Открытие спортивно-реабилитационного центра в Монголии

2. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции

Инициатор проекта – фирма «Феникс». Предприятие образовано 1.03.2000. Форма собственности – частная. Размер уставного капитала 1500000.

Генеральный директор Веприцкий Алексей Геннадьевич. Возраст 20 лет, образование экономическое без практического опыта работы в коммерческих структурах. Обслуживающий персонал три сотрудника, высококвалифицированные специалисты в области массажа и в области лечебной физкультуры. Основой вид деятельности предприятия – спортивно – оздоровительные услуги.

Предприятие «Феникс» имеет географически выгодное положение, так как поблизости нет основных конкурентов. Наиболее сильными сторонами услуги является четкое определение сегмента рынка, на который ориентирована услуга: люди со средним достатком. Предоставляемые услуги являются конкурентоспособными как по цене, так и по качеству. К слабым сторонам услуги относится удаленность от центра города.

Сильные и слабые стороны услуги

(Таблица 2.1)

3. Анализ рынка и основных конкурентов

В соответствии с проведенными исследованиями наиболее благоприятными районами сбыта являются центр города и районы, в которых живет большое количество людей и нет подобных услуг.

Основных конкурентов у фирмы нет, так как находится в таком месте, где подобных услуг нет.

Анализ и оценка конкурентов

(Таблица 3.1)

4. Планирование производства

Вся сумма кредита, предоставляемая банком, используется для приобретения основных фондов предприятия.

Потребность в основных фондах

( Таблица 4.1)

· Тренажеры марки «Ketler» будут приобретены по договору купли – продажи с фирмой поставщиком «NominElectronic» по розничной цене. Все тренажеры полностью укомплектованы.

· Вибромассажеры марки «Ketler» планируется приобрести по оптовой цене в компании «Тувшин», которая занимается поставкой розного рода продукции в Монголию на основе заключенного с ней договора.

· Столы и стулья будут куплены в мебельных магазинах по розничной цене.

· Медицинское оборудование будет приобретено в компании «Тувшин» по розничной цене.

· Офисное оборудование приобретается в магазинах канцелярских товаров по розничной цене.

· Будет заключен договор с компанией «Заг» для выполнения косметического ремонта арендуемого помещения.

Стоимость основных производственных фондов

(Таблица 4.2)

Потребность в персонале и заработной плате

(Таблица 4.3)

Планируемая численность персонала и уровень

затрат на заработную плату

(Таблица 4.4)

Фирма планирует набрать на работу:

· Производственный персонал – высококвалифицированные врачи массажисты и врач консультант, назначающий индивидуальные тренировки. Нормативное рабочее время массажистов составляет неполный рабочий день по 5 часов в смену.

· Рабочие вспомогательного производства – один охранник и уборщица.

· Административный персонал – генеральный директор, выступающий в качестве бухгалтера и менеджера.

Форма оплаты – повременная. Пи успешном ведении дела, планируется повысить зарплату.

Калькуляция себестоимости

(Таблица 4.5)

Объем выручки от услуг в размере 26.058.240 на 2000 год был рассчитан исходя из стоимости одного часа услуг по цене 1044 тугров (без НДС) умноженное на 10 часов работы, умноженное на 26 рабочих дней, умноженное на 8 человек, умноженное на 12месяцев.

Затраты на оплату 2000 года приведены в таблице 4.3.

Расходы на воду были исчислены из расчета 200 литров воды в день умноженное на 26 рабочих дней, умноженное на 12 месяцев и умноженное на 38 тугров за один литр воды.

Количество электроэнергии, требуемое электро – тренажерам и вибромассажерам, ровняется 1 к Вт в час. Общее количество равняется: 1 кВт в час умноженное на 10 часов, умноженное на 26 дней и 12 месяцев при тарифной ставке 42 тугра за кВт. Освещение = 0,5 кВт * 26 *12 * 10 = 65.520 тугров.

Сумма амортизационных отчислений в размере 884.500 тугров была исчислена исходя из средней ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов в размере 10% балансовой их стоимости (8.845.000 : 100% * 10%).

Предусмотрена реклама на стенде.

Арендная плата рассчитана исходя из площади помещения (100 кв. метров) и арендных ставок 3.500 тугров за кв. метр.

Налог на прибыль в размере 1.088.598 тугров был определен исходя из ставки налога в размере 10% балансовой прибыли (10.885.980 : 100% *10%).

В прочие затраты включены затраты на аптечки первой помощи, эластичные бинты, простыни.

5. План маркетинговой деятельности

Анализ ценовой политики

(Таблица 5.1)

6. Организационный план

Финансово – экономические риски

(Таблица 6.1)

7. Финансовый план

Распределение чистой прибыли

(Таблица 7.1)

Фонд накопления

Фонд потребления

Баланс денежных средств

(Таблица 7.2)

Доходы и затраты

(Таблица 7.3)

Финансовый план

(баланс доходов и расходов)

(Таблица 7.4)