Эссе на тему: "Особенности деятельности временной администрации страховщика"

Современный российский страховой рынок переживает непростые времена. Ситуация, складывающаяся на нем может быть, на наш взгляд, охарактеризована как близкая к кризисной. Статистические данные показывают, что в страховании ином, чем страхование жизни, рынок развивается в основном за счет обязательного страхования, тогда как спрос на добровольное страхование находится на низком уровне. При этом основной вид обязательного страхования – обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО) явно переживает кризисные времена и по мнению значительного числа специалистов является убыточным.
В этих условиях страховщики, испытывающие дефицит ликвидности, забывая о завтрашнем дне, стремятся увеличить поступления страховой премии любой ценой, в том числе и за счет демпинга. Закономерным результатом таких действий становится отсутствие достаточных страховых резервов, формирование страховых пирамид и возникновение признаков банкротства страховщика или ситуации, близкой к этому. Серьезные трудности у многих страховщиков вызывает также соблюдение надзорных требований. Банк России, как регулятор страхового рынка, ведет активную работу по расчистке балансов страховщиков. Результатом такой расчистки должно стать полное обеспечение страховых резервов и собственных средств каждого страховщика высококачественными активами, соответствующими нормативным требованиям. В результате неспособности выполнить указанные требования у многих страховщиков была отозвана лицензия. По заявлениям руководителей Банка России эта работа в массовом порядке завершена, однако, возникновение отдельных подобных ситуаций в дальнейшем совершенно не исключено. Кроме того, не все страховщики способны выполнять надзорные требования по соответствию фактической маржи платежеспособности нормативной, т.е. наличия собственных средств, количество которых соответствует сформированному страховому портфелю. Невыполнение указанных требований также ведет к лицензионным санкциям вплоть до отзыва лицензии у страховщика.
В этих условиях банкротство страховщиков или их уход с рынка в результате отзыва лицензии наносит ущерб интересам страхователей, еще более подогревает обществе и без того высокий уровень негативного отношения к деятельности страховщиков и недоверия к страхованию в целом. Учитывая данный факт, Банк России в своей деятельности как орган страхового надзора уделяет большое внимание предупреждению указанных ситуаций, а в случае невозможности - цивилизованному выходу из них. Можно выделить три направления этой деятельности:
- предварительный анализ мер по предупреждению банкротства страховщика;
- текущий контроль реализации мероприятий по предупреждению банкротства страховщика;
- оценка результатов, указанных выше мер, с точки зрения платежеспособности страховщика.
Важная роль в осуществлении всех указанных выше направлений деятельности органа страхового надзора отводится временной администрации страховой организации (далее - ВАСО). Данный вывод основан на том, что действующая редакция Закона «Об организации страхового дела в РФ» к одному из четырех направлений деятельности, которые включает в себя страховой надзор, относит принятие решения о назначении временной администрации страховой организации (п.6 ч.4 ст.30).
Правовой основой деятельности временной организации страховщика является Закон «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - 127-ФЗ), а также изданные в его развитие нормативные акты. Именно на этих документах будет основано дальнейшее рассмотрение основных этапов и направлений деятельности временной администрации страховой организации.
В соответствии со 127-ФЗ (ст.1835) под ВАСО понимается специальный временный орган управления страховщиком, назначенный Банком России. Целью назначения ВАСО являются восстановление платежеспособности страховщика и обеспечение сохранности его имущества. ВАСО должна решать следующие задачи:
1) применение мер по предупреждению банкротства страховщика и (или) контроль за применением таких мер;
2) устранение оснований приостановления или ограничения действия лицензии на право осуществления страховой деятельности.
Являясь временным органом управления, ВАСО вправе давать обязательные для исполнения распоряжения сотрудникам; страховщика обращаться в суд с заявлением о признании сделок недействительными, а также принимать участие в работе органов управления страховщика, знакомиться с любыми его документами. При этом ВАСО обязана выполнять задачи, рассмотренные выше, и использовать для этого все имеющиеся у нее возможности. Для содержания работы ВАСО очень важны ее правоотношения с органами управления страховщика. Назначение ВАСО предполагает либо ограничение, либо приостановление полномочий исполнительных органов страховщика. Ограничение полномочий исполнительных органов страховщика предполагает, что эти органы только с разрешения ВАСО имеют право совершать сделки, связанные с распоряжением с недвижимым имуществом, а также другим имуществом, стоимостью более 1% активов страховщика; сделки, связанные с долговыми обязательствами и сделки с заинтересованностью. В случае приостановления полномочий исполнительных органов страховщика, эти полномочия полностью переходят к ВАСО, а другие органы управления страховщика (например, собрание участников или акционеров) должны согласовывать с ней свои решения. 127-ФЗ предусматривает ряд случаев, когда полномочия исполнительных органов страховщика приостанавливаются в обязательном порядке. Эти случаи связаны с ситуацией, когда администрация страховщика недостаточно взаимодействует с ВАСО, неэффективно реализует план восстановления платежеспособности, либо, когда Банк России выявляет основания для назначения ВАСО без участия администрации страховщика. В остальных случаях приостановление либо ограничение полномочий исполнительных органов осуществляется на усмотрение Банка России. При этом вообще без санкций в отношении исполнительных органов страховщика можно обойтись только в случаях, специально установленных законом.
Для понимания содержания деятельности ВАСО, важно помнить об установленных сроках ее деятельности. В соответствии со ст. 18312 127-ФЗ ВАСО назначается на срок от трех до шести месяцев, при этом Банк России может продлить срок ее деятельности еще на три месяца. Таким образом, максимальный срок непрерывной деятельности ВАСО – девять месяцев. По истечении срока полномочий или достижения целей, поставленных при назначении ВАСО, ее деятельность прекращается. Именно, основываясь на данных фактах, деятельность ВАСО на современном этапе необходимо рассматривать исключительно в краткосрочном периоде.
Таким образом, нами проанализированы направления деятельности временной администрации страховщика.
Список литературы
Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // Российская газета. - 02.11.2002. - № 209-210.
Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Российская газета. - 12.01.1993. - № 6.
Туленты Д.С. Временная администрация страховой организации: основные этапы и направления работы // Инновационное развитие. - 2018. - № 2(19). - С. 53-58.