Расчет производственной программы и плана эксплуатации подвижного состава грузового АТП

Содержание

Введение

Исходные данные

1. Расчет производственной программы и плана эксплуатации подвижного состава грузового АТП

1.1 Показатели для каждого вида груза

1.2 Удельные показатели

1.3 Производственная программа и план эксплуатации подвижного состава

1.4 Показатели производственной программы по эксплуатации

1.5 Показатели по АТП в целом

2. Расчет планов ТО и ремонта подвижного состава и материально-технического снабжения

2.1 План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава

2.1.1 Расчет норм и нормативов

2.1.2 Расчет количества технических обслуживаний

2.1.3 Расчет трудоемкости работ по ТО и ремонту

2.2 План материально-технического снабжения

2.2.1 Расчет среднегодовых норм расхода топлива

2.2.2 Расчет затрат на смазочные и обтирочные материалы

2.2.3 Расчет затрат на ремонт и восстановление шин

2.2.4 Затраты на материалы и запасные части нормативы затрат на материалы и запасные части

3. Расчет плана по труду и заработной плате

3.1 Расчет плана по труду

3.2 Расчет численности ИТР, служащих, МОП

3.3 Расчет плана по заработной плате

3.3.1 Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП и ПСО27

3.3.2 Оплата труда водителей

3.3.3.1 Фонд сдельной заработной платы

3.3.3.2 Фонд повременной заработной платы

3.3.4 Оплата труда ремонтных и вспомогательных рабочих

4. Расчет плана по прибыли, издержкам и рентабельности производства

4.1 Расчет себестоимости перевозок

4.2 Расчет доходов автотранспортного предприятия

4.2.1 Расчет доходов по сдельным автомобилям

4.3 Расчет прибыли и рентабельности

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Транспорт в структуре экономики страны — это отрасль, обеспечивающая нормальное функционирование и развитие других отраслей, основа их взаимосвязей, взаимодействия и комплексного развития.

Транспорт представляет собой отрасль материального производства, функционирование и развитие которой требует изучения транспортного (производственного) процесса (эксплуатации транспортных средств; поддержания и развития путей сообщения, транспортно-дорожного комплекса, отдельных транспортных предприятий и инфраструктуры отрасли). Транспортный процесс необходимо изучать в единстве с вопросами организации труда; формирования кадрового потенциала и управления им; выбора наиболее экономически целесообразных форм специализации, кооперации, интеграции и других процессов в социальной и экономической сферах, учитывающих особенности современного состояния транспортной отрасли и поддерживаемых в ней государством рыночных форм социально-экономических отношений.

Автомобильный транспорт в качестве элемента транспортной системы обеспечивает в большой степени современную мобильность, гибкость, скорость реакции транспортной системы на внешние воздействия и на регулирование государства; связывает в экономике страны подотрасли транспортной отрасли с отраслями, производящими товары, сырье, продукцию. Исследование экономической природы и особенностей АТ как элемента транспортной системы составляет проблематику экономики автомобильного транспорта.

В последние годы на транспорте, как и в других отраслях экономики на шей страны, возникли достаточно сложные проблемы, связанные с переходом радикально изменяющейся отраслевой структуры к рынку, с развитием методов управления и организации функционирования предприятий, а также с острой необходимостью повысить экономическую эффективность производственно-хозяйственной деятельности.

В рыночных условиях специалисты автомобильной подотрасли располагают большими возможностями быстро совершенствовать технику, технологии, информационные и коммуникационные сети; применять новейшие статистические и математические методы, позволяющие глубоко и всесторонне оценивать объективные закономерности развития транспорта; более полно использовать результаты исследований экономических процессов и отношений, повышая эффективность отрасли и экономики России.

Исходные данные

Вид перевозимого груза: строительные грузы

Годовой объем перевозок, тыс. тонн: 320

Перечень грузов, подлежащих перевозке: песок, пиломатериалы, цемент в мешках

Средняя дальность перевозок по каждому грузу, км: 35

Режим работы клиентов, т.е. количество часов работы в сутки и количество дней работы в году: 10,2 ч., 365 дней

Условия эксплуатации (дорожные и климатические условия): IV – жаркий.

Проект трансфинплана АТП, включающий расчеты разделов трансфинплана:

1. Расчет производственной программы и плана эксплуатации подвижного состава грузового АТП

1. План перевозок грузов

Грузооборот

W_год= Q_{год * lег}(тыс.т.км), (1)

где Q _год - годовой объем перевозок, тыс. т;

_{l ег} - среднее расстояние перевозок грузов, км;

Грузооборот по последнему виду груза

W_х = W_{год *} ∑W_i (т.км), (2)

Среднее расстояние перевозки для последнего вида груза

l_x = W_x / Q_x. (км) (3)

Таблица 1 План перевозок грузов по номенклатуре

1.1 Показатели для каждого вида груза

Z_сут=(Т_н*V_т*β)/(l_ег+t_п-р*V_т*β)(ед), (4)

где Т_н - время в наряде

V_т -техническая скорость, км/ч

β -коэффициент использования пробега

l_ег - средняя длина ездки с грузом, км

t_п-р – время погрузки-разгрузки за одну ездку, ч

Пробег с грузом за сутки

L_{гр сут} =Z_сут * l_ег(км), (5)

Общий суточный пробег

L _сут =L_{гр сут} /β (км)_, (6)

Суточный объем перевозок

Q_сут =Z_сут *q*г, (т) (7)

где q – номинальная грузоподъемность, т

γ – коэффициент использования грузоподъемности;

Объем перевозок грузов в платных автотонно-часах

АТЧ = (t_{дв норм} +t_п-р ) * Z_сут *q ( т.ч.) (8)

где t_{дв норм} - нормативное время движения автомобиля, ч;

t_{дв норм} = l_ег /V_т (ч) (9)

Автомобиле-дни работы

АД_р =Q _год /Q _сут (авт.дни) (10)

А _с = АД_р/(Д_к * a_в )

Автомобиле-часы работы АЧ_р = АД_р /Т_н (авт.ч) (11)

Годовой объем перевозок, грузооборот, годовые автомобиле-дни и автомобиле-часы работы

Q_{год ср} = ∑ Q_годi(тыс.т) (12)

W_{год ср} = ∑ W_годi (тыс.т. км) (13)

АД_{р ср} = ∑ АД _рi (авт.дни) (14)

АЧ _{р ср} = ∑ АЧ _рi (авт.ч) (15)

1.2 Удельные показатели

Средняя дальность ездки с грузом

l_{ег ср} = W_год / Q _год (км) (16)

Коэффициент использования грузоподъемности

γ_ср = ∑ (Q_годi *г _i )/ ∑ Q_{год i}(17)

Среднее время простоя под погрузкой-разгрузкой

t_{п-р ср} =∑(t_п-рi *Z_{сут i} ) / Z_сутi(ч) (18)

Среденее время в наряде

Т_{н ср} = ∑ АЧ_рi/ ∑ АД _рi(ч) (19)

Коэффициент использования пробега

β_ср = (L_сутi*β_i)/ ∑ L_{сут i}(20)

Среденесуточное количество ездок на один автомобиль

Z_{сут ср} = ∑( Z_сутi * АД _рi) /∑АД _рi(ед) (21)

Среднесуточный пробег одного автомобиля

L_{сут ср} =∑( L_сутi*АД _рi)/ ∑ АД _рi(км) (22)

Среднесуточный пробег одного автомобиля с грузом

L_{гр сут ср} = L _{сут ср} *β_ср (км) (23)

Среднетехническая скорость

V_{т ср} = L_{сут ср} / Т_{н ср} – t_{п-р ср} *Z_{сут ср} (км/ч) (24)

Среднесуточный объем перевозок на один автомобиль

Q_{сут ср} = ∑ Q_{год i}/∑ АД _рi(т)(25)

Средний объем перевозок в платных авто-тонно-часах

АТЧ_ср = ∑( АТЧ_i* АД _рi)/∑ АД _рi(авт.т.ч.) (26)

Таблица 2 Распределение грузов по типам подвижного состава и показателем его использования

1.3 Производственная программа и план эксплуатации подвижного состава

а) абсолютные годовые показатели по каждому типу подвижного состава:

грузоподъемность единицы подвижного состава q;

автомобиле - дни работы АД_р;

автомобиле – часы работы АЧ _р;

годовой грузооборот W_год;

годовой объем перевозок Q_год;

б) средние показатели, характеризующие использование подвижного состава:

время в наряде Т_{н ср};

среднесуточный пробег L _{сут ср};

коэффициент использования пробега β_ср ;

коэффициент использования грузоподъемности γ_ср ;

время простоя под погрузкой – разгрузкой t_{п-р ср};

среднетехническая скорость V_{т ср};

дальность ездки с грузом l_{ег ср};

в) показатели по каждой марке автомобиля:

Общий пробег за год

L_год = L _сут *АД _р (км) (27)

Общий пробег с грузом за год

L_{гр год} = L _год * β_ср (км) (28)

Общее количество поездок с грузом за год

Z_общ = Z_сутср *АД _р (ед.) (29)

1.4 Показатели производственной программы по эксплуатации

АД_х= А_сс * Д_к

α_в=∑АД_р / ∑АД_х (30)

Общая грузоподъемность

А_q = q* А_сс (т), (31)

где q – грузоподъемность автомобиля

Объем перевозок в платных автотонно-часах

АТЧ_год = АТЧ_ср * А_сс* б_в * АД_р (т.ч.) (32)

Годовая выработка на 1 среднесписочную автомобиле-тонну

Р _q = Q _год / А_q (т) (33)

Р_w = W_год / А_ч (т.км) (34)

Р_АТЧ = АТЧ_год / А_q (т.км/км) (35)

Объем продукции с 1 км пробега

Р_км = W_год / L_{гр год} (36)

1.5 Показатели по АТП в целом

Среднесписочное количество автомобилей

А_сс =∑ А_ссi ,(37)

А_q =∑А_{qi ,} (38)

АД_р =∑АД_рi , (39)

АД_х =∑АД_хi (40)

АЧ _р =∑АЧ_{рi ,} (41)

L_год = ∑L_годi , (42)

L_{гр год} = ∑L_{гр годi} , (43)

Z_общ = ∑Z_общi , (44)

W_год = ∑W_годi , (45)

Q _год =∑Q _годi , (46)

Грузоподъемность единицы подвижного состава

q = ∑А_q / ∑А_сс , (т) (47)

Время в наряде

Т_н = ∑АЧ_рi / ∑АД_{рi ,} (49)

Среднесуточный пробег автомобиля

L_сут =L_год /∑АД_р , (50)

Коэффициент использования пробега

β=∑ L _{гр год} / ∑ L _{год ,} (51)

Коэффициент использования грузоподъемности

г = ∑ (Q _годi *г_i )/ ∑ Q_годi , (52)

Среднее время простоя под погрузкой-разгрузкой на 1 ездку

t_{п-р ср} =∑(t _п-рi *Z _{сут i} ) / Z_{сутi ,} (53)

Средняя техническая скорость

V_т = ∑ L _год / ∑АЧ_дв (км/ч) , (54)

где АЧ_дв – автомобиле-часы движения, ч

АЧ_дв = АЧ_р - t _п-р * Z_общ , (55)

Среднее расстояние перевозок

l_ег = W_год / Q _год , (56)

Годовая выработка на 1 среднесписочную автотонну

Р _q = ∑Q _год / ∑А_{q ,} (57)

Р_w = ∑W_год / ∑А_ч , (58)

Р_АТЧ = ∑АТЧ_год / ∑А_q , (59)

Объем продукции с 1 км пробега

Р_км = ∑W_год / ∑L_{гр год} , (60)

Таблица 3 Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

2. Расчет планов ТО и ремонта подвижного состава и материально-технического снабжения

Таблица 4

Исходные данные для расчета планов ТО, ремонта и МТС

2.1 План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава

2.1.1 Расчет норм и нормативов

N_КР = L_год / L_КРср

Норма пробега до первого КР

L_КР1 = L^II_КР *К₁ * К₂ * К₃ (км) , (61)

К₁ - коэффициент, корректирующий категорию условий эксплуатации;

К₂ – коэффициент, корректирующий тип подвижного состава;

К₃ - коэффициент, корректирующий природно-климатические условия;

Норма пробега после первого КР

L_КР2 = L_КР1 *0,8 (км) , (62)

Средний нормативный пробег до КР

L_КРср = (L_КР1 * А₁ + L_КР2 * А₂ ) / 100 (км) , (63)

Средний пробег с начала эксплуатации

L_нэ = (S₁ * А₁ + A₂ * S₂ ) / 100 (км) , (64)

Доля пробега с начала эксплуатации до капитального ремонта

Д = L_нэ / L_{КРср ,} (65)

Таблица 5 Нормативы пробега до капитального ремонта

Продолжительность простоя в ТО и ремонте

Н^н_ТО,ТР = Д_р - α_в * Д_р (дни/1000 км),

Н_{ТО, ТР} = Н^н_ТО,ТР * К₂ (дни/1000 км),

где Н^н_ТО,ТР -нормативная продолжительность простоя в ТО ремонте, дни/1000 км,

К₂ – коэффициент, зависящий от модификации подвижного состава;

Таблица 6 Средняя продолжительность простоя и ТО и ТР

Периодичности технического обслуживания

L_{ТО 1} = L^Н_{ТО 1} *К₁ * К₃ (км) , (66)

L_ТО-2 = L^Н_ТО-2 *К₁ * К₃ (км) , (67)

где L^Н_{ТО 1} , L^Н_ТО-2 - нормативные периодичности ТО-1, ТО-2, км

Таблица 7 Нормативы пробега до технического обслуживания

Трудоемкость ЕО

t_ЕО = t^н_ЕО *К_{2 ,} (чел. ч.) (68)

где t^н_ЕО - нормативная трудоемкость ЕО, чел. ч;

Трудоемкости ТО

t_ТО-1= t^н_ТО-1 *К₂ *К_{4 ,}(чел. ч.) (69)

t_ТО-2= t^н_ТО-2 *К₂ *К_{4 ,}(чел. ч.) (70)

где t^н_{ТО-1 ,} t^н_ТО-2 - нормативные трудоемкости ТО-1,ТО-2, чел. ч;

К₄ - коэффициент, учитывающий число технологически совместимого подвижного состава;

Трудоемкость ТР

t_ТР= t^н_ТР *К₁ *К₂ *К₃ *К₄ *К_{5 ,} (чел. ч.) (71)

где t^н_ТР - нормативная трудоемкость ТР, чел. ч;

К₅ - коэффициент, корректирующий условия хранения подвижного состава;

Трудоемкость СО

t_СО= t_ТО-2 *0,2 _, (чел. ч.) (72)

Таблица 8 Нормативы трудоемкости ТО и ТР

2.1.2 Расчет количества технических обслуживаний

Количество ЕО

N_ЕО = АД _{р ,}(ед) (73)

Количество ТО

N_ТО-2 =L_год /L_ТО-2 – N_{КР ,}(ед) (74)

N_ТО-1 =L_год /L_ТО-1 – N_{КР ,}(ед) (75)

где L_ТО-2 , L_ТО-1 - скорректированная периодичность ТО-2 и ТО-1, км

Количество СО

N_СО = 2* А_сс - N_КР/2 ,(ед) (76)

где А_сс – среднесписочное количество автомобилей, ед;

2.1.3 Расчет трудоемкости работ по ТО и ремонту

Трудоемкость работ ЕО

Т_ЕО = N_ЕО * t_{ЕО ск} ,(чел. ч.) (77)

Трудоемкость работ по ТО

Т_{ТО 1} = N_{ТО 1} * t_{ТО-1 ск ,} (чел. ч.) (78)

Т_{ТО 2} = N_{ТО -2} * t_{ТО-2 ск ,} (чел. ч.) (79)

Трудоемкость работ СО

Т_СО = N_СО * t_{СО ск} ,(чел. ч.) (80)

Трудоемкость работ ТР

Т_ТР = (t_ТР * L_год )/ 1000,(чел. ч.) (81)

Таблица 9 Производственная программа по ТО и ремонту подвижного состава

2.2 План материально-технического снабжения

2.2.1 Расчет среднегодовых норм расхода топлива

Для бортовых автомобилей и тягачей, автопоездов нормируемое значение расхода топлива определяется по следующему соотношению:

Q_Н = 0,01 * (Н_SAП * L_год + Н_W * W ) * (1+0,01 * D), (90)

где Q_Н – нормативный расход топлива, литры или куб.метры

L_год – годовой пробег автомобиля или автопоезда;

Н_SAП – норма расхода топлива на пробег автопоезда, л/100км, куб.м./100км;

Н_SAП = Н_S + Н_G * G_ПР , (91)

где Н_S – базовая норма расхода топлива на пробег автомобиля, л/100км или куб. м./100км;

Н_G - норма расхода топлива на дополнительную массу прицепа или полуприцепа, л/100т.км или куб. м./100т.км;

Н_W – норма расхода топлива на транспортную работу, л/100т.км или куб.м/100 т.км;

W – объем транспортной работы, т.км;

G_ПР – собственная масса прицепа или полуприцепа, т;

D – поправочный коэффициент (суммарная относительная надбавка или снижение) к норме в процентах.

Для автомобилей-самосвалов и самостоятельных автопоездов нормируемое значение расхода топлива определяется по следующему соотношению:

Q_Н = 0,01 * Н_SAП * L_год * (1+0,01 * D + Н_Z * Z, (92)

где Q_Н – нормативный расход топлива, литры или куб.метры

L_год – годовой пробег автомобиля или автопоезда;

Н_SAП – норма расхода топлива на пробег автопоезда, л/100км, куб.м./100км;

Н_SAП = Н_S + Н_W * (G_ПР +0,5 *q) , (93)

где Н_S – базовая норма расхода топлива на пробег автомобиля, л/100км или куб. м./100км;

Н_W – норма расхода топлива на транспортную работу и на дополнительную массу прицепа или полуприцепа, л/100т.км или куб.м/100 т.км;

q – грузоподъемность прицепа или полуприцепа, т;

Н_Z - дополнительная норма расхода топлива на каждую ездку с грузом автомобиля-самосвала,л;

Z – количество ездок с грузом за смену;

D – поправочный коэффициент (суммарная относительная надбавка или снижение) к норме в процентах.

Расчет затрат на топливо:

З_топл = G _топл∑ * Ц_1л (руб), (94)

где Ц_1л – цена 1 литра топлива, руб

2.2.2 Расчет затрат на смазочные и обтирочные материалы

Потребность в смазочных и обтирочных материалах определяется по нормам расхода, затраты – как произведение расхода на цену.

Потребность в маслах (пластичных смазок)

G_СМ = 0,01 * G_топл∑ * Н_СМ/100км (л), (95)

где Н_СМ/100км - индивидуальные нормы расхода масел (смазок в кг) на 100 л общего расхода топлива автомобиля;

Затраты на смазочные и обтирочные материалы

З_СМ = G_СМ * Ц_1л (руб), (96)

где Ц_1л – цена 1 литра масла (1 кг смазок), руб.

2.2.3 Расчет затрат на ремонт и восстановление шин

Потребное количество шин определяется, исходя из установленных норм пробега, которые зависят от условий эксплуатации, типа подвижного состава, наличия прицепного состава.

потребное количество шин

N_ш = А_сс * L_год * n_к / L_норм , (ед), (97)

где n_к - число колес на автомобиле без запасного, ед;

L_норм - нормативный пробег, км;

Затраты на восстановление шин

З_ш = (Н_ш *С_ш * L_год * n_к )/ 100* 1000 , (руб), (98)

где Н_ш – норма затрат на ремонт и восстановление шин, %;

С_ш – прейскурантная стоимость шины, руб;

2.2.4 Затраты на материалы и запасные части нормативы затрат на материалы и запасные части

Н_м = Н^н_м * К₁ *К₂ *К₃ (руб/1000км), (99)

Н_зч = Н^н_зч * К₁ *К₂ *К₃ (руб/1000км), (100)

где Н^н_м , Н^н_зч – отраслевые нормативы затрат на материалы и запасные части, руб/1000км;

К_{1 -} коэффициент, корректирующий категорию условий эксплуатации;

К_{2 -} коэффициент, корректирующий тип подвижного состава;

К₃ - коэффициент, корректирующий природно-климатические условия;

Затраты на материалы и запасные части

З_м = Н_м * L_год / 1000 ,(руб) (101)

З_зч = Н_зч * L_год / 1000 , (руб) (102)

Таблица 11 Норма затрат на запасные части и материалы

Таблица 12 План материально-технического снабжения

3. Расчет плана по труду и заработной плате

Таблица 13

Исходные данные для расчета планов по труду и заработной плате

3.1 Расчет плана по труду

Годовой фонд рабочего времени одного рабочего

(ч) (103)

где Д_к – количество календарных дней в году, дни;

Д_в – количество выходных дней, дни;

Д_п – количество праздничных дней, дни

Д_отп – основной отпуск, дни;

Д_уп – неявки по уважительным причинам, дни;

Т_р – продолжительность рабочего дня, ч;

Д_пв – количество предвыходных дней, дни;

Д_пп – количество предпраздничных дней, дни.

Среднесписочное количество водителей

(чел), (104)

где α – коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки, 0,9 -1;

0,3*АД_р – подготовительно-заключительное время в день, ч.

Таблица 14 Баланс рабочего времени одного рабочего

Среднесписочное количество ремонтных рабочих

(чел), (105)

где - годовой объем работ по всем видам ТО и ТР, исключая работы ЕО, чел. ч;

Численность подсобно - вспомогательных рабочих:

При выполнении контрольной работы численность подсобно - вспомогательных рабочих может быть принята в размере 25 – 30% от общей численности ремонтных рабочих.

(106)

Таблица 15

Среднегодовое количество водителей и ремонтных рабочих

3.2 Расчет численности ИТР, служащих, МОП

Численность инженерно-технических работников и служащих определяется в соответствии с нормативами численности или методическими рекомендациями. Численность устанавливается по функциям управления, перечень которых приведен в таблице 17.

Численность работников по каждой функции управления зависит от числовых значений факторов, характеризующих деятельность этих функций и определяющих в основном их объем работ.

Для пользования таблицами нормативов численности ИТР и служащих можно предварительную их численность условно принять равной 11% от общей численности водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих.

Среднесписочное количество автомобилей в приведенных единицах:

(ед), (107)

где Асс – среднесписочное количество автомобилей, ед;

Кед – переводной коэффициент.

Таблица 16

Данные для расчета численности ИТР, служащих, МОП и ПСО

Таблица 17

Численность работников по каждой функции управления

3.3 Расчет плана по заработной плате

Величина общего фонда заработной платы рассчитывается дифференцированно по производственным подразделениям и категориям работников.

Фонд заработной платы АТП слагается из основной и дополнительной заработной платы. В основной фонд включается оплата по сдельным расценкам за выполненный объем работ, оплата по часовой или месячной тарифной ставке за отработанное время, оплата за нормативное время работы с установлением нормированных сменных заданий и ряд надбавок и доплат за класс квалификации, совмещение профессий и должностей, руководство бригадой, работу в ночное время, не нормированный рабочий день, премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей).

Дополнительный фонд заработной платы включает оплату всех видов оплачиваемых отпусков и оплату за время выполнения общественных и государственных обязанностей.

3.3.1 Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП и ПСО

Годовой фонд заработной платы ИТР, служащих, МОП и ПСО

(108)

где ЗП_итр – месячная зарплата ИТР согласно тарифной сетки или контракта, служащих, МОП и ПСО по каждой должности, руб;

N_итр – численность ИТР, служащих, МОП и ПСО по каждой должности, чел.

Таблица 18 Структура штатов и фонд оплаты труда ИТР, служащих, МОП и ПСО

3.3.2 Оплата труда водителей

Водители, работающие на грузовых автомобилях, могут оплачиваться по сдельной и повременной системе.

Расчет фонда сдельной заработной платы производится по соответствующим расценкам за каждую тонну перевезенного груза и выполненную тонно-километровую работу раздельно по маркам подвижного состава. По каждой марке расчет производится раздельно по наименованию груза.

Величина расценок зависит от типа подвижного состава, класса груза, а также от способа выполнения погрузочно-разгрузочных работ (для расценок за 1 т) или условий эксплуатации (для расценок за 1 т.км).

Величина сдельных расценок за 1 т и 1 т.км:

(руб.) (109)

(руб.), (110)

где Р_т, Р_{т км} – величина расценок соответственно за 1 т и 1 т.км, руб.;

Н_т, Н_{т км} – нормы времени соответственно на 1 т и 1 ткм, мин;

К – коэффициент, учитывающий индекс цен;

С_час – часовая тарифная ставка водителя, руб.

3.3.3.1 Фонд сдельной заработной платы

(111)

3.3.3.2 Фонд повременной заработной платы

(112)

Доплата за экспедирование труда

(руб.), (113)

где 0,3 = 30% - надбавка за экспедирование груза;

С_{час э} – часовая тарифная ставка экспедитора, руб.;

Ч_э – время совмещения обязанностей, ч;

(ч).

Доплата за класс квалификации

(руб.) (114)

(руб.) (115)

где 0,25 = 25%, 0,1 = 10% - надбавки за класс квалификации;

N_в1кл, N_в2кл – количество водителей 1 и 2 класса, чел.

Расчет сумм доплат за класс квалификации производится на основании данных о наличии водителей первого и второго классов.

Таблица 19 Фонд сдельной заработной платы водителей

Таблица 20 Годовой фонд надбавки за класс квалификации

Таблица 21 Годовой фонд доплаты за руководство бригадой

Доплата за совмещение обязанностей грузчика

Д_г = 0,3 * С_{час г} * Ч_г (руб.), (120)

где 0,3 = 30% - надбавка за обязанности грузчика;

С_{час г} – часовая тарифная ставка грузчика, руб.;

Ч_г – время работы грузчиком, ч.;

Ч_г = t_п-р * Z_общ (ч). (121)

Таблица 22

Годовой фонд доплаты за совмещение обязанностей грузчика

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей устанавливаются согласно коллективному договору. Можно назначить в размере 20-40% (К_премия) от сдельной (повременной) заработной платы.

При междугородних организациях перевозок (в зависимости от способа их организации) на одном автомобиле уходят в рейс два водителя. В этом случае плановый фонд заработной платы рассчитывается следующим образом: сначала определяется фонд сдельной заработной платы, затем рассчитывается фонд повременной заработной платы для водителя – сменщика и оба фонда суммируются.

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей:

(руб.) (122)

Основной фонд заработной платы:

(руб.) (123)

Фонд дополнительной заработной платы водителей можно принять в размере 12% от основного фонда заработной платы.

Фонд дополнительной заработной платы:

(руб.) (124)

Общий фонд заработной платы:

(руб.) (125)

Среднемесячная заработная плата водителя:

(руб.) (126)

Таблица 23 Годовой фонд заработной платы водителей

3.3.4Оплата труда ремонтных и вспомогательных рабочих

Для ремонтных рабочих, занятых ТО и ТР автомобилей, применяется повременно-премиальная система оплаты труда. При этом оплата производится по часовым тарифным ставкам, рассчитываемым на основе месячных ставок единой тарифной системы оплаты труда.

Надбавка за бригадирство назначается в размере 3% фонда повременной заработной платы (ФПЗ), за ночные часы работы – 2% ФПЗ, за совмещение обязанностей – 2% ФПЗ.

Премия за выполнение и перевыполнение производственных заданий составляет 30-40% ФПЗ.

Дополнительный фонд заработной платы составляет 8% от основного фонда, включающего ФПЗ и все перечисленные надбавки и премии.

Фонд заработной платы ремонтных рабочих:

(руб.), (127)

где С_{час рр} – часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб.;

- общая трудоемкость работ по ТО и ТР, чел.-ч;

Доплата за бригадирство:

(руб.) (128)

Доплата за работу в ночное время:

(руб.) (129)

Доплата за совмещение обязанностей:

(руб.) (130)

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей:

(руб.) (131)

Основной фонд заработной платы:

(руб.) (132)

Фонд дополнительной заработной платы:

(руб.) (133)

Общий фонд заработной платы:

(руб.) (134)

Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего:

(руб.) (135)

Фонд заработной платы вспомогательных и подсобных рабочих:

(руб.) (136)

Среднемесячная заработная плата вспомогательного и подсобного рабочего:

(руб.) (137)

Таблица 24 Годовой фонд заработной платы ремонтных рабочих

Таблица 25 План по труду и заработной плате

4. Расчет плана по прибыли, издержкам и рентабельности производства

Таблица 26 Исходные данные для расчета по прибыли, издержкам и рентабельности

4.1 Расчет себестоимости перевозок

Основные статьи калькуляции себестоимости:

1. Заработная плата водителей с начислениями

(руб.), (138)

где ФЗП_в – фонд заработной платы водителей, руб.;

Н_отч – начисления на фонд оплаты труда, %;

2. Заработная плата ИТР, ПСО и МОП

(руб.), (139)

где ФЗП_в – фонд заработной платы ИТР, ПСО и МОП, руб.;

3. Затраты на автомобильное топливо;

4. Затраты на смазочные и другие эксплуатационные материалы;

5. Затраты на ремонт и восстановление автомобильных шин;

6. Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт

(руб.), (140)

где ФЗП_рр – фонд заработной платы ремонтных рабочих, руб.;

З_зч – затраты на запасные части, руб.;

З_м – затраты на материалы;

7. Амортизационные отчисления на восстановление подвижного состава:

Амортизационные отчисления для автомобилей грузоподъемностью до 2 т, прицепов и полуприцепов всех типов

(руб.), (141)

где Н_д – норма амортизационных отчислений от стоимости подвижного состава, %;

Ц_б – балансовая стоимость подвижного состава, руб.;

А_сс – среднесписочное количество подвижного состава, ед.

Амортизационные отчисления для автомобилей грузоподъемностью более 2 т (кроме большегрузных самосвалов)

(руб.) (142)

где Н₁ – норма амортизационных отчислений от стоимости автомобилей на 1000 км пробега, %;

L_год – общий пробег за год.

Величина амортизационных отчислений для большегрузных автомобилей-самосвалов грузоподъемностью более 27 т

(руб.) (143)

8. Накладные расходы:

(тыс. руб.) (144)

Накладные расходы АТП рассчитываются по статьям сметы на основе фактически сложившихся затрат по отдельным статьям за прошедший период с учетом планируемого изменения мощности АТП, его технической оснащенности и структуры парка подвижного состава, приходящихся на один автомобиль. К накладным расходам также относится страхование гражданской ответственности автомобилей. Норматив накладных расходов за год на 1 среднесписочный автомобиль принимается равным 0,01-0,1 балансовой цены автомобиля.

Таблица 27 Амортизационные отчисления

Произведя расчеты по статьям расходов, определяют общую сумму расходов на перевозки и составляют калькуляцию себестоимости. Для этого подсчитывают затраты на единицу продукции делением указанных расходов на объем продукции, выраженный в рублях дохода и тоннокилометров транспортной работы, а также на один км общего пробега или один автомобилечас работы. Калькуляция себестоимости перевозок для автомобилей, работающих на условиях почасовой оплаты, производится аналогично.

Общая сумма расходов на перевозки:

(руб.), (145)

где Зтопл – затраты на топливо, руб.;

Зсм – затраты на смазочные и обтирочные материалы, руб.;

Зш – затраты на ремонт и восстановление шин, руб.;

Затраты на 1 руб. дохода

(руб.) (146)

Затраты на 10 т. км

(руб.) (147)

Затраты на 10 автомобиле - часов работы

(руб.) (148)

Затраты на 1 км пробега

(руб.) (149)

4.2 Расчет доходов автотранспортного предприятия

4.2.1 Расчет доходов по сдельным автомобилям

Доход от эксплуатации сдельных автомобилей:

(руб.), (153)

где Q_год – годовой объем перевозок грузов, т.

Таблица 28 Калькуляция себестоимости перевозок

4.3 Расчет прибыли и рентабельности

Балансовая прибыль:

(руб.), (156)

где Д – доходы за перевозку грузов, руб.;

Налог с прибыли:

(руб.), (157)

где Z₁ – ставка налога на прибыль региона или РФ, %;

Транспортный налог:

(руб.), (158)

где - суммарная мощность автомобилей, л.с;

Плата за 1 л.с – данная величина назначается согласно текущего года расчета трансфинплана, руб. за 1 л.с.

Расчетная прибыль:

(руб.) (159)

Таблица 30 Расчетная прибыль автотранспортного предприятия

Доходная ставка на 10 т. км:

(руб.) (160)

Балансовая рентабельность:

(%) (161)

Расчетная рентабельность:

(%) (162)

Таблица 31 Технико-экономические показатели деятельности АТП

Заключение

На основании произведенных плановых расчетов деятельность предприятия является целесообразной, т.к. данный годовой план полностью себя оправдывает в условиях рыночной экономики. Для расчетов использовались реальные цены материалов, запасных частей и других потребных ресурсов, а также реальные ставки заработной платы для рабочего состава АТП. Вследствие этого чистая прибыль данного АТП составляет35361357,7 рублей.

Рентабельность АТП составляет 62,46 %.

Повышение эффективности достигается за счет мероприятий, направленных на;

1 улучшение использования подвижного состава;

2 улучшение организации труда и производства ТО и ремонта, повышение качества этих работ;

3 обеспечение экономии материальных (топливо, шины, запчасти и т.д.) и финансовых ресурсов.

Список использованной литературы

1. Краткий автомобильный справочник / А.Н. Понизовкин, Ю.М. Власко, М.Б. Ляликов и др. – М.: АО “Транскосалтинг”, НИИАТ, 1994. – 779 с.

2. Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте. – М.: Изд-во “Ось - 89”, 2001. – 48 с.

3. Организация, планирование и управление автотранспортным предприятием. / Под ред. Б.Л.Бронштейна. – М.: Высш. шк., 1989.

4. Прейскурант №13-01-01. Тарифы на перевозки грузов и другие услуги, выполняемые автомобильным транспортом. – М.: 1989.

5. Расчет планов ТО и ремонта подвижного состава и материально-технического снабжения: Методические указания к выполнению курсовой работы по дисциплине “Организация и планирование производства. Управление предприятием” для специальности 1505/Составитель Садриев Д.С.; Изд-во КамПИ, Наб.Челны, 1992.

6. Расчет технико-эксплуатационных показателей АТП. Лабораторная работа №2. Расчет плана ТО и РПС: Составитель Д.С. Садриев, А.Р. Зарипов. Наб. Челны: КамПИ, 2002, 28 л.