Разработка годового плана автотранспортного предприятия

Федеральное агентство по образованию РФ.

ГОУВПО «Сибирский государственный индустриальный университет»

Кафедра «экономика и менеджмент»

Курсовая работа по дисциплине:

«экономика отрасли»

На тему:

«Разработка годового плана автотранспортного предприятия»

Выполнил:

Проверил:

г.Новокузнецк, 2010 г.

Содержание.

1.Исходные данные 3

2. Производственная программа АТП. 3

3. Производственные мощности и стоимость основных фондов. 4

4. План по труду и заработной плате для перевозок по заданной схеме. 8

5. Эксплуатационные расходы и калькуляция себестоимости перевозок. 9

6. Сводные данные производственного плана АТП. 14

7. План по повышению производительности труда

и эффективность внедряемых мероприятий. 14

8. Новая производственная программа АТП. 5

9. Измененные производственные мощности

и стоимость основных фондов. 15

10. Новый план по труду и заработной плате. 17

11. Пересчет эксплуатационных расходов и

калькуляция себестоимости перевозок. 18

12. Сводные данные нового производственного плана АТП. 23

13.Вывод. 23

1.Исходные данные.

АТП производит перевозки для двух строящихся объектов: металлургического и химического предприятий. Объем строительно-монтажных работ для предприятия химической промышленности – 66 млн.руб./год, а для металлургического завода – 90 млн.руб./год. Используются бортовые, самосвалы и прочие автомобили.

Таблица 1. Годовые объемы перевозок.

Таблица2. Расстояния перевозок.

Стоимость подвижного состава принимаем:

Бортовых автомобилей – 900 000 руб.

Самосвалов – 1 200 000 руб.

Прочих – 700 000 руб.

2.Производственная программа АТП.

Исходя из годового объема строительно-монтажных работ (по химкомбината – 66 млн.руб/год, для металлургического завода – 90 млн.руб./год) рассчитываем объем перевозок. При этом используем данные по объему перевозок, соответствующие 1 млн.рублей строительно-монтажных работ при обслуживании различными типами подвижного состава. Выполним расчет годовых объемов перевозок по каждому типу подвижного состава, а также суммарные объемы перевозок по каждому строящемуся объекту. Для этого умножаем годовую стоимость строительно-монтажных работ на значения объемов перевозок для соответствующего строящегося предприятия. Сводим результаты расчетов в таблицу:

Табл.3. Годовые объемы перевозок.

3. Производственные мощности и стоимость основных фондов.

Производственные мощности АТП выражаются в количестве автомобилей, требующихся для выполнения заданных объемов работ. Расчет количества автомобилей производим по следующей формуле:

, где

А – искомое количество автомобилей определенного типа, необходимое для обслуживания строительства определенного предприятия, авт.

- длина груженой езки автомобиля, км. Значения определяем по таблице исходных данных.

Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год

- техническая скорость движения автомобиля, км/ч. Принимаем равную 30 км/ч.

- время погрузки и разгрузки, час. Принимаем:

Для бортовых автомобилей – 0,9ч.

Для самосвалов – 0,4ч.

Для прочих – 0,5ч.

q – грузоподъемность автомобиля, т.

Бортовой – 11т.

Самосвал – 13т.

Прочие – 5т.

- коэффициент использования грузоподъемности. Принимаем равным 0,85.

- коэффициент выпуска автомобилей на линию. Принимаем равным 0,8

D_к – число календарных дней в анализируемом периоде, 365дн.

Т_м – время работы автомобиля в смену, 8ч.

На основе полученных данных рассчитываем количество автомобилей.

Пример расчета:

На основе рассчитанного количество автомобилей строим сводную табилцу:

Табл.4. Требуемое количество автомобилей.

Определяем производительность одного автомобиля по следующей формуле:

где

П – производительность одного автомобиля в среднем для предприятия, т.т./авт.;

Q – суммарный объем перевозок, т.

Определяем стоимость основных фондов. Для этого воспользуемся следующей вспомогательной таблицей, характеризующей структуру основных фондов АТП.

Табл.5. Доля основных фондов АТП.

Определяем стоимость транспортных средств исходя из сведений о стоимости автомобилей и рассчитанного количества автомобилей. Определяем полную стоимость всех транспортных средств.

Табл.6. Стоимость транспортных средств.

Определяем суммарную стоимость основных фондов АТП, зная стоимость автомобилей. Данная сумма составляем 62,8% от суммарной стоимости основных фондов.

Далее произведем расчет стоимости других элементов основных фондов и сведем данные в таблицу.

Табл.7. Стоимость основных фондов

Определим эффективность использования основных фондов:

т/руб; где

Ф_осн – эффективность использования основных фондов;

Ф_о – средняя годовая стоимость основных фондов;

Q – суммарный годовой объем перевозок.

Определим среднюю годовую производительность одного автомобиля:

где

П_а – средняя производительность автомобиля

4. План по труду и заработной плате для перевозок по заданной схеме.

Примем размер заработной платы для водителей 18000 руб., для ремонтного персонала – 17000 руб. Определим количество водителей и ремонтников, необходимое для обслуживания расчетного парка ПС.

где

N_вод – количество водителей, чел;

- суммарное количество автомобилей по АТП, авт.;

1,3 – коэффициент перевода явочного состава в списочный.

Количество ремонтников определяется по формуле:

где

0,3 – коэффициент отношения числа ремонтников к числу водителей.

Общая численность работников определяется по формуле:

N=N_вод+N_рем., чел;

N=152+46=198 чел.

Определяем среднюю производительность одного работника АТП:

Произведем расчет величины годового фонда заработной платы работников АТП. Расчеты сводим в таблицу.

Табл.8. Годовой фонд заработной платы.

5.Эксплуатационные расходы и калькуляция себестоимости перевозок.

Определим годовой пробег всех автомобилей каждого типа, обслуживающих строительство одного из предприятий.

где

- годовой пробег автомобилей одного типа, обслуживающих строительство одного из предприятий, км.

Z – количество оборотов, совершаемое одним автомобилем за одну рабочую смену.

где

- время одного оборота автомобиля, ч.

- продолжительность смены;

Произведем расчет суммарного пробега бортовых автомобилей, обслуживающих строительство химического комбината, а результаты сведем в таблицу.

Таблица 9. суммарный пробег автомобилей.

Определяем расход топлива автомобилями, если известны следующие эксплуатационные показатели:

- средний расход топлива на 100 км пробега:

бортовыми автомобилями – 27,5л.

самосвалами – 34л.

прочими автомобилями – 30л.

где

Р – суммарный расход топлива автомобилями одного типа, обслуживающими строительство одного из предприятий, тыс. л.

К – средний расход топлива автомобилями определенного типа, л/100км.

Например, произведем расчет расхода топлива бортовыми автомобилями, обслуживающими строительство химического комбината, результаты сведем в таблицу.

, тыс.л;

Табл.10. Требуемое количество топлива.

Расчет показывает, что годовой расход топлива всеми автомобилями составляет 3070,3 тыс.л. Определим стоимость данного количества топлива:

С_т=ΣР·Ц, где

С_т – суммарная стоимость трембуемого количества топлива,

Ц – цена одного литра топлива. Ц=20 руб./л.

С_т=3070,3·20=61406 тыс. рублей.

Примем, что расходы на ремонт будут составлять 12% от стоимости топлива. Произведем расчет средств, требуемых на проведение ремонта:

где

- сумма денежных средств, выделяемых для ремонта подвижного состава.

тыс.руб.

Рассчитаем величину ежегодных амортизационных отчислений, исходя из значений норм амортизации основных фондов и их стоимости по формуле:

где

АО – величина амортизационных отчислений для одного из элементов основных фондов, тыс. руб.;

Ф_о – стоимость одного из элементов основных фондов, тыс. руб.

Н_ам – нарма амортизации, %.

Результаты расчета сведем в таблицу:

Табл.11. Амортизационные отчисления.

Для подсчета суммарных эксплуатационных расходов и себестоимости необходимо рассчитать сумму отчислений на социальное страхование. Их величину принимаем равной 26% от величины годового фонда заработной платы. Сумма прочих расходов составляет 14% от общей суммы всех вышеперечисленных расходов.

Табл. 12. Эксплуатационные затраты.

Себестоимость перевозок определяется отношением величины годовых эксплуатационных расходов к суммарному годовому объему перевозок:

, где

С – себестоимость перевозок, руб/т.

Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год.

Э – годовые эксплуатационные расходы, тыс.руб./год;

6.Сводные данные производственного плана АТП.

Все вышерассчитанные данные по годовому плану сводим в таблицу:

Табл. 13. Сводные данные производственного плана АТП.

7.План по повышению производительности труда и эффективность внедряемых мероприятий.

Для увеличения производительности труда и эффективности основных фондов необходимо внедрить какие-либо прогрессивные мероприятия. В качестве модернизации условно примем меры по увеличению и эффективности использования грузоподъемности автомобилей – самосвалов.

8.Новая производственная программа АТП.

Все первоначальные условия, указанные в пункте 2 остаются неизменными. Также сохраняются и требуемые годовые объемы перевозок. Единственное изменение – увеличение коэффициента использования грузоподъемности у автомобилей-самосвалов до 0,9. Это предполагает уменьшение потребности в подвижном составе данного типа, что увеличит его производительность и уменьшит эксплуатационные затраты.

9.Измененные производственные мощности и стоимость основных фондов.

Произведем расчет потребности в автомобилях – самосвалах, учитывая новые условия по формуле, указанной в пункте 3 и составим таблицу, аналогичную таблице 5, отображающую данную потребность. Число бортовых автомобилей и автомобилей прочих типов остается неизменным и может быть взято из таблицы 5.

;

Табл.14. Новая потребность в автомобилях.

Определим суммарную стоимость транспортных средств из условия, что цена автомобиля останется прежней: бортовых – 900тыс.руб., самосвалов – 1200 тыс.руб., прочих – 700 тыс.руб. расчет ведем в табличной форме.

Табл.15. Расчет стоимости автомобилей.

Как и предполагалось, потребность в автомобилях уменьшилась, а значит, уменьшилась и их суммарная стоимость (на 3600 тыс.руб.), о чем говорит сравнение результатов, указанных в аналогичных таблицах.

Определим суммарную стоимость основных фондов, исходя из условия, что стоимости отдельных из них остались неизменными за исключением стоимости подвижного состава. Расчет ведем в табличной форме.

Табл.16. Стоимость основных фондов

Определим эффективность использования основных фондов:

т/руб; где

Ф_осн – эффективность использования основных фондов;

Ф_о – средняя годовая стоимость основных фондов;

Q – суммарный годовой объем перевозок.

Очевидно, что эффективность использования основных фондов увеличилась: до изменений Ф_осн=4,09 т/руб., а после изменений Ф_осн=4,18т/руб.

Определим среднюю годовую производительность одного автомобиля:

где

П_а – средняя производительность автомобиля

Очевидно, что производительность автомобилей также увеличилась: до изменений П_а =6,66 тыс.т./авт., после изменений П_а =6,84 тыс.т./авт.

10.Новый план по труду и заработной плате.

Размер заработной платы водителей и ремонтников оставим прежним, однако, уменьшение количества подвижного состава повлекло уменьшение потребности в работниках. Определим потребность в персонале обеих категорий.

где

N_вод – количество водителей, чел;

- суммарное количество автомобилей по АТП, авт.;

1,3 – коэффициент перевода явочного состава в списочный.

Количество ремонтников определяется по формуле:

где

0,3 – коэффициент отношения числа ремонтников к числу водителей.

Общая численность работников определяется по формуле:

N=N_вод+N_рем., чел;

N=148+44=192 чел.

Определяем среднюю производительность одного работника АТП:

Очевидно, что производительность работников также увеличилась: до изменений П_р=3,94 тыс.т./чел., после изменений П_р=4,06 тыс.т./чел.

Произведем расчет величины годового фонда заработной платы работников АТП. Расчеты сводим в таблицу.

Табл.17. Годовой фонд заработной платы.

11.Пересчет эксплуатационных расходов и калькуляция себестоимости перевозок.

Определим годовой пробег автомобилей самосвалов. Годовой пробег остальных автомобилей остается неизменным. Все данные сводим в таблицу, аналогичную таблице 10.

Табл.18. Пробег автомобилей.

Расход топлива отдельными автомобилями не изменился, однако изменилось общее количество автомобилей. Поэтому необходимо произвести перечет общей потребности в горючем, которое рассчитывается по формуле:

где

Р – суммарный расход топлива автомобилями одного типа, обслуживающими строительство одного из предприятий, тыс. л.

К – средний расход топлива автомобилями определенного типа, л/100км.

Расчет выполняем в табличной форме. Так как суммарный пробег изменился только у автомобилей-самосвалов, то расчет расхода топлива необходимо произвести только для них. Остальные данные возьмем из таблицы 11.

Табл.19. Требуемое количесво топлива.

Расчет показывает, что годовой расход топлива всеми автомобилями составляет 2986,7 тыс.л.

Произведем расчет стоимости топлива при условии, что его цена осталась неизменной:

С_т=ΣР·Ц, где

С_т – суммарная стоимость трембуемого количества топлива,

Ц – цена одного литра топлива. Ц=20 руб./л.

С_т=2986,7·20=59734 тыс. рублей.

Расходы на ремонт по прежнему составляют 12% от стоимости ГСМ. Произведем их расчет:

тыс.руб.

Как показывают расчеты, расходы на приобретение ГСМ и на ремонт подвижного состава значительно уменьшились т составляют теперь соответственно 59734 тыс. рублей и 7168,08 тыс.рублей.

Произведем расчет ежегодных амортизационных отчислений в табличной форме:

где

АО – величина амортизационных отчислений для одного из элементов основных фондов, тыс. руб.;

Ф_о – стоимость одного из элементов основных фондов, тыс. руб.

Н_ам – нарма амортизации, %.

Табл.20. Величина амортизационных отчислений.

Отобразим все эксплуатационные расходы в таблицу и определим их сумму для дальнейшего расчета себестоимости:

Табл.21. Эксплуатационные расходы.

Произведем расчет себестоимости перевозок:

, где

С – себестоимость перевозок, руб/т.

Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год.

Э – годовые эксплуатационные расходы, тыс.руб./год;

Как показывают расчеты, снижение эксплутационных расходов привело к снижению себестоимости перевозок: до изменения С=0,21руб./т., после изменений С=0,20руб./т.

12.Сводные данные нового производственного плана АТП.

Для отображения производственного плана строим сводную таблицу:

Табл.21. Сводные данные нового производственного плана.

13.Вывод.

Приведенный выше производственный план показывает, насколько зависит производительность всего автотранспортного предприятия и себестоимость перевозок от отдельных факторов, значение которых отразилось на всех показателях.