообслуживаниянаселения. Втоже времяавтомобилизацияоказываетсущественноевлияние наструктурукапитальныхвложений, архитектуруи планировкугородов, а такжена различныесферы жизниобщества-здравоохранение,культуру, просвещениеи др.

Наряду собщими чертами,характернымидля всех отраслейматериальногопроизводства,автомобильныйтранспортобладает ирядом особенностей:

1. Продукциейавтомобильноготранспортаявляется перемещениеготовых продуктовиз сферы производствав сферу обращенияили перемещениелюдей;

2. Наавтомобильномтранспортепроцесс производстваи реализациипродукциислиты воедино;

3. Стоимостьперевозкигруза автомобильнымтранспортомдобавляетсяк стоимостипроизводстваэтого груза;

4. Наавтомобильномтранспортеиная формакругооборотапроизводственныхфондов;

5. Вструктурерасходов напроизводствотранспортнойпродукцииотсутствуютзатраты насырье;

6. Автомобильныйтранспортиграет своеобразнуюроль в социально-экономическойи культурнойжизни общества.

Курсоваяработа имеетцелью закреплениезнаний, полученныхна лекционныхи практическихзанятиях подисциплинам«Экономикаотрасли» и«Организация,планированиеи управлениеАТП» и приобретениеметодики иопыта выполнениярасчетовэкономическихпоказателейработы предприятия,которые отражаютсяв плане егоразвития.

Все разделытехтрансфинпланарассчитываютсяпри использованиидействующихсправочников,прейскурантови данных методическихуказаний.

Техтрансфинплангрузовогоавтотранспортногопредприятия

Исходныеданные

Исходнымиданными дляразработкитехтрансфинпланаявляются:

1. Годовойобъем перевозокгрузов Q_год=205тыс. т.;

2. Количестводней работыАТП за год (режимработы АТП)Д_р=365 дней;

3. Категорияусловий эксплуатацииподвижногосостава - I;

4. Среднийпробег автомобилейс начала эксплуатации(в долях отресурсногопробега) – 0,6L_р;

5. Номенклатура,объем (в процентахот общегоколичества)и расстояниеперевозокразличныхвидов грузови способ организациипогрузочно-разгрузочныхработ.

6.Подвижнойсостав.

Примечание:приводитсярасчёт дляавтомобиляКамАЗ-5511.

1. План перевозокгрузов

План перевозокгрузов являетсяисходным разделомдля разработкиплана. Он включаетперечень основныхгрузоотправителейс указаниемколичестваи номенклатурыотправленныхгрузов, расстоянияперевозки ислужит основойдля выборамоделей подвижногосостава и расчетапоказателейего использования.

План перевозокгрузов составляетсяпо форме таблиц1 и 2.

Таблица 1.

Планперевозокгрузов

Классгрузовопределяетсяпо справочнику.

Среднеерасстояниеперевозкигрузов определяетсяпо формуле:

,

гдеР_год– суммарныйгодовой грузооборот,ткм; Q_год– годовой объемперевозокгрузов.

км.

Таблица 2.

Втаблице 2 приводятсяданные планаперевозокгрузов по отдельныммаркам автомобилей.

Величинакоэффициентаиспользованиягрузоподъемности(статического- _с)принимаетсяв зависимостиот класса грузов.

Количествоездок с грузомопределяетсяпо формуле:

,

гдеq – средняя(номинальная)грузоподъемностьавтомобиля,тонн.

ездок.

Величинакоэффициентаиспользованияпробега(β) и продолжительностьпростоев автомобилейпод погрузкойи разгрузкойна 1 ездку(t_п-р)принимаютсяв зависимостиот среднегорасстоянияперевозкигрузов, грузоподъемностиавтомобиляи способа организациипогрузочно-разгрузочныхработ.

Потребноеколичествоавтомобилейв эксплуатации,ежедневноработающихна линии длявыполнениязаданногообъема перевозокравно:

,

гдеQ_сут –суточный объемперевозок 1автомобиля,тонн; Д_р=365дней – количестводней работыАТП за год.

Суточныйобъем перевозокопределяетсяпо формуле:

,

гдеТ_н – продолжительностьпребыванияавтомобилейна линии засутки (времяв наряде); v_т27 км/ч – средняятехническаяскорость автомобиля,км/ч (берётсяв зависимостиот l_ср).

Продолжительностьпребыванияв наряде автомобиляза сутки принимаемдля автомобиляКамАЗ-53212 Т_н10часов, а дляавтомобиляКамАЗ-5511 Т_н9часов.

тв сутки.

ед.

2. Производственнаяпрограмма по эксплуатацииподвижногосостава

Производственнаяпрограмма длягрузовых АТПсоставляетсяпо следующейформе:

Таблица 3.

Таблица 4.

Расчеткоэффициентавыпуска автомобилейна линию

Продолжениетабл. 4

Расчетпо таблице 4производитсядля одногоавтомобиляотдельных мароки полученнаявеличина коэффициентавыпуска налинию принимаетсядля всех автомобилейданной марки.

Ресурсныйпробег автомобиляравен:

,

гдеL_р^н300.000км – нормативныйресурсныйпробег данноймарки автомобиля;К₁1 –коэффициенткорректировкиресурсногопробега в зависимостиот условийэксплуатации(1^-я категория);К₂ – коэффициенткорректировкиресурсногопробега в зависимостиот модификацииПС (К_2борт1,К_2с/с0,85),К₃1 –коэффициенткорректировкиресурсногопробега в зависимостиот климатическихусловий (умеренныйклимат). Данныекоэффициентыпринимаютсяв соответствиис "Положениемо ТО и ремонтеподвижногосостава автомобильноготранспорта".

км.

Среднесуточныйпробег равен:

.

км.

Количестводней работыавтомобиляза цикл определяетсяпо формуле:

.

дней.

Простойавтомобиляв ТО и текущемремонте зацикл вычисляетсяпо формуле:

,

гдеd_ТО-ТР0,5– норма простояавтомобиляв ТО и ТР в дняхна 1000 км пробега,дней; К'₄1,3– коэффициент,учитывающийдлительностьпростоя (зависитот среднегопобега с началаэксплуатации).

дней

Простойавтомобиляпо прочим причинамза цикл принимаемв размере 8% отколичествадней работы:

.

день.

Количестводней в циклеравно:

.

дней.

Коэффициентперехода отцикла к годувычисляетсяпо формуле:

.

.

Количестводней простояавтомобиляв ТО и ТР за годопределяетсяпо формуле:

.

днейза год.

Простойавтомобиляпо прочим причинамза год вычисляетсяпо формуле:

.

дней.

Итого количестводней простояза год определяетсяпо формуле:

.

дней.

Количестводней работыавтомобиляза год вычисляетсяпо формуле:

.

дня.

Коэффициентвыпуска автомобиляна линию определяетсяпо формуле:

,

гдеД_к = 365– количествокалендарныхдней в году,дней.

.

Количествоавто-дней работыза год определяетсяпо формуле:

.

Количествоавто-дней напредприятиивычисляетсяпо формуле:

.

авто-дней.

Среднесписочноеколичествоавтомобилейопределяетсяпо формуле:

.

ед.

авто-дней.

Автомобиле-часыв работе вычисляютсяпо формуле:

.

авто-часов.

Общая грузоподъемностьавтомобилейвычисляетсяпо формуле:

.

т.

Пробег всехавтомобилейс грузом вычисляетсяпо формуле:

,

гдеn_е – числоездок; l_ср– среднее расстояниеперевозкигрузов.

км.

Общий пробегвсех автомобилейза год определяетсяпо формуле:

.

км.

Выработкаавтомобиляза сутки определяетсяпо формулам:

,тонн и

,ткм.

т.

ткм.

Коэффициенттехническойготовностиопределяетсяпо формуле:

,

гдеАД_пр – числоавто-дней простояпо прочим причинам.

.

авто-дней.

.

Длина гружёнойездки вычисляетсяпо формуле:

,т.е. l_грl_ср.

км.

Статическийкоэффициентиспользованиягрузоподъемностивычисляетсяпо формуле:

.

.

Количествоездок с грузомвычисляетсяпо формуле:

.

ездок.

Годоваявыработка 1^-гоавтомобиляопределяетсяпо формулам:

,тонн и

,ткм.

т.

ткм.

3. План техническогообслуживания иремонта подвижногосостава

Таблица 5.

Количествосписаний автомобилейза год вычисляетсяпо формуле:

.

списаний.

ПериодичностьТО автомобилейкорректируетсяс помощьюкоэффициентовК₁ и К₃ .

КоличествоТО-2 всехавтомобилейза год вычисляетсяпо формуле:

,

гдеL^н_ТО-212000км – нормативныйпробег автомобилядо ТО-2; К₁1;К₃1.

.

КоличествоТО-1 всех автомобилейза год определяетсяпо формуле:

,

гдеL^н_ТО-13000км – нормативныйпробег автомобилядо ТО-1 .

.

Количествосуточных ЕОвсех автомобилейза год вычисляетсяпо формуле:

.

.

КоличествоЕО перед ТО всех автомобилейза год определяетсяпо формуле:

.

.

Количествосезонных обслуживанийпринимаетсяиз расчета двухсезонных обслуживанийдля одногоавтомобиляв год (при переходес зимнего периодаэксплуатациина летний инаоборот). Дляавтомобилейсемейства КамАЗтрудоёмкостьсезонногообслуживаниясоставляет15,1 ч-час.

Тогда количествоСО всех автомобилейза год составляет:

.

.

ТрудоёмкостьТО автомобилейкорректируетсяс помощьюкоэффициентовК₂ и К₅ , атрудоёмкостьТР – К₁, К₂, К₃,К₄, К₅ (см."Положение…").

ДляавтомобиляКамАЗ-53212 К₂1,а для КамАЗ-5511К₂1,15;К₁1,0;К₃1;К₄1,0– коэффициент,учитывающийсредний пробегс начала эксплуатации;К₅1,15.

Трудоёмкостьотдельных видовТО и ТРопределяетсяпо формулам:

,

,

,

,

,

гдеt^н_ТО-221,6ч-час, t^н_ТО-15,7ч-час, t^н_СО15,1ч-час, t^н_ЕОс0,18,t^н_ЕОт0,16ч-час, t^н_ТР5ч-час/1000 км –нормативныетрудоёмкости,соответственноТО-2, ТО-1, СО, ЕО_с, ЕО_т и ТР.

ч-час,

ч-час,

ч-час,

ч-час,

ч-час,

Трудоёмкостьвсех СО за годдля автомобилейКамАЗ равна:

.

ч-час.

Общая трудоёмкостьвсех ТО и ТРопределяетсяпо формуле:

.

ч-час.

4. План расходаэксплуатационныхи ремонтныхматериалов

Планматериально-техническогоснабженияразрабатываетсяс целью определенияпотребногоколичестваматериальныхресурсов дляобеспечениянормальнойработы автомобильногопарка при выполненииустановленногоплана перевозок.Планом определяетсяпотребностьпредприятияв автомобильномтопливе, смазочныхи обтирочныхматериалах,автомобильныхшинах, запасныхчастях к автомобилям,материалахдля ТО и ремонтаподвижногосостава.

Потребностьв топливена осуществлениеперевозокгрузов рассчитываютотдельно покаждой маркетоплива наоснове линейныхнорм расходатоплива покаждой маркеподвижногосостава.

Годовойрасход топливаавтомобилемi^-той моделиопределяетсяпо формуле:

,

гдеQ_L –годовой расходтоплива напробег; Q_р– годовой расходтоплива натранспортнуюработу (дляКамАЗ-53212) или наездку с грузом(для КамАЗ-5511);Q_зим –годовой расходтоплива наработу в зимнихусловиях; Q_вг– годовой расходтоплива навнутригаражныенужды.

,

гдеq_{LКамАЗ-5511}34л/100 км, q_{LКамАЗ-53212}25,5л/100 км – линейныйрасход топливана 100 км.

л.

Для автосамосваловвыполняющихработу, учитываемуюв тоннах перевезённогогруза, нормана 1^-у ездкуустановленав размере q_ne1л дизельноготоплива.

,

гдеq_ne –расход топливана одну ездку.

л.

Для грузовыхбортовыхавтомобилейи автопоездов,выполняющихработу, учитываемуюв тонно-км, нормана 100 ткм установленыв зависимостиот вида используемоготоплива в следующихразмерах: бензин– 2 л; дизельноетопливо – q_ткм1,3л; сжатый природныйгаз (СПГ) – 2 м³.

,

гдеq_ткм –расход топливана 100 ткм транспортнойработы.

л.

Нормы расходатоплива повышаютсяпри работе взимнее времягода: в умереннойзоне – 5 мес. до10%:

.

л.

На внутригаражныеразъезды итехническиенадобностиАТП (техосмотры,регулировочныеработы, обкаткадвигателейпосле ремонтаи др.) нормативныйрасход топливане должен превышать0,5% от общего егоколичества,потребляемогоАТП:

.

л.

л.

Нормы расходасмазочных иобтирочныхматериаловрассчитываютотдельно покаждому видуи марке материалов.К смазочнымматериаламотносятся масладля двигателей,трансмиссионныемасла, специальныемасла и пластичные(консистентные)смазки. Нормырасхода смазочныхматериаловустановленына 100 л (м³ СПГ)общего расходатоплива, рассчитанногопо нормам дляданного автомобиля.Нормы расходамасел установленыв литрах на 100л (м³ СПГ) расходатоплива, нормырасхода смазок,соответственнов килограммахна 100 л (м³ СПГ)расхода топлива.

,

гдеq_смi– расход i^-говида смазочногоматериала на100 л топлива: дляавтомобилейКамАЗ-5511 и КамАЗ-53212q_мот.2,8л; q_транс.0,4л; q_спец.0,15л; q_пласт.0,35кг.

л;

л;

л;

кг,

Расход обтирочныхматериаловопределяютисходя из нормызатрат на единицуподвижногосостава (до 15кг в год) исреднесписочногопарка автомобилей:

.

кг.

Стоимостьсмазочно-обтирочныхматериаловопределяетсяпо формуле:

,

,

гдеЦ_1лмот.20руб.; Ц_{1лтранс.}13,8руб.; Ц_1лспец.75руб.; Ц_{1лпласт.}85руб; Ц_1кгобт.20руб.

.

руб.;

руб.;

руб.;

руб.

руб.

.

руб.

руб.

Потребностьв автомобильныхшинах рассчитываютотдельно покаждому размерушин в комплектах(покрышка, камера,ободная лента)по формуле:

,

гдеN – потребноеколичествокомплектовшин, ед.; L_общ –годовой пробегподвижногосостава, км;n10 ед. –число колесподвижногосостава беззапасного;H_ш77000км – нормативныйпробег шин.

На автомобилиКамАЗ-5511 и КамАЗ-53212устанавливаютсяшины 260-508Р в количестве10^-и штук, поцене 2300 руб. заштуку.

ед.

Потребностьв запасныхчастях и материалахневозможнорассчитатьв натуральномвыражении, т.к.в настоящеевремя номенклатуразапасных частей,агрегатов иматериаловдля осуществленияТО и ремонтаподвижногосостава насчитываетболее 300 наименований.В связи с этимрасчет производятв стоимостномвыражении, т.е.определяютв целом суммузатрат на запасныечасти и материалыпо формуле:

,

гдеН_зч80руб. – нормазатрат на запасныечасти на 1000 кмпробега, руб.;Н_м90руб. – нормызатрат на запасныечасти и материалына 1000 км пробега;L_год – годовойпробег данноймарки подвижногосостава, км;К_зч-м0,84– поправочныйкоэффициент,учитывающийкорректировкунорм затратна запасныечасти и материалыпо данной маркеподвижногосостава.

руб.

Результатырасчетов заносимв таблицу 6.

Таблица 6.

Планматериально-техническогоснабжения АТП

Продолжениетабл. 6

5. План по трудуи заработнойплате

Разработкаплана по трудуи заработнойплате имеетцелью определитьнеобходимоеколичествоработниковвсех категорий,уровень производительноститруда и фондызаработнойплаты на планируемыйпериод.

5.1 Расчет численностии фонда заработнойплаты водителей

Среднесписочнаячисленностьводителейгрузового АТП(N_вод)определятсяпо формуле:

,

гдеАЧ_{рабКамАЗ-5511}11088час. – количествоавточасовработы водителейна линии; АЧ^в_то-р- количествоавточасовучастия водителейв ТО и ремонте,час. (принимаетсяисходя изфактическогоучастия водителейв ТО и ремонте,сложившегосяна АТП); АЧ_п-з– количествоавточасовподготовительно-заключительноговремени у водителей,час (принимаютиз расчета 0,3часа на смену,т.е. ;Ф^в_год –годовой фондрабочего времениводителей, час.

часов.

,

где Д_к365– число календарныхдней в году;Д_в52– число выходныхдней в году;Д_пр12– число праздничныхдней в году;Д_отп28дней – числодней основногоочередногоотпуска; Д_д.о2дня – днидополнительногоотпуска; Д_б11дней – днинеявок по болезни;Д_гос4дня – дни неявокв связи с выполнениемгосударственныхобязанностей;Т_см6,7часа – продолжительностьрабочей смены(8 час при пятидневнойрабочей неделеи 6,7 часа – пришестидневной);Д_предпр12– число предпраздничныхдней в году (вэти дни продолжительностьрабочего дняснижается на1 час).

час.

При расчетевремени участияводителей вТО и ТР принимают:50% - участие в ЕОи 20% - участие вТР:

.

час.

ед.

Общий фондзаработнойплаты водителейсостоит изфонда основнойзарплаты ифонда дополнительнойзаработнойплаты.

Фонд основнойзаработнойплаты водителейслагается из:

• оплатыза перевезенныетонны груза;

• оплатыза выполненныетонно-километры;

• оплатыза участие вТО и ремонтеавтомобилей;

• надбавкиза классность;

• доплатза экспедирование,совмещениепрофессийгрузчика идругих;

• премий.

Сдельнаярасценка запростой подпогрузочно-разгрузочнымиработами за1 тонну грузавычисляетсяпо формуле:

,

гдеC_час21,98руб. – часоваятарифная ставкаводителя 3-гокласса.

руб./т.

Сдельнаярасценка за1 ткм определяетсяпо формуле:

,

гдеT_дв1час – время вдвижении; t_п-з0,3часа – подготовительно-заключительноевремя, приходящеесяна 1 час движения.

руб./ткм.

Оплатаза перевезенныетонныопределяетсяумножениемобъема перевозокгрузов на сдельнуюрасценку поформуле:

.

руб.

Оплатаза выполненныетонно-километрыопределяетсяумножениемвеличины грузооборотана сдельнуюрасценку поформуле:

.

руб.

Суммаоплат за перевезенныетонны и выполненныетонно-километрысоставляетсдельныйфонд зарплатыводителей:

.

руб.

Участиеводителей вТО и ремонте(ЗП^вод_ТО-Р)оплачиваетсяв соответствиис присвоеннымим квалификационнымразрядам ремонтныхрабочих (обычнопо четвертомуразряду) пропорциональноотработаннымчасам и вычисляетсяпо формуле:

,

гдеС^IV_час19,78руб. - часоваятарифная ставкаремонтногорабочего 4-горазряда.

руб.

Надбавказа классностьсоставляетдля водителей2-го класса –10%, для водителей1-го класса –25% от часовойтарифной ставкиза отработанноевремя и определяетсяпо формуле:

,

гдеN_вод12чел., N_вод22чел. – численностьводителей,соответственно1-го и 2-го классов(устанавливаетсяпо фактическимданным илипринимаетсяв размере 35%водителей 1класса и 30% водителей2 класса).

руб.

Доплаты заэкспедирование,совмещениепрофессийгрузчика, заработу в выходныедни и в ночноевремя условнопринимают вразмере 25% оттарифного фондазаработнойплаты. Тарифныйфонд заработнойплаты водителейопределяетсяпо формуле:

.

руб.

.

руб.

Премииза выполнениепроизводственныхзаданий принимаемв размере до30% от сдельногофонда заработнойплаты водителей.

.

руб.

Размердополнительнойзаработнойплаты можетбыть принят12% от фонда основнойзаработнойплаты. .

Фондосновной заработнойплатыопределяетсяпо формуле:

.

руб.

руб.

Общийфонд заработнойплаты водителейс районнымкоэффициентомвычисляетсяпо формуле:

.

руб.

Среднемесячнаязарплата одноговодителяопределяетсяпо формуле:

.

руб.

Расчетысводим в таблицу7.

Таблица 7.

Численностьводителей ифонд заработнойплаты

Продолжениетабл. 7

5.2 Расчет численностии фонда заработнойплаты ремонтныхрабочих

Потребноеколичестворемонтныхрабочих определяютв соответствиис производственнойпрограммойи трудоёмкостьюработ по ТО иремонту подвижногосостава поформуле:

,

гдеФ^рр_год –годовой фондрабочего времениремонтногорабочего, час.

.

При расчетедействительногофонда рабочеговремени ремонтногорабочегопродолжительностьотпуска принимаютв среднем 21календарныйдень, количествоневыходов поболезням и гос.обязанностям– 7 дней. Остальныепоказателиформулы аналогичныводителям.

час.

ед.

Общий фондзаработнойплаты ремонтныхрабочих состоитиз основнойи дополнительнойзаработнойплаты. Фондосновной заработнойплаты состоит:

• иззаработнойплаты по тарифу;

• издоплат к заработнойплате;

• изпремий.

Заработнаяплата по тарифуопределяетсяисходя из часовойтарифной ставкиремонтногорабочего 4-горазряда (какнаиболеераспространенногоразряда работпри ТО и ремонте)и общего количествавремени, отработанногоремонтнымирабочими поформуле:

.

руб.

Размер доплатк заработнойплате составляет15% от зарплатыпо тарифу, премииза выполнениепроизводственныхзаданий – 30% отзарплаты потарифу.

.

руб.

.

руб.

Дополнительнаязаработнаяплата ремонтныхрабочих можетбыть принятав размере 10% отсуммы основнойзаработнойплаты.

Фонд основнойзаработнойплаты определяетсяпо формуле:

.

руб.

.

руб.

Общий фондзаработнойплаты ремонтныхрабочих срайоннымкоэффициентомопределяетсяпо формуле:

.

руб.

Среднемесячнаязаработнаяплата одногоремонтногорабочеговычисляетсяпо формуле:

.

руб.

Результатырасчетов сводимв таблицу 8.

Таблица 8.

Численностьи фонд заработнойплаты ремонтныхрабочих

5.3 Расчет численностии фонда заработнойплаты остальногоперсонала АТП

К остальномуперсоналу АТПотносят:

• подсобно-вспомогательныхрабочих;

• административно-управленческийперсонал (ИТРи служащие).

Количествоподсобно-вспомогательныхрабочих условноможет бытьпринято в размере30% от количестваремонтныхрабочих.

.

ед.

Среднемесячнаязаработнаяплата даннойкатегориирабочих составляет1200-1500 рублей. Тогдаобщий фондзаработнойплаты подсобно-вспомогательныхрабочих будетравен:

.

руб.

Численностьадминистративно-управленческогоперсоналаопределяетсяв соответствиисо штатнымрасписанием.В целях планированияможно принять,что в численностиэтого персоналаинженерно-техническиеработники (ИТР)составляют60% (со среднемесячнойзаработнойплатой 4500 руб.),а служащие 40%(среднемесячнаязаработнаяплата 1500 рублей).

.

.

ед.

.

ед.

В настоящеевремя в среднемАТП водителисоставляютпримерно 60-70% общейчисленностиперсонала,ремонтные ивспомогательныерабочие – 20-30%, аадминистративно-управленческийперсонал

Если принятьво внимание,что численностьводителей,ремонтных иподсобно-вспомогательныхрабочих рассчитанаи она составляет80-90%, то вся численностьработниковАТП составляет100%. Из этой пропорцииможно определитьчисленностьадминистративно-управленческогоперсонала, ачерез их среднемесячнуюзаработнуюплату – фондзарплаты даннойкатегорииработников.– 10-20%.

ед.

ед.

.

руб.

.

руб.

Производительностьтруда одногоработника АТП(ПТ_АТП) измеряетсявеличинойобщего доходав рублях, приходящегосяна одногосреднесписочногоработника,занятого восновнойдеятельности.

,руб./чел.

Производительностьтруда водителей(ПТ_вод) определяетсяделением объематранспортнойработы (грузооборота)на количествоводителей вАТП.

.

ткм/чел.

Производительностьтруда ремонтныхрабочих (ПТ_рр)определяетсяотношениемтрудоёмкостиработ по ТО иремонту, выполненныхданной категориейрабочих ксреднесписочномуколичествуремонтныхрабочих.

.

час.

Результатывыполненныхрасчетов сводимв таблицу 9.

Таблица 9.

Сводныйплан по трудуи заработнойплате АТП

Продолжениетабл. 9

6. План по себестоимостиперевозок

Себестоимостьперевозокявляется комплекснымэкономическимпоказателем,характеризующимэкономическиерезультатыи качествоработы АТП ипредставляетсобой денежноевыражениезатрат, произведенныхАТП на производствоединицы транспортнойработы.

Затраты наперевозкигруппируютпо статьям взависимостиот их назначения.

Статья "Основнаяи дополнительнаязаработнаяплата персоналана АТП с начислениямипо социальномустрахованию"включает всебя: основнуюзаработнуюплату всехработниковАТП, надбавки,доплаты к заработнойплате, премии,начисленияна заработнуюплату (38,5% от общегофонда зарплаты).

В статьюрасходов "Топливодля автомобилей"входит стоимостьвсех видовтоплива, используемыхпри эксплуатацииавтомобилейна данном АТП.

Расходы постатье "Смазочныеи прочие эксплуатационныематериалы"учитываютзатраты наданный видресурсов наАТП.

По статье"Техническоеобслуживаниеи текущий ремонтподвижногосостава" планируютзатраты на ТОи ТР (капитальныеремонты выполняютза счет средствфонда амортизации).Сюда входитстоимостьматериалови запасныхчастей к автомобилям.

Расходы постатье "Восстановлениеизноса и ремонтавтомобильныхшин" определяютна основаниипробега автомобилей,количествашин, гарантийногопробега однойшины и стоимостиодного комплекташин.

В статью"Амортизацияподвижногосостава" входятамортизационныеотчисления,предназначенныедля полноговосстановленияподвижногосостава, которыеперечисляютсяна расчетныйсчет АТП.

Сумму амортизационныхотчисленийопределяютв соответствиис нормами отчисленийв зависимостиот стоимостиавтомобиляи его амортизационного(ресурсного)пробега поформуле:

,

гдеЦ_ам – ценаавтомобиля(КамАЗ-5511- 600000 руб.;КамАЗ-53212- 500000 руб.);L_общ – общийпробег автомобиля;Н_ам – нормаамортизационныхотчисленийна полноевосстановлениев % от стоимостиавтомобиляна 1000 км пробега.

Норма амортизациипринимаетсяиз /2/ в зависимостиот ресурсногопробега (L_рес):КамАЗ-53212- 0,2%; КамАЗ-5511-0,3%.

руб.

Общие затратына амортизациюсоставляют:З_ам=13253399 руб.

В статью"Общехозяйственныерасходы" включаютстоимостьэлектроэнергии,тепловой энергии;плату за пользованиеземлей; стоимостьсодержаниявышестоящихорганизацийпо уставам идоговорам;амортизациюна полноевосстановлениепо прочим основнымфондам; платуза воду; медицинскоестрахованиеи страхованиеимущества,загрязнениеокружающейсреды, содержаниеавтомобилейхозобслуживания;плату по процентамза краткосрочныйкредит; налоги:с владельцевтранспортныхсредств, наприобретениетранспортныхсредств и др.

Величинаобщехозяйственныхрасходовпринимаетсяисходя из сложившейсяна АТП структуресоответствующихзатрат. В целяхпланированияданные затраты,условно, могутбыть рассчитаныисходя из следующегоусловия: 4,5 рублейнакладныхрасходов на1 авточас работыавтомобилей.

.

руб.

После того,как рассчитанырасходы покаждой статье,определяемсебестоимостьавтомобильныхперевозокделением суммызатрат по содержаниюавтомобильногопарка за определенныйпериод времени(З) навыполненнуюза то же времятранспортнуюработу (Р_год).

Результатырасчетов сводимв таблицу 10.

Таблица 10.

Расчетсебестоимостигрузовыхавтомобильныхперевозок

7. План по доходам,прибыли ирентабельности.

Валовыедоходы АТП(Д_вал) определяютсясуммированиемдоходов, полученныхот всех видовдеятельностиАТП (перевозочнойработы Д_пер,транспортно-экспедиционныхопераций Д_тэо,погрузочно-разгрузочныхработ Д_п-ри прочих работи услуг Д_пр)и вычисляютсяпо формуле:

.

При определениидоходов в основномиспользуютметод прямогосчета. Доходыот грузовыхперевозок присдельной оплатетруда водителейопределяюткак произведениесдельноготарифа на объемвыполненнойтранспортнойработы в тоннах.При почасовойоплате доходыопределяютсложениемпроизведенияустановленноготарифа на количествоотработанныхчасов и суммыдополнительнойоплаты за каждыйкилометр пробега.При покилометровойоплате доходыравны произведениюустановленноготарифа на общийпробег. Доходыот других видовдеятельностиопределяютумножениемустановленноготарифа насоответствующийобъём работ.

Тарифнаяполитика АТПи её особенностив том или иномсегменте рынказависят отцелей АТП инамеченныхпутей их достижения.

В зависимостиот экономическогоположения АТПцелями ценообразованияявляются: реализацияпо любой цене,не выходящейза нижнюю границуприменениятарифов (стратегиявыживания);завоеваниялидерства надоле рынка;получениемаксимальнойприбыли в кратчайшийсрок; завоеваниелидерства покачеству транспортныхуслуг.

Каждой изпоставленныхцелей соответствуетопределеннаяценовая политика.Первой целисоответствуеториентацияна низкие тарифы,второй – наневысокиетарифы, третьейи четвертой– на высокиеи очень высокие.

Методы установлениятарифов наиболеечасто сводятсяк двум подходам:

1. Установлениетарифов посебестоимости.В этом случаек расчетнойвеличинесебестоимостиперевозокдобавляетсяпланируемаянорма рентабельности,т.е.

,

где Т – установленныйтариф; З– сумма затратна перевозки;R – планируемаянорма рентабельности,%.

Верхний пределпланируемойнормы рентабельностидля автотранспортныхпредприятийсоставляет35%.

руб.

2. Установлениетарифов поконъюнктурерынка. В этомслучае разработанныетарифы АТПсопоставляютсо складывающейсяконъюнктуройрынка. При этомвозможно установлениетарифов поконкуренциии по соотношениюспроса и предложения.В первом случаетариф устанавливаютв соответствиис тарифамиосновных конкурентови в соответствиис качествомтранспортныхуслуг АТП, условиямисбыта и положениемАТП на рынке.Во втором случаеразработанныетарифы корректируютв соответствиисо складывающимсяспросом натранспортныеуслуги и предложениямиконкурентов.

Общая суммаприбыли АТПустанавливаетсясуммированиемприбыли отвыполненияперевозок (завычетом отчисленийна строительстводорог), транспортно-экспедиционных,погрузо-разгрузочныхи других работи услуг.

,

гдеД_пр=0.

руб.

Балансоваяприбыль АТПопределяетсякак разностьмежду суммойдоходов от всехвидов деятельностии суммой расходов:

,

гдеЗ_пер,З_тэо,З_п-р,З_пр– затраты,соответственно,на перевозки,транспортно-экспедиционныеоперации,погрузо-разгрузочныеи другие работы;0,02Д_пер– отчисленияв размере 2% отдоходов поперевозкамна строительствои реконструкциюавтомобильныхдорог.

При выполнениикурсовой работыдоходы и расходыот прочих видовдеятельности(транспортно-экспедиционныхопераций,погрузочно-разгрузочныхи прочих работ)принимаютсяпо фактическимданным, а приих отсутствии– принимаютсяравными нулю.

руб.

Прибыльявляется важнейшимпоказателем,определяющимобразованиефондов экономическогостимулирования,взносов в бюджети уровеньрентабельностипредприятия.

Рентабельностьхарактеризуетэкономическуюэффективностьиспользованияосновныхпроизводственныхфондов АТП иоборотныхсредств. Определяютобщую, расчетнуюрентабельностьи рентабельностьпроизводства.

Общая рентабельность– это отношениесуммы балансовойприбыли П_балк планируемойсреднегодовойстоимостиосновныхпроизводственныхфондов Ф_осни нормируемыхоборотныхсредств О_обв пределахнорматива:

,

Этотпоказательрассчитываютв процентахи используютдля общей оценкиэффективностиработы предприятия.

.

Расчетнаярентабельность– это отношениеплановой суммыбалансовойприбыли, уменьшеннойна сумму платыза основныепроизводственныефонд и нормируемыеоборотныесредства (вразмере 2% отих стоимости),фиксированныхплатежей вбюджет (Ф_п)и платежей попроцентам забанковскийкредит (Б_кр)к планируемойсреднегодовойстоимостиосновныхпроизводственныхфондов Ф_осни нормируемыхоборотныхсредств О_обв пределахнорматива:

,

гдеn=0,02 – нормативплаты за основныепроизводственныефонды и нормируемыеоборотныесредства.

.

Рентабельностьпроизводстваопределяетсоотношениемежду балансовойприбылью ирасходами отперевозок.

Для определенияпоказателейрентабельностинеобходиморассчитатьстоимостьосновныхпроизводственныхфондов и нормируемыхоборотныхсредств.

СтоимостьОПФ определяетсякак сумма стоимостиподвижногосостава, определяемаяумножениемсреднесписочногоколичестваавтомобилейна балансовуюстоимостьодного автомобиляи стоимостистроительства,рассчитываемойпо нормативамудельных капитальныхвложений на1 списочныйавтомобильи вычисляетсяпо формуле:

,

,

гдеН_уд – нормативудельных капитальныхвложений на1 автомобиль;Н_уд^н140руб. – нормативнаявеличина удельныхкапитальныхвложений; К_т1,25;К_п0,90;К_х1,00;К_сс0,9964;К_э0,95– поправочныекоэффициенты,корректирующиевеличину нормативав зависимости,соответственно,от типа подвижногосостава, количестваприцепов, способахранения автомобилей,среднесуточногопробега автомобилей,условий эксплуатации.

руб.

руб.

Нормативысобственныхоборотныхсредств определяютв рублях исходяиз среднесуточногорасхода отдельныхэлементовоборотныхфондов и необходимогоих запаса вднях по формуле:

,

где:З_об –затраты производствасогласно сметена планируемыйпериод (год) поданному элементуоборотныхсредств, руб.;Н_дн –норма запасапо данномуэлементу оборотныхсредств, дней;Д_пл365– продолжительностьпланируемогопериода.

Результатырасчета нормативасобственныхоборотныхсредств заносимв таблицу 11.

Таблица 11.

Расчетнормативасобственныхоборотныхсредств

Годовыезатраты поотдельнымстатьям составят:

• годовыезатраты наспецодеждупринимают израсчета 500 рублейна одного рабочего;

• малоценныйи быстроизнашивающийсяматериал определяютиз расчета1300 рублей в годна 1 автомобиль;

• топливодля хозяйственныйнужд принимаютпо фактическимданным, а еслинет, то не учитывают;

• попрочим материаламзатраты принимаютиз расчета 350рублей в годна 1 автомобиль.

Результатырасчетов подоходам, прибылии рентабельностизаносим в таблицу12.

Таблица 12.

Планпо доходам,прибыли ирентабельности

Продолжениетабл. 12

К показателямиспользованияОПФ относитсяфондоотдача,фондоемкостьи фондовооруженность.

Фондоотдачаосновныхпроизводственныхфондов вычисляетсяпо формуле:

,

.

ФондоёмкостьОПФ определяетсяпо формуле:

.

.

Фондовооруженностьперсоналавычисляетсяпо формуле:

,

гдеN_перс – численностьперсонала АТП,чел.

руб./чел.

Срок окупаемостиОПФ определяетсяпо формуле:

.

.

Коэффициентэффективностикапитальныхвложенийвычисляетсяпо формуле:

.

.

К показателямиспользованияоборотныхсредств относяткоэффициентоборачиваемостии продолжительностьодного оборота.

Коэффициентоборачиваемостиопределяетсяпо формуле:

,

гдеНДС – ставканалога на добавленнуюстоимость (20%от валовогодохода).

_.

Продолжительностьодного оборотаоборотныхсредств вычисляетсяпо формуле:

.

дней.

8. Сводная таблицатехнико-экономических показателейработы АТП

После выполнениявсех расчетовпредставляемосновныетехнико-экономическиепоказателив сводной таблице13, которая служитосновой дляанализа производственнойдеятельностипредприятия.

Таблица 13.

Технико-экономическиепоказателиработы АТП

Заключение

Для повышенияпроизводительноститранспортныхсредств и повышенияприбыли ирентабельностиАТП необходиморешить целыйкомплексэкономических,организационных,социальныхи техническихзадач, такихкак:

• совершенствованиесистемы управленияавтомобильнымтранспортом,создание ивнедрение АСУ;

• осваиваниерастущих объемовперевозокгрузов дляразных отраслейнародногохозяйствапреимущественнопутем интенсификациииспользованияподвижногосостава;

• совершенствованиесистемы междугородныхперевозокпутем увеличенияпримененияавтопоездовбольшой грузоподъемностии специализированногоподвижногосостава;

• выпускавтомобилей,отвечающихтранспортно-эксплуатационнымтребованиямпо грузоподъемности,специализации,экономичности,долговечностии приспособленностик техническомуобслуживаниюи ремонту;

• внедрениерациональныхформ организацииуправлениятехническойслужбой АТП;

• осуществлениекомплексамероприятийпо повышениюбезопасностидвижения иснижению загрязненийвоздушногобассейна городовот выхлопныхгазов автомобильныхдвигателей;

• развитиесети автомобильныхдорог, отвечающихтехнико-эксплуатационнымкачествамсовременныхавтомобилей.

Список использованнойлитературы

1. АбалонинС.М., ПахомоваА.В. Бизнес-планавтотранспортногопредприятия.– М.: Транспорт,1998. 54 с.

2. Автотранспортныесредства. Учет,налоги, списаниеГСМ / Приложениек журналу"Бухгалтерскийбюллетень"Изд. 3-е переработанноеи дополненное.М.: Бухгалтерскийбюллетень,1996/97. – 82 с.

3. АнисимовА.П. Экономика,планированиеи анализ деятельностиавтотранспортныхпредприятий.– М.: Транспорт,1998. 245 с.

4. КожинА.П., МезенцевВ.Н. Математическиеметоды в планированиии управлениигрузовымиавтомобильнымиперевозками:Учеб. для вузов.– М.: Транспорт,1994. 304 с.

5. Краткийавтомобильныйсправочник.НИИАТ. – М.: Транспорт,1994. – 380 с.

6. Организация,планированиеи управлениев автотранспортныхпредприятиях:Учеб. для вузов/М.П.Улицкий,К.А.Савченко-Бельский,Н.Ф.Билибинаи др.; Под ред.М.П.Улицкого.М.: Транспорт,1994. – 328 с.

7. Положениео техническомобслуживаниии ремонте подвижногосостава автомобильноготранспорта.– М.: Транспорт,1986. – 48 с.

8. Рекомендациипо составлениютрансфинпланаавтотранспортногопредприятия.Часть 1. М.: НИИАТ,1988. – 202 с.

9. Трансфинпланавтотранспортногопредприятия(объединения)/М.Д.Столярова,В.И.Кузнецови др. – М.: Транспорт,1990. – 238 с.

ШутиковаЖ.Ф. Бухгалтерскийучет на автотранспортномпредприятии.– М.: Финансы истатистика,1999. – 128 с.

Sheet 1: Пл. пер.

Sheet 2: Произв. прогр.

Sheet 3: ТОиР

Sheet 4: МТС

Sheet 5: ЗП

Sheet 6: СС

Sheet 7: Доходы

Sheet 8: Сводная таблица

МинистерствообразованияРоссийскойФедерации

Вологодскийгосударственныйтехническийуниверситет

Факультет:ПМ

Кафедра:ЭиМвП

Дисциплина:ОПиУАТ

Расчетно-ПОЯСНИТЕЛЬНАЯЗАПИСКА

К КУРСОВОЙРАБОТЕ

Тема: Расчеттрансфинпланагрузового АТП

Разработчик:студент МАХ-51

ГлебовА.А.

Руководитель:Пашко А.А.

г. Вологда

2002 г.