Методики определения факторов риска

Введение
Предпринимательство — инициативная самостоятельная деятельность людей, осуществляемая от своего имени, на свой риск и направленная на получение дохода, прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, оказания услуг. [2, Ст. 23]
Предпринимательства без риска не бывает. Наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные операции с повышенным риском. Однако во всем нужна мера. Риск обязательно должен быть рассчитан до максимально допустимого предела. Менеджер призван предусматривать дополнительные возможности для смягчения крутых поворотов на рынке. Главная цель менеджмента, добиться, чтобы при самом худшем раскладе речь могла идти только о некотором уменьшении прибыли, но ни в коем случае не стоял вопрос о банкротстве.
1. Методы определения и оценки рисков
При анализе рисков руководствуются качественными и количественными показателями.
Качественный анализ рисков в инновационной деятельности предприятия позволяет создать структуру рисков. Качественный анализ риска заключается в выявлении источников и причин риска, этапов и работ по проекту, при выполнении которого возникает риск.
Он состоит из ряда этапов:
- определение потенциальных зон риска;
- выявление рисков;
- прогнозирование практических выгод и возможных негативных последствий проявления выявленных рисков.
Результаты качественного анализа, в свою очередь, служат исходной базой для проведения количественного анализа.
Выделяют следующие методы качественного анализа рисков:
1. Метод экспертных оценок.
2. Метод рейтинговых оценок.
3. Контрольные списки источников рисков.
В бизнес-практике используются следующие количественные методы анализа рисков:
- метод корректировки нормы дисконта;
- метод достоверных эквивалентов (коэффициентов достоверности);
- точка безубыточности;
- анализ чувствительности критериев эффективности и платежеспособности компании;
- метод сценариев;
- анализ вероятностных распределений потоков платежей;
- дерево решений;
- метод Монте-Карло (имитационное моделирование) и др.
Помимо приведенных методов существуют методы, реализованные в виде программного обеспечения. Наиболее известные из них: Monte Carlo (Primavera Project), Risk (Project expert) и др..Вывод:
1. Качественные и количественные показатели, дают возможность руководству быстрей определить риск в более точной его форме.
2. Изучение этих методов в учебном заведении, заранее подготавливают специалиста к нюансам в работе на препдриятии.
2. Система оценки правовых рисков
Впервые понятием правового риска стали руководствоваться организации финансового сектора – Банк России сформулировал определение правового риска в письме от 30 июня 2015 г. № 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах". Под ним понимается риск возникновения у кредитной организации убытков из-за различных внутренних и внешних факторов [4, Ст.1]. К внешним относятся независящие напрямую от действий самой компании факторы, например, несовершенство российского законодательства. К числу внутренних факторов, порождающих правовые риски кредитных организаций, Банк России относит следующие:
- несоблюдение кредитной организацией законодательства РФ;
- несоответствие внутренних документов кредитной организации законодательству РФ, а также неспособность кредитной организации своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства;
- неэффективная организация правовой работы;
- нарушение кредитной организацией условий договоров.
Указанное письмо Банка России обязательно к применению всеми финансовыми организациями.
Но правовые риски возникают не только у финансовых организаций. Организациям нефинансового сектора тоже следует учитывать правовые риски, если они хотят сделать свой бизнес эффективным. Однако здесь возникают затруднения – для этих организаций подобный перечень факторов возникновения правовых рисков в законодательстве не закреплен. Это служит одной из причин другой проблемы – согласно исследованию международной юридической фирмы Berwin Leighton Paisner (BLP) Legal Risk Benchmarking Survey 2010 года, 75% генеральных директоров и топ-менеджеров компаний даже не представляют, что такое правовые риски, и как они могут отразиться на деятельности организации. Несмотря на то, что со времени исследования прошло уже практически четыре года, ситуация, по мнению экспертов, кардинально не изменилась.
Таким образом, для повышения эффективности работы компании просто необходимо определить круг правовых рисков и направить свои усилия на их митигирование. 
Правовые риски организаций нефинансового сектора в целом довольно схожи с теми, которые обозначил в указанном письме Банк России. Основываясь на экспертных оценках, мы рекомендуем выделять следующие группы рисков для нефинансовых компаний:
1. Регуляторные риски, связанные с изменением законодательства, недостаточным или противоречивым регулированием той или иной сферы;
2. Договорные риски, связанные с закреплением в договорах ответственности сторон за его нарушение, а также правил выбора применимого права и юрисдикционного органа – международный коммерческий арбитраж, третейский или государственный суд;
3. Риски из других непубличных правоотношений – к ним можно отнести, например, отношения по использованию объектов интеллектуальной собственности;
4. Риски из публичных правоотношений, связанные с участием организации в административном, уголовном или гражданском судопроизводстве.
При этом каждая группа правовых рисков может делиться сколь угодно мелко. Например, в зависимости от сферы деятельности компании договорные риски можно выявлять по виду договора – например, договор поставки и договор аренды будут иметь каждый свои правовые риски. Рассмотрим каждую группу более подробно.
Вывод:
1. Для более полного понимания правового риска Банк России сформулировал определение правового риска в письме от 30 июня 2005 г. № 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах". Я думаю, что благодаря этой формулировки, предприятиям или фирмам, дают возможность более подробно разобраться в факторов риска.
2. Так же приведена классификация групп рисков для нефинансовых компаний, которая еще раз доказывает, что правильное понимание рисков, дает возможность вовремя определить риск и искать пути его устранения.
3. Обязательная оценка риска
Согласно Приказу Минтруда от 19.08.2016 г. №438Н работодатель обязан принимать меры по предупреждению несчастных случаев и случаев ухудшения здоровья работников, производственного травматизма и профессиональных заболеваний, в том числе посредством управления профессиональными рисками. Работодатель обязан организовать управление профессиональными рисками.
Непроведение оценки рисков (ч. 1 ст. 5.27.1 КоАП) предусматривает наступление административной ответственности. [3, Ст. 5]
Проект изменения 10-го раздела ТК по охране труда предусматривает необходимость работодателя ознакомиться с уровнем профессиональных рисков в отношении конкретных сотрудников помимо условий труда по результатам специальной оценки.
Повторные нарушения (ч. 5 ст. 5.27.1 КоАП) предусматривают наступление ответственности в отношении организаций и должностных лиц за аналогичные нарушения об охране труда и повторные нарушения. [3, Ст. 5]
Предусмотрен штраф до 40 000 руб. для должностных лиц и до 200 000 руб. для организаций. Должностное лицо может быть дисквалифицировано на срок до 3-х лет, а деятельность компании приостановлена на срок до 90 суток.
Повторным считается не смежное и не похожее нарушение, а аналогичное, за которое либо должностное лицо, либо организация были привлечены к ответственности.
Со вступлением в силу Приказа Роструда от 21.03.2019 г. № 77н инспекторы получили полный перечень документов, которые подлежат проверке, а также в какой последовательность нужно контролировать оценку профессиональных рисков[6, Ст. 1]. Перечень документов, подлежащих проверке по профессиональным рискам указана в пункте 10:
а) перечень (реестр) опасностей;
б) документ (раздел Положения о СУОТ работодателя), описывающий используемый метод (методы) оценки уровня риска;
в) документ, подтверждающий проведение оценки уровней рисков, с указанием установленных уровней по каждому риску;
г) документ, содержащий перечень мер по исключению, снижению или контролю уровней рисков.
Вывод:
1. Некоторые риски настолько строго оцениваются государствам, что при возникновении предусматривается административная ответственность. Например непроведение оценки рисков (ч. 1 ст. 5.27.1 КоАП) предусматривает наступление административной ответственности. [3, Ст. 5]
2. Профессиональные риски подлежать проверки инспектором, что еще раз доказывает строгое отношения к рискам на предприятии
4. Оценка производственных рисков по ГОСТ Р12.0.010-2009
Производственный риск — это форс-мажорные обстоятельства, возникшее во время производственного процесса, лабораторных исследований, разработок, реализации услуг и в процессе обслуживания и транспортировки чего-либо [4]
В данном ГОСТе понятие «риск» определяется как «сочетание (произведение) вероятности (или частоты) нанесения ущерба и тяжести этого ущерба.» В общем случае риск рассчитывают суммированием произведений возможных дискретных значений ущерба здоровью и жизни работника Ui на вероятности их наступления Pi:
 (1)
, где
R—риск;
N— количество дискретных значений возможных ущербов (одного типа, одной размерности) или объединяющих их групп.
Вычисляемое по формуле (1) значение является математическим ожиданием дискретной случайной величины — ущерба здоровью и жизни работника. Если ущерб U является непрерывной случайной величиной, имеющей плотность распределения вероятностей  F(U), то риск рассчитывают по формуле:
 (2).
Интеграл берут по всему интервалу изменения ущерба U.
Характеристики случайных чисел, в том числе значения вероятности и ущерба, как правило, определяют по репрезентативной ограниченной по объему и времени выборке. В этом случае формула (1) приобретает следующий вид:
  (3),
, где
R* — статистическая оценка риска;
Pi* — частота наступления  Ui ущерба здоровью и жизни работника.
В соответствии с пунктом 4.2. из этого ГОСТа, оценку риска возможно выполнять прямыми и косвенными методами. Каким именно из этих двух методов воспользоваться укажет цель оценки риска, а также объем информации для анализа и особенности решаемых задач.
Прямые методы — оценка рисков, при которой используют информацию по выбранным показателям риска или сами показатели ущерба и вероятность их наступления.
Если имеется достаточное количество статистической информации для точности оценки, то значение показателя риска оценивают методом многомерного статистического анализа.
Если же необходимой статистической информации о значениях выбранных показателей рисков недостаточно или нужно выявить влияние опасностей на риски, то расчет рисков проводят экспертными методами, с использованием формул, указанных выше. Также следует идентифицировать опасности, определить их последствия и выбрать показатель ущерба и вероятность его наступления, затем рассчитать риски.

Заключение
Основные выводы по исследованию методики определения факторов риска:
1. Существует качественная и количественная оценка рисков;
2. Система оценки правовых рисков регулируется государственными законами;
3. Некоторые риски настолько строго оцениваются государствам, что при возникновении предусматривается административная ответственность. Например непроведение оценки рисков (ч. 1 ст. 5.27.1 КоАП) предусматривает наступление административной ответственности.
4. Профессиональные риски подлежать проверки инспектором, что еще раз доказывает строгое отношения к рискам на предприятии

Список литературы
1. ГОСТ Р 57272.7-2016 Менеджмент риска применения новых технологий. Часть 7. Примеры факторов, влияющих на возникновение риска;
2. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51 – ФЗ (ред. От 31.07.2020);
3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. От 15.10.2020, с изм. От 16.10.2020);4. «Риск-ориентированное мышление в ISO 9001:2015 и ISO 14001:2015. Процесс и методы управления рисками по стандартам ISO 31000 и ISO/IES 31010»;
5. Письмо Банка России от 30 июня 2015 г. N 92-Т. "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах";
6. Приказ от 21 марта 2019 г. N77 «Об утверждении методических рекомендаций по проверке создания и обеспечения функционирования системы управления охраной труда».