Расчет технологического процесса производства рафинат-дистиллята

1. Исходные данные

Таблица 1 – Материальный баланс установки А-37/3

Таблица 2 – Стоимость основных производственных фондов

Стоимость ОПФ всего: 103152 т.руб.

Активные ОПФ – 62%; =8,9%.

Пассивные ОПФ – 38%; =4,1%.

Таблица 3 – Потребность в материальных и энергетических ресурсах

Таблица 4 – Штатная расстановка

2. Организация основного производства

2.1 Расчёт бюджета рабочего времени

На основе графика выходов лежит расчёт рабочего времени на 2010год.

Таблица 5 - Бюджет рабочего времени на 2010год

2.2 Расчёт графика выходов

Основной персонал предприятия (технологический персонал) работает в особо вредных условиях труда, следовательно, продолжительность рабочей смены составляет 6 часов. На основании этого составляется график выходов сменного персонала.

Т_эф=1494 часов

Рабочие дни=365/25*5=73

Таблица 6 – Расчёт графика выходов сменного персонала

2.3 Расчёт численности работающих

2.3.1 Расчёт численности сменного персонала

Расчёт производится в целом по категории «сменный персонал» с учётом явочной численности по видам профессий и разрядов.

Коэффициент подмены рассчитывается по формуле:

К_{подмены} = Т_ном / Т_эф

Списочный состав = Норм. численности*К_{подмены}

Таблица 7 – Расчёт численности сменного персонала.

2.3.2 Расчёт численности рабочих дневного персонала

Общая численность работников рассчитывается на основе исходных данных с учётом К_{подмены}.

Условия труда – ВУТ

К_{подмены} = Т_ном/Т_эф = 249/206 = 1,2

Таблица 8 – Расчёт численности дневного персонала

3. Расчетная часть

3.1 Расчет материального баланса технологической установки

Таблица 9 – Материальный баланс установки А – 37/3

3.2 Расчёт сумм амортизационных отчислений

Амортизация – это стоимость оборудования и средств труда, установленное в размере расчётной нормы амортизации, переносимое в себестоимость готовой продукции.

А_год=,

где стоим.ОПФ – стоимость ОПФ, тыс.руб;

Nа – нормы амортизационных отчислений,

Стоимость ОПФ – всего 1031520 тыс. руб.

- активные составляют 62% - 63954,24 тыс. руб.;N_а=8,9%

- пассивные составляют 38% - 39197,76 тыс. руб.;N_а=4,1%

Расчёт сумм амортизационных отчислений активных ОПФ

А_год=5691,93 тыс. руб.

Расчёт сумм амортизационных отчислений пассивных ОПФ

А_год==1607,11 тыс. руб.

3.3 Расчёт фонда оплаты труда

3.3.1 Расчёт оплаты труда сменного персонала

Расчёт производится на основании утверждённой методике ОАО АНХК.

Расчёт производится на основе средней тарифной ставке.

Ч_ср=,

где n – число работающих по данному разряду;

ч – часовая ставка.

Ч_ср==62,18 руб./час

Расчёт фонда оплаты труда по тарифу

Ф_тар=Т_эф*Ч_ср*n

Ф_тар=1494*62,18*47=4366155,2 руб.

Расчёт фонда оплаты труда в праздничные дни

Ф_празд=12*Т_смены*Ч_ср*n

Ф_празд=12*6*62,18*47=210417,12 руб.

Расчёт фонда оплаты труда в ночное время

Ф_ноч=1/3*3/5*Ф_тар,

где 1/3 – доля ночных смен в году:

3/5 – коэффициент доплаты за работу в ночное время

Ф_ноч=1/3*3/5*4366155,2=873231,04 руб.

Расчёт фонда премий

Премия основному персоналу – 40%

Ф_прем= ,

Ф_прем=(4366155,2+210417,12+873231,04)*0,4=2179921,3 руб.

Расчёт основного фонда оплаты труда

Ф_осн=(Ф_тар+Ф_празд+Ф_ноч+Ф_прем)*1,6

Ф_осн=(4366155,2+210417,12+873231,04+2179921,3)*1,6=12207559,46 руб.

Фонд дополнительной оплаты труда

Ф_доп=,

где Дни – сумма: «очередной отпуск + дополнительный отпуск + ученический отпуск + исполнение гос.обязанностей согласно «Бюджету рабочего времени», Дни=40дней.

7 – число часов, оплачиваемых за каждый непроработанный день.

Ф_доп= = 2287896,02 руб.

Расчёт годового фонда оплаты труда

Ф_год=Ф_осн+Ф_доп=12207559,46+2287896,02=14495455,48 руб.

Расчёт ЕСН

Ф_ЕСН=,

Ф_ЕСН==3768818,42 руб.

3.3.2 Расчёт фонда оплаты труда дневного персонала

Расчет средней тарифной ставки

Ч_ср=,

Ч_ср==56,83 руб/час

Расчёт фонда оплаты труда по тарифу

Ф_тар=Т_эф*Ч_ср*n,

Ф_тар=1442*56,83*17=1393130,6 руб.

Расчёт фонда премий

Премия дневному персоналу – 28%,

Ф_прем=1393130,6*0,28=390076,6 руб.

Расчёт основного фонда оплаты труда

Ф_осн=(Ф_тар+ Ф_прем)*1,6

Ф_осн=(1393130,6+390076,6)*1.6=2853131,5 руб.

Расчёт фонда дополнительной оплаты труда

Ф_доп=,

Ф_доп= = 542094,98 руб.

Расчёт годового фонда оплаты труда

Ф_год=Ф_осн+Ф_доп=2853131,5+542094,98=3395226,4 руб.

Расчёт ЕСН

Ф_ЕСН=,

Ф_ЕСН==882758,86 руб.

3.3.3 Расчёт фонда оплаты труда ИТР и служащих

Расчёт производится на основе установленных должностных окладов за месяц и количества отработанных месяцев (11 месяцев).

Расчёт производится в табличной форме.

Согласно бюджету рабочего времени дополнительный фонд составляет 17% от основного.

Фонд социальных отчислений составляет 26% от годового фонда оплаты труда:

20% - в пенсионный фонд;

3,1% - на медицинское страхование;

2,9% - социальное страхование.

Таблица 10 – Расчёт фонда оплаты труда ИТР и служащих

3.4 Расчёт потребностей в материальных и энергетических ресурсах

Таблица 11 – Потребность в сырье материальных и энергетических ресурсов.

3.5 Расчёт сметы «цеховые расходы»

В документе предоставлены расходы общепроизводственного характера в состав которых включаются накладные расходы по обслуживанию цеха, а так же затраты по управлению цехом и затраты на содержание цеховых объектов в эксплуатационном состоянии.

Таблица 12 – Расчёт сметы «цеховые расходы»

3.6 Расчёт сметы по расходам на содержание и эксплуатацию оборудования

Расчёт производится для ремонтных подразделений предприятия, которые заняты обслуживанием оборудования и его состоянием.

Состав сметы определён положением по предприятию и входит в затраты на производство.

Таблица 13 – Расчёт сметы по расходам на содержание и эксплуатацию оборудования

3.7 Расчет калькуляции себестоимости компонента ДТ

Таблица 14 – Калькуляция себестоимости компонента ДТ на весь объём – 597300 тн и на 1 тн

3.8 Расчёт отпускной цены

Цена – денежное выражение стоимости единицы товара.

Ц_от=с/ст(един.)+прибыль,

Прибыль составляет величину равную уровню рентабельности производимой продукции.

По данным базового предприятия, уровень рентабельности для нефтепродуктов составляет 32% от себестоимости готовой продукции.

Прибыль=11161,13*0,32=3571,6 руб.

Ц_от=11161,13+3571,6=14732,7 руб.

Выручка=Q*Ц_от,

где Q – калькулируемое количество продукции, тн.

Выручка=597300*14732,7=8799841710 руб.

Прибыль=8799841,71-6671087,47=2128754,24 тыс. руб.

4. Расчёт технико-экономических показателей деятельности технологической установки А-37/3

Таблица 15 – Технико-экономические показатели

Натуральная производительность труда - это количество продукции на одного работающего.

П_тр=В/N,

где N – общая численность работающих,чел.;

В – кол – во продукции

П_тр=597300/78=7657,69 тн/чел

Стоимостная производительность труда – это колдичество рублей на одного работающего.

П_тр=В*Ц_от/N

П_тр=8799841710/78=112818483,46 руб/чел

Трудовая производительность труда – это количество рублей на одного работающего.

П_тр=Т/В,

где Т– трудоёмкость, чел.*час.

Т=n_см*Т_эф+n_дн*Т_эф+n_ИТР*Т_эф

Т=47*1494+17*1442+14*1648=117804

П_тр=117804/597300=0,2 чел.час/тн

Литература

1. Методические показания к выполнению курсовой работы по дисциплине Экономика организации. Издательство АПТ 2006г. г. Ангарск.

2. Тарифные сетки и ставки ОАО «АНХК»

3. Удельные формы расходов материальных и энергетических ресурсов

4. Временная методика калькулирования себестоимости готовой продукции

5. Штатная расстановка личного персонала по технологическим расстановкам

6. Нормативы организации и управление трудом на ОАО «АНХК»