Стратегический анализ внешней и внутренней сред проекта

лава 1. Краткая характеристика проектаМиссия компании Мы планируем компанию по производству ЛДСП. Миссия нашего проекта является обеспечение российского рынка высококачественными ЛДСП, имеющих прекрасные технические характеристики, изготовленных из первоклассного сырья (хвойных и березовых пород древесины без посторонних включений вроде коры), обеспеченных экологическим сертификатом.Мы прежде всего будем стремиться выступать в роли партнёров по отношению к нашим потребителям, сотрудникам и брать на себя ответственность за качество и экологическую чистоту продукции. Мы будем стремимся стать признанной на всероссийском уровне фирмой, извлекающей выгоду из устойчивого интереса к нашему продукту. Цели проекта: стабильный рост, признание у потребителей, укрепление бренда, высокая рентабельность, социальная ответственность, сохранение бережного отношения к окружающей среде. Продукт Нашим продуктом будет ЛДСП - ламинированная древесно-стружечная плита. Для изготовления ЛДСП будем использовать только высококачественные шлифованные ДСП. На заключительном этапе производства при высоком давлении и высоких температурах будем покрывать их специальной полимерной пленкой, также будем использовать особый лак, который не боится воды и царапин.Наша продукция будет отличаться такими качествами как износостойкость, наши ЛДСП не боятся воздействия пара, влаги и высоких температур, экологичны, прочны и сохраняют первоначальный цвет в течение длительного времени, а внушительный ассортимент цветов наших ЛДСП позволит воплотить в жизнь любой дизайнерский замысел. Наше производство является безопасным по отношению к окружающей среде, так как, по стандарту производства не содержит вредных веществ. ЛДСП лишены многих недостатков, свойственных ДСП. Они не боятся влаги и высоких температур, поэтому нередко мебельщики предпочитают собирать кухни из ЛДСПНаше оборудование отвечает всем требованиям современного производства. Наше производство будет иметь следующую правую базу:ГОСТ 12.3.042-88 Система стандартов безопасности труда. Деревообрабатывающее производство. Общие требования безопасностиГОСТ 10633-78 Плиты древесностружечные. Общие правила подготовки и проведения физико-механических испытанийГОСТ 10634-88 Плиты древесностружечные. Методы определения физических свойствГОСТ 10637-2010 Плиты древесно-стружечные. Метод определения удельного сопротивления выдергиванию гвоздей и шуруповГОСТ 10905-86 Плиты поверочные и разметочные. Технические условияГОСТ 11842-76 Плиты древесностружечные. Метод определения ударной вязкостиГОСТ 11843-76 Плиты древесностружечные. Метод определения твердостиГОСТ 14192-96 Маркировка грузовГОСТ 15612-2013 Изделия из древесины и древесных материалов. Методы определения параметров шероховатости поверхностиГОСТ 12.1.005-88 Система стандартов безопасности труда. Общие санитарно-гигиенические требования к воздуху рабочей зоныГОСТ 12.1.014-84 Система стандартов безопасности труда. Воздух рабочей зоны. Метод измерения концентраций вредных веществ индикаторными трубкамиГОСТ 12.2.003-91 Система стандартов безопасности труда. Оборудование производственное. Общие требования безопасностиГОСТ 12.1.004-91 Система стандартов безопасности труда. Пожарная безопасность. Общие требованияРасположение Предприятие будет располагаться в Московской области на земельном участке в промзоне, технопарке «Алешино А-107», шоссе: Дмитровское/Ярославское, площадь нашего участка составит 2 га. Промзона расположена в 37 километрах от Москвы по Ярославскому шоссеКонцепция промпарка подразумевает обеспеченность земельных участков инженерной, коммунальной, транспортной инфраструктурой, современную систему охраны, возможность синергии с другими компаниями-резидентами индустриального парка.Для резидентов индустриальных парков Подмосковья предусмотрены льготы и меры государственной поддержки.Преференции для резидентов парка:Субсидии на возмещение затрат на создание объектов инженерной инфраструктуры.Частичная компенсация затрат на приобретение оборудования для создания/модернизации производства.Освобождение от НДС ввозимого технологического оборудования, не имеющего аналогов в России.Предоставление поручительств по кредитным договорам от Правительства МО.Предоставление льготных займов и льготного финансирования.Организованная промышленная территория технопарка позволит нашей компании заметно экономить на обеспечении участка коммуникациями и значительно сократит срок запуска проекта.Глава 2. Стратегический анализ внешней и внутренней сред проекта2.1 Анализ внешней среды.Анализ макроэкономической среды объекта исследованияДля реализации проекта планируется создать малое предприятие которое будет пользоваться всеми льготами и государственной поддержкой как субъект малого бизнеса. Таблица 1 – STEEP (PEST)-матрицаПолитические факторы (Political) Государственная поддержка малого бизнеса;Санкции на импорт комплектующих принтера, пластика;Реализация государственных программ по поддержке промышленности;Смягчение налоговой политике к малым предприятиямЭкономические факторы (Economic)Инфляция значительно выше целевых уровней ЦБ;Увеличение учётной ставки ЦБ – рост стоимости кредитов;Государственная поддержка инвестиций;Социальные факторы(Social)Тенденция на обучение современным CAD программам;Изменение структуры доходов населения, снижение численности среднего класса Рост социальной мобильности Технологические факторы (Technological)Развитие технологий в ЛДСП производстве;Использование программного обеспечения нового поколения и современного оборудования на предприятиях (новые версии программ);Развитие конкурентных технологий Экологические факторы(Ecology)Использование отработанных материалов для повторного использования в производстве;Государственный экологический контроль;Развитие экодвижений в мире;Несовершенный государственный контроль в области экологии Анализ микроэкономической среды объекта исследованияОдним из наиболее распространенных методов оценки микроэкономического окружения является метод оценки пяти конкурентных сил по Портеру. В результате подробного анализа пяти конкурентных сил формируется матрица факторов микросреды, оказывающих ключевое воздействие на проект производства ЛДСПТаблица 2 – Матрица факторов микросреды нашего проектаРыночная власть потребителейпереключение потребителя на продукцию другой компании происходит гораздо легче чем нам на другую целевую аудиториювысокий уровень информированности покупателейнизкая эластичность спроса;Рыночная власть поставщиковвысокая степень стандартизации производимой продукции;высокая степень влияния производимой продукции на качество производства клиентоввысокий уровень обратной интеграции с клиентамиЗначительный рост стоимости оборудованияРост цен на энергоресурсыУгроза появления новых игроковнизкие барьеры входа на данный рынок;низкая необходимость затрат на дифференциацию продуктаотносительно небольшие стартовые затраты для новых игроковлёгкий доступ к дистрибуцииУгроза появления продуктов-заменителей (субститутов)ЧПУ станки 3 и 5-ти осевые;умеренная склонность потребителей к покупке продуктов-заменителейневысока стоимость переключения на продукт-заменитель для потребителяУровень конкурентной борьбыВысокий, множество производств ЛДСП.Оценка факторов внешней средыСледующим этапом оценки является определение доминирующих факторов внешней среды, оказывающих наиболее сильное воздействие на проект.Таблица 3 – Качественная оценка факторов внешней средыФакторВектор воздействия«+»/«-»Пояснения1. Государственная поддержка малого бизнеса;+Есть возможность получить дополнительные средства2. Санкции на импорт комплектующих оборудования;-Затрудняет производство 3. Реализация государственных программ по поддержке промышленности+Есть возможность получить дополнительные средства4.Смягчение налоговой политике к малым предприятиям+Есть возможность получить дополнительные средства5.Значительный рост стоимости оборудования-Увеличивает затраты 6.Инфляция значительно выше целевых уровней ЦБ+Дополнительные доходы от продаж7. Увеличение учётной ставки ЦБ -рост стоимости кредитов8. Государственная поддержка инвестиций+Есть возможность получить дополнительные средства9. Рост цен на энергоресурсы -Увеличивает затраты10. Тенденция на обучение современным CAD программам-Увеличивает конкуренцию11. Изменение структуры доходов населения, снижение численности среднего класса -Косвенно способствует снижению продаж12. Рост социальной мобильности +Улучшение кадровой составляющей проекта 13. Все больше новых ЛДСП производств; -Увеличивает конкуренцию14. Высокая конкуренция между предприятиями;–Увеличивает конкуренцию15. Использование программного обеспечения нового поколения и современного оборудования на предприятиях (новые версии программ);-Риск технологического отставания от конкурентов 16. Развитие новых технологий;+Возможность опередить конкурентов;17. Развитие конкурентных (альтернативных) технологий производства товаров заменителей ЛДСП-Риск технологического отставания от конкурентов;18. Государственный экологический контроль;+Способствует увеличению продаж нашей продукции, как экологически чистой19. Использование отработанных материалов для повторного использования в производстве.+Способствует увеличению продаж нашей продукции, как экологически чистой20. Развитие экодвижений в мире+Способствует увеличению продаж нашей продукции, как экологически чистой21.Несовершенный государственный контроль в области экологии-Ухудшает наши конкурентные преимущества 22. переключение потребителя на продукцию другой компании происходит гораздо легче чем нам на другую целевую аудиторию-Ухудшает наши конкурентные позиции23. высокая доступность продуктов-заменителей-Ухудшает наши конкурентные позиции24. высокий уровень информированности покупателей-Ухудшает наши конкурентные позиции25. низкая эластичность спроса+Стабильный спрос 26. высокая степень стандартизации производимой продукции+Уменьшает возможности конкурентов 27. высокая степень влияния производимой продукции на качество производства клиентов+Зависимость клиентов от нашей продукции 28. высокий уровень обратной интеграции с клиентами+Зависимость клиентов от нашей продукции29. невысокие барьеры входа на данный рынок-Ухудшает наши конкурентные позиции30. низкая необходимость затрат на дифференциацию продукта+Позволяет нам расширить ассортимент 31. относительно небольшие стартовые затраты для новых игроков+Позволяет нам конкурировать с уже развитыми компаниями32. лёгкий доступ к дистрибуции+Улучшает продажи33 ЧПУ станки 3 и 5-ти осевые-Риск технологического отставания от конкурентов34. умеренная склонность потребителей к покупке продуктов-заменителей-Способствует снижению спроса 35. невысока стоимость переключения на продукт-заменитель для потребителя-Способствует снижению спросаСледующим шагом выделяем наиболее значимые факторы для дальнейшего анализа. По результатам представленного анализа определим факторы внешней среды, на которые необходимо обратить особое внимание, те факторы, с которыми работаем при наличии ресурсов.Талица 4. ВозможностиВероятность использования возможностейВлияние на организациюСильноеУмеренноеМалоеВысокая29. невысокие барьеры входа на данный рынок17. Развитие конкурентных (альтернативных) технологий производства товаров заменителей ЛДСП3Реализация государственных программ по поддержке промышленности6.Инфляция значительно выше целевых уровней ЦБ20. Развитие экодвижений в миреСредняя25. низкая эластичность спроса28. высокий уровень обратной интеграции с клиентами 31.относительно небольшие стартовые затраты для новых игроков32. лёгкий доступ к дистрибуции1. Государственная поддержка малого бизнесаВысокая конкуренция 26. высокая степень стандартизации производимой продукции4.Смягчение налоговой политике к малым предприятиям,8. Государственная поддержка инвестиций19. Использование отработанного материала для повторного использования в производстве.30. низкая необходимость затрат на дифференциацию продуктаНизкая12. Рост социальной мобильности18.Государственный экологический контрольТаблица 5. Матрица возможностейРаботаем17. Развитие конкурентных (альтернативных) технологий производства товаров заменителей ЛДСП25. низкая эластичность спроса28. высокий уровень обратной интеграции с клиентами31.относительно небольшие стартовые затраты для новых игроков32. лёгкий доступ к дистрибуцииНаблюдаем1. Государственная поддержка малого бизнесаВысокая конкуренция;26. высокая степень стандартизации производимой продукции3Реализация государственных программ по поддержке промышленности6.Инфляция значительно выше целевых уровней ЦБ20. Развитие экодвижений в миреОтбрасываем4.Смягчение налоговой политике к малым предприятиям,8. Государственная поддержка инвестиций19. Использование отработанного материала для повторного использования в производстве.30. низкая необходимость затрат на дифференциацию продукта12. Рост социальной мобильности18.Государственный экологический контрольТаблица 6 УгрозыВероятность реализации угрозыВлияние на организациюРазрушениеКритическое состояниеТяжелое состояние«легкие ушибы»Высокая7. Увеличение учётной ставки ЦБ29. невысокие барьеры входа на данный рынок34. умеренная склонность потребителей к покупке продуктов-заменителей9. Рост цен на энергоресурсы10. Тенденция на обучение современным CAD программам15. Использование программного обеспечения нового поколения и современного оборудования на предприятиях (новые версии программ);Средняя23. высокая доступность продуктов-заменителей35. невысока стоимость переключения на продукт-заменитель для потребителя14. Высокая конкуренция;17. Развитие конкурентных (альтернативных) технологий производства товаров заменителей ЛДСП11. Изменение структуры доходов населения, снижение численности среднего класса24. высокий уровень информированности покупателейНизкая2Санкции на импорт комплектующих оборудования5.Значительный рост стоимости оборудования22. переключение потребителя на продукцию другой компании происходит гораздо легче чем нам на другую целевую аудиторию21.Несовершенный государственный контроль в области экологииТаблица 7 Матрица угроз РаботаемРаботаем при наличии ресурсов7 Увеличение учётной ставки ЦБ29. невысокие барьеры входа на данный рынок34. умеренная склонность потребителей к покупке продуктов-заменителей23. высокая доступность продуктов-заменителей35. невысока стоимость переключения на продукт-заменитель для потребителя2Санкции на импорт комплектующих оборудования5.Значительный рост стоимости оборудованияНаблюдаем9. Рост цен на энергоресурсы10. Тенденция на обучение современным CAD программам15. Использование программного обеспечения нового поколения и современного оборудования на предприятиях (новые версии программ);14. Высокая конкуренция 17. Развитие конкурентных (альтернативных) технологий производства товаров заменителей ЛДСПОтбрасываем11. Изменение структуры доходов населения, снижение численности среднего класса24. высокий уровень информированности покупателей21.Несовершенный государственный контроль в области экологии22. переключение потребителя на продукцию другой компании происходит гораздо легче, чем нам перейти на другую целевую аудиториюРисунок 2 – Матрица угрозНаиболее значимые факторы в дальнейшем отобразим в SWOT-матрице.2.2 Анализ внутренней средыСтруктура анализа внутренней среды объекта исследования следующая:определение факторов внутренней среды;оценка факторов внутренней среды (качественная, количественная).Определение факторов внутренней средыДля анализа действующей организации наиболее эффективным является метод «Marketing mix» теория 5P. Таблица 5 «Marketing mix» Теория 5PТоварВысокое качество товара Цена Ниже чем у конкурентов ПродвижениеНалаженные каналы сбыта, качественная реклама МестоНебольшой охват рынков ЛюдиВысококвалифицированные специалисты, осваивающие новые перспективные технологии. Высокая корпоративная культура.Оценка факторов внутренней средыСледующим этапом оценки внутренней среды является определение доминирующих факторов, значимых проекта.Одним из методов качественной оценки факторов внутренней среды является SNW-анализ: Strenght (сильная сторона), Neutral (нейтральная сторона), Weakness (слабая сторона) (таблица 6).Таблица 8 – Качественная оценка факторов внутренней среды (SNV-анализ)ФакторСильная сторона(S)Нейтральная сторона(N)Слабая сторона(W)1.Кадровый потенциал высококвалифицированные специалисты. Высокая корпоративная культура2 ТоварВысокое качество продукции 3 ПродвижениеНалаженные каналы сбыта4 ЦенаЦена ниже чем у конкурентов5. География Небольшой охват рынковПосле выявления сильных и слабых сторон предприятия проведём количественную оценку факторов внутренней среды для определения степени их значимости.Таблица 9 – Количественная оценка факторов внутренней средыФакторыВес фактора в общей сумме факторовОценка степени влияния фактора на организацию(1-5 баллов)Взвешен-ная оценка1234=2х3Слабая сторонаНебольшой охват рынков 144Итого слабые стороны1-4Сильная сторонаВысокая корпоративная культура0,130,3Высокая компетенция0,230,6Высокое качество продукции 0,341,2Налаженные каналы сбыта0,240,8Цена ниже чем у конкурентов0,240,8Итого сильные стороны1-3,7Доминирующей слабой стороной является - небольшой охват рынковДоминирующими сильными сторонами являются: высококвалифицированные специалисты, высокое качество продукции, налаженные каналы сбыта, возможность установления цены ниже чем у конкурентовДоминирующие факторы в дальнейшем отобразим в SWOT-матрице.2.3. SWOT-анализРезультирующим этапом стратегического анализа является SWOT-анализ. В результате проведенного анализа внешней и внутренней сред сформируем SWOT-матрицу, в которую внесём соответствующие доминирующие факторы. Таблица 10 – SWOT- матрицаСильные стороны (Strenghts)Слабые стороны (Weaknesses)–S1 высококвалифицированные специалисты–S2 высокое качество продукции– S3 налаженные каналы сбыта- S4 возможность установления цены ниже чем у конкурентов– W1 небольшой охват рынковВозможности (Opportunities)Угрозы (Threats)– O1 высокий уровень обратной интеграции с клиентами– O2 Развитие конкурентных (альтернативных) технологий производства товаров заменителей ЛДСП- O3 высокая степень влияния производимой продукции на качество производства клиентов– O4 лёгкий доступ к дистрибуции– T1 склонность потребителей к покупке продуктов-заменителей–T2 Санкции на импорт комплектующих оборудования– T3 Значительный рост стоимости оборудования– T4 высокая доступность продуктов-заменителей-T5 Увеличение учётной ставки ЦБ-T6 снижение барьеров входа на данный рынокДалее проведём количественную оценку взаимовлияния факторов внутренней и внешней сред (таблица 9). Будем использовать следующую бальную шкалу:1 балл – факторы не влияют друг на друга;3 балла – взаимовлияние факторов умеренное;5 баллов – взаимовлияние факторов высокое;2 и 4 балла – компромиссные значения.Таблица 11 – Количественная оценка взаимовлияния факторов внешней и внутренней средВозможности (Opportunities)Угрозы (Threats)ИтогоO1O2O3O4T1T2T3T4T5T6Сильные стороны (Strenghts)S1533411311123S2452211111119S3313151111118S4311531121119Слабые стороны (Weaknesses) W1113332111117Итого171213161878967113Итоговые столбцы и строки позволяют оценить степень значимости факторов. При этом итоговая строка позволяет выделить наиболее значимые возможности и угрозы, на которые при формировании стратегии развития следует обратить первоочередное внимание, а итоговый столбец – наиболее значимые сильные и слабые стороны проекта, с которыми в первую очередь необходимо работать. Далее на основании предыдущей таблицы cформируем проблемные поля взаимодействия сильных и слабых сторон с возможностями и угрозами и сформулируем решения.Таблица 12 – Формирования проблемных полейВозможности (Opportunities)Угрозы (Threats)O1O2O1O2T1T3T4Сильные стороны (Strenghts)S1СИВ1 .O1- S1,S2 Установление высокого уровня обратной интеграции с клиентами за счёт высококвалифицированных специалистов, высокого качества продукцииO2-S1 Развитие технологий за счёт принятия высококвалифицированного научно-конструкторского штата специалистовO4-S3 развития сети дистрибуции за счёт развития собственных каналов сбытаСИУ1.Т1-S2,S4 снижение склонности потребителей к покупке продуктов-заменителей путём повышения качества продукции и снижения ценS2S3S4Слабые стороны (Weakness) W1СЛВ1. W1- O1,O2,O4 – расширение своей доли на рынке за счёт улучшения обратной связи с клиентами, использование технологий, развития сети дистрибуцииСЛУ1. W1-Т1,Т3,Т4 – компенсация падения спроса и роста расходов за счёт предварительного формирования финансовых резервов, работа над снижением себестоимости продукцииДалее, суммируя оценки полей, на пересечении которых были сформированы решения, получим рейтинг решений. Таблица 13 – Рейтинг решенийРангРешениеСумма баллов1СИВ1 122СИУ1 103СИВ354СИВ255СЛВ156СЛУ15Построение проблемных полей решений позволяет выделить наиболее важные мероприятия) проекта, требующие повышенного внимания Наиболее важными решениями будут: открытие предприятия (так как большинство факторов указывают на успешность проекта), установление высокого уровня обратной интеграции с клиентами за счёт качественной стратегии, высококвалифицированных специалистов, высокого качества продукции, а также снижение склонности потребителей к покупке продуктов-заменителей путём повышения качества продукции и снижения цен.После определения стратегических решений приступаем к формированию бизнес-плана проекта.Глава 3. Разработка бизнес-плана проекта3.1 Резюме проекта.Основываясь на расчетных аналитических данных, представленных в технико-экономическом обосновании проекта, выполненного с учетом возврата вложенных финансовых инвестиций, можно заключить, что: проект - эффективен и целесообразен для реализации, так как в процессе проведения технико-экономического обоснования достигнуты следующие экономические показатели при полной загрузке оборудования:Ставка дисконтирования, (процентная ставка, используемая для пересчёта будущих денежных потоков доходов в единую величину текущей стоимости), составила: 6 %.Период окупаемости бизнес-проекта - PB, (время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом)., составил: 25 мес. Индекс прибыльности - PI (демонстрирует относительную величину доходности проекта. Он определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств), составил: 5,87. Чистый приведенный доход - NPV (представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учетом ожидаемого изменения стоимости денег) составил 3 551 331 858 рублейПроект отличается сравнительно низкими операционными затратами, приемлемой себестоимостью и поэтому имеет высокие показатели рентабельности и способен приносить высокую прибыль. Проект имеет невысокие риски и разработаны механизмы их нивелирования. Наш проект должен принести отличные результаты, так не требуется больших затрат. Первоначальные инвестиции полностью покрываются прибылью за 25 месяцев от начала работы проекта. Благодаря высокой рентабельности проекта – бенефициары проекта будут иметь стабильный доход.Учитывая всё выше сказанное, проект однозначно рекомендуется к осуществлению. Прогнозируемые финансовые результаты.Размер первоначального капитала для создания предприятия составляет 509 235 473 ₽ . Прогнозирование ведется на 180 месяцев.Ниже приведены показатели финансовых результатов базового сценария (75% объем продаж от объема производства) по всем периодам прогнозирования. Таблица 14. Общие показатели финансовых результатов базового периодаВыручка12 336 532 437 ₽ Себестоимость6 207 526 802 ₽ Валовая прибыль6 129 005 635 ₽ Управленческие расходы360 664 828 ₽ Коммерческие расходы941 648 644 ₽ Операционная прибыль4 826 692 164 ₽ Налог949 656 082 ₽ Чистая опреционная прибыль3 877 036 082 ₽ Таблица 15. Показатели эффективностиПоказатели эффективности проектаNPV 1 159 445 104,006 ₽ IRR53,06%PI 2,88 Темп роста капитала за год1,237MIRR23,7%PP 2,42 Таблица 16. Рисковые характеристикиРисковые характеристики проектаТБ нат.14 202,04 ТБ стоим.25 284 832 ₽ Время выхода на ТБ0,01 ЗПФ нат.25 172,96 ЗПФ стоим.44 817 068,10 ₽ ЗПФ относит.64%3.2 Организационный план.Для нас сначала будет выгодно образовать ООО, а затем, в случае успешной деятельности и завоевания рынка, реорганизовать его в ПАО.Проведём новую госрегистрацию предприятия Название: ООО «ЛДСП - супрайм»Организационно- правовая форма ОООНаш юридический адрес Московская область / городской округ Пушкинский – д.10Уставной капитал – 10 тыс. рублей. ОКВЭД 16.21.12. Производство древесно-стружечных плит из древесины или других одревесневших материалов. Общее количество направлений деятельности — 28. Подготавливаем устав нашего ОООподготавливаем решение об учреждении ООО. В решении:утверждаем наименование ООО;указываем адрес местоположения ООО;определяем размер уставного капитала и способы его вноса и оплаты;утверждаем устав ООО;назначаем на должность руководителя ООО.Вносим уставный капитал. Подаём заявление на регистрацию по утвержденной ФНС форме Р11001 на портале «Госуслуг» или на сайте ФНСУплачиваем госпошлины 4 000 ₽Подаём весь пакет документов в регистрирующий орган ФНССформируем структурную декомпозицию работ 121602549530Производство ЛДСП 00Производство ЛДСП Производство ЛДСП Производство ЛДСП right1447800038634291168400062107442191003406805142256Реализация проекта (открытие предприятия)00Реализация проекта (открытие предприятия)-272060184785Разработка проекта, подготовительные работы00Разработка проекта, подготовительные работыРеализация проекта (открытие предприятия)Реализация проекта (открытие предприятия)Разработка проекта, подготовительные работыРазработка проекта, подготовительные работы274758718434300517180819404Завершение проекта 00Завершение проекта Завершение проекта Завершение проекта 28326462356595979884189082168432924224500-6247242245002790115364209Подготовительные и пуско-наладочные работы 00Подготовительные и пуско-наладочные работы 47146107713100-410284348955Проведение предварительных исследований 00Проведение предварительных исследований Подготовительные и пуско-наладочные работы Подготовительные и пуско-наладочные работы Проведение предварительных исследований Проведение предварительных исследований 66985126808Оценка итогов проекта 00Оценка итогов проекта 45763866808Запуск производства 00Запуск производства 12058646808Составление планов и проектирование 00Составление планов и проектирование Оценка итогов проекта Оценка итогов проекта Запуск производства Запуск производства Составление планов и проектирование Составление планов и проектирование left357239006762749257810Продажа бизнеса 00Продажа бизнеса -537210206862Анализ инвестиционной привлекательности 00Анализ инвестиционной привлекательности 2885809309083Аренда и подготовка помещения 0Аренда и подготовка помещения 292833964534004576386590844576386186675Закупка материалов 00Закупка материалов 606494414414500145041459085001259028303633Разработка технического задания 00Разработка технического задания Продажа бизнеса Продажа бизнеса Анализ инвестиционной привлекательности Анализ инвестиционной привлекательности Аренда и подготовка помещения Аренда и подготовка помещения Закупка материалов Закупка материалов Разработка технического задания Разработка технического задания 105247629692900-555625209549Первичная оценка проекта00Первичная оценка проекта2939238906700130051014605002938972179529Приобретение оборудования 0Приобретение оборудования 1280293221246Организационные и финансовые планы 00Организационные и финансовые планы 457638614590Заключение договоров с заказчиками 00Заключение договоров с заказчиками Первичная оценка проектаПервичная оценка проектаПриобретение оборудования Приобретение оборудования Организационные и финансовые планы Организационные и финансовые планы Заключение договоров с заказчиками Заключение договоров с заказчиками 253411851800-601670369392Маркетинговые исследования 00Маркетинговые исследования 2960237209904Подбор персонала0Подбор персоналаМаркетинговые исследования Маркетинговые исследования Подбор персоналаПодбор персонала1269660357505Проектирование системы контроля 00Проектирование системы контроля 13547219169000457625312065Запуск оборудования 00Запуск оборудования Проектирование системы контроля Проектирование системы контроля Запуск оборудования Запуск оборудования 2992135219651Установка оборудования00Установка оборудованияУстановка оборудованияУстановка оборудования4576297302895Серийное производство00Серийное производство457638658907Серийное производствоСерийное производство2987675170181Тестовые пуски 00Тестовые пуски Тестовые пуски Тестовые пуски 3463925265430установление высокого уровня обратной интеграции с клиентами00установление высокого уровня обратной интеграции с клиентами45976511538920установление высокого уровня обратной интеграции с клиентамиустановление высокого уровня обратной интеграции с клиентами350249834792right216166снижение склонности потребителей к покупке продуктов-заменителей00снижение склонности потребителей к покупке продуктов-заменителейснижение склонности потребителей к покупке продуктов-заменителейснижение склонности потребителей к покупке продуктов-заменителейРисунок 1 - WBSВыделим основные вехи проектаПрединвестиционная фаза —- различные исследования (маркетинговые, технологические и др.),- планирование (составление планов по результатам исследований)Инвестиционная фаза- закупка оборудования, материалов, запуск производстваЭксплуатационная фазаПроизводство и реализация продукции- завершение проекта (оценка эффективности проекта, возможности его продажи) Разработаем матрицу РАЗУТаблица 17 Матрица РАЗУРешаемые задачиДолжностные лицаРуководитель проектаБухгалтерЮрист-кадровикСпециалист по маркетингу Технический специалистIT-специалист-проектировщик Первичная оценка идеи, П,Ш,Я,И!МС,Р---Заключение договоров с заказчиками КСОИ--Закупка материалов КП,Х--И, А,Т-Разработка технического заданияК---МИ,А,ШМаркетинговые исследования К,СХСИ,O,Т--Проектирование системы контроля К---И,ТТУстановка оборудования. Тестовые пуски. Запуск оборудования. Серийное производствоКИ,А,Т-Анализ инвестиционной привлекательности. Организационные и финансовые планы К,П,!И, П,O,Х,Р----Принятие решения по работе:Я—единоличное принятие решения;!—участие в коллективном принятии решения с правом решающей подписи;Р—участие в коллективном принятии решения без права решающей подписи.Управление выполнением работы:П—планирование;О—организация;К—контроль;Х—координация;А—активизация.Выполнение работы и ее техническое и информационное обслуживание:С—согласование и консультирование;Т—выполнение рабочих операций;М—подготовка предложений;И—получение информации;Ш—выполнение расчетных операций.Сформируем диаграмму Ганта, расходы укажем в мил. руб. Таблица 18 диаграмму Ганта, мил. руб. Прединвестиционная фаза 49 мил. руб.Инвестиционная фаза401 мил руб,Эксплуатационная фазаНаименование этапаЯнварь 2022Февраль 2022Март2022Апрель 2022Май2022Июнь 2022Июль 2022Август2022Сентябрь-Декабрь 20222022-20292030Анализ инвестиционной привлекательности2Маркетинговые исследования38Разработка технического задания 1Организационные и финансовые планы 2Проектирование системы контроля 15Аренда и подготовка помещения 18Приобретение оборудования 327 Установка оборудования13 Подбор персонала4 Закупка материалов  57Заключение договоров с заказчиками Серийное производство59установление высокого уровня обратной интеграции с клиентамиснижение склонности потребителей к покупке продуктов-заменителейОценка итогов проекта Затраты на проект подробно расписаны в производственном плане Выберем источник финансирования.Источники финансирования: проект финансируется на 100% за счёт собственных средств, в частности, взносов в уставный капитал. Существует возможность привлечения «бизнес-ангелов».Размер первоначального капитала для создания предприятия составляет 509 235 473 ₽ . 3.3 План маркетинга.Границы рынка, на котором планируется реализация проектаЦентральный экономический район (30,5 млн. человек.)Характеристика спроса, оценка ёмкости рынка Ведущим производителем и потребителем ДСП является Западная Европа, за которой следуют Северная Америка и Восточная Европа. В России объемы потребления на ДСП составляют около 4,0 млн. м3/год, а текущий объем производства - 3,6 млн. м3/год, импорт - 0,4 млн. м3/год. Крупным потребителем ДСП является Китай, но лишь небольшая часть китайского спроса (7-8%) удовлетворяется за счет международной торговли. ДСП – относительно дешевая продукция и потому практически не является объектом международной и трансконтинентальной торговли. Так, российские производители экспортируют лишь около 5% своей продукции в страны СНТаблица 19. Факторы спросаФактор изменения спросаПричина измененияВозможные последствияРост в строительной отросли Рост цен на недвижимость, снижение ипотечных ставок Спрос на ЛДСП повышается из-за роста отделочных и ремонтных работОбщая ситуация в экономикеРост экономики стимулирует рост циклических отраслейРост экономики стимулирует рост ремонтных и строительных работ и увеличивает спрос на ЛДСПМаркетинговые компании на рынкеКомпании конкурентов могут проводить масштабные рекламные, маркетинговые компании При наличии хорошей рекламной кампании предпочтения покупателей могут измениться в пользу определенного товара. Агрессивная реклама конкурентов может снизить спрос на наши товары. Доходы покупателейРост или снижение доходовПовышение денежных доходов приводит к повышению спроса на ЛДСП. И наоборот, при снижении доходов спрос на товар упадетЦены на товары-заменителиДинамика изменения цена на товары-заменителиРост цен на товары, заменяющие ЛДСП, ведет к снижению спроса на основной товар. И наоборот, снижение цен на товары-субституты обеспечивает повышение спроса на ЛДСПСпрос на сопутствующие товарыДинамика изменения спроса на товары-комплементыПовышение спроса на дополняющие товары повышает спрос на ЛДСП. А снижение спроса на сопутствующие товары также влечёт и снижение спроса и на ЛДСПОжидание потребителейСостояние ожидания повышения/снижения цен на товар, повышения/снижения доходов потребителейПотребительские ожидания относительно возможного повышения цен или увеличения доходов может побудить потребителей к увеличению покупок ЛДСП. И наоборот, ожидание падения цен или снижения доходов может привести к сокращению текущего спроса на ЛДСП.Таблица 20. Сегментация рынка среди покупателей физических лицКритерии сегментированияПостоянные покупателиНепостоянные покупателиНикогда не купятСоциально-демографическиеУровень доходаВыше средней з/п11Ниже средней з/п11ПолМужчины11Женщины1Возраст покупателей20-24125-35136-45146-55156-65111ГеографическиеРегионЖители центрального. региона 1Жители других регионов11УрбанизацияГородские жители11Жители сельской местности11ПоведенческиеМесто совершения покупки Специализированный магазин 11Дискаунтер1Интернет-магазин11Неорганизованный рынок 1Частота совершения покупкиРаз в год1Два раза в год1>2 раз в год11Степень готовности совершить покупку Неосведомлённый1Осведомлённый11Знающий1Интересующийся1Ключевые драйверы покупкиЦена11Качество1Количество1ПсихографическиеОтношение к рационуГотов / могу следить1Не готов / не могу следить11Жизненная позицияАктивная1Спокойная11Пассивная1Агрессивная11ЦенностиКомфорт 1Семья и дети11Нигилистические11Отношение к местному производителюПоложительное1Умеренное 1Отношение к инновациямНоваторы 1Консерваторы1Охват рынка - товарная специализацияПланируем концентрировать все усилия и ресурсы на выпуске только ЛДСП и продавать ее его возможным потребителям отрасли. Такая стратегия охвата рынка обеспечивает хорошую экономию на масштабе и позволяет достичь высокого уровня продаж. Стратегия товарной специализации значительно понижает издержки на рекламу и рассредотачивание продукта за счет унификации всех рекламных программ. Внедрение средств массовой коммуникации помогает выстроить высшую осведомленность о продукте и сделать доверие к продукту посреди огромного числа покупателей. Определение ёмкости рынка. Основной потребитель древесно-стружечных плит в России — мебельная промышленность. Согласно данным маркетингового агентства Roif Expert, на внутреннем рынке доля потребления древесно-стружечных плит мебельной отраслью от объемов отечественного выпуска составляет около 90%. В структуре российского производства древесно-стружечных плит наибольшая доля принадлежит производству ДСП периодического прессования — 44%. Производство ДСП непрерывного прессования занимает 35,8% от общих объемов выпуска. При этом на долю ДСП с отделанной поверхностью приходится 19,7%. Производство древесно-стружечных плит со специальными свойствами занимает 0,5%.Основные предприятия — продуценты рынка ДСП в России расположены в Центральном федеральном округе (48,1% отечественного производства ДСП)Потенциальная аудитория: мебельные предприятия (92 млн куб. м в год), жилищное строительство в центральном экономическом районе (31 мил. куб м ДСП)+ ремонт зданий o сооружений (14 млн куб. м) +физические лица (7 мил. млн куб. м ДСП)=144 млн куб. мФактическая аудитория = мебельные предприятия центрального района, работающие с отечественными поставщиками (92 мил. куб. м. * 18%= 16,56 мил.) + жилищное строительство закупающие именно ЛДСП (31 мил. куб м*8% =2,48 мил.)+ ремонт зданий o сооружений использующих отечественное ЛДСП (14 млн куб. м*7%=0,98 мил. куб. м.)+ физические лица закупающие ЛДСП в центральном районе (7 мил. млн куб. м * 4%=0,28 млн куб. м) = 20,3 млн куб. мФактическая доступная аудитория (для кого предназначен наш продукт – то что выгодно для покупателя с учётном затрат на логистику и согласно географии и территориальному охвату рынка конкурентами) = мебельные предприятия центрального района, имеющие потребность в ЛДСП и не имеющих постоянных долгосрочных контрактов с конкурентами (16,56 мил. куб. м. * 7%= 1,16 мил. куб. м.) + жилищное строительство имеющие потребность в ЛДСП в нашем районе (2,48 мил. * 9%=0,22 мил. куб. м.) + ремонт зданий o сооружений в нашем районе (0,98 мил. куб. м. *11%=0,11 мил. куб. м) + физические лица предпочитающие наш продукт конкурентам (0,28 млн куб. м *31% = 0,09 мил. куб. м) = 1,58 мил. куб. м.Средняя цена одного ЛДСП - 1780 рублей.Идеальная цена ЛДСП – 2100 рублей.Потенциальная ёмкость рынка = 144 млн куб. м * 1780 р. = 256,32 млрд. р. Фактическая ёмкость рынка = 20,3 млн куб. м* 1780 р.= 36,134 млрд. р.Доступная ёмкость рынка = 1,58 мил. куб. м. * 1780 р. = 2,812 млрд. р.Рисунок 2. Ёмкость рынка (мил. ед.)Рисунок 3. Ёмкость рынка (млрд. руб.) Описание целевой аудитории (непосредственные потребители)Общий уровеньПроизводители мебели на заказ, производители корпусной мебели, использующие качественные материалы. Предприятия осуществляющие ремонт и строительные работы в центральном регионе, физические лица – активные люди, мужчины от 25-до 55 лет, с доходом выше 40 тыс. рублей, работники строительной сферы, желающие улучшить жилищные условия.Отношение к брендуК бренду относятся нейтрально, однако есть хорошие перспективы по его укреплению и развитию. Он не входит в набор обычно покупаемых марок, но и не входит в набор брендов, которые никогда не будут покупать. Опыт общения с брендом строится в основном на целенаправленных, но порой и случайных покупках. Считается, что бренд достаточно инновационный, обладает всеми необходимыми характеристиками, соответствующими предпочтениям и желаниям потребителей ЛДСП и производителей мебели. Разработанные направления работ1. Рекомендуется придерживаться стратегии снижения себестоимости и снижения цен для покупателей. Вместе с этим стоит стремиться увеличить свою долю на рынке, заключить новые долгосрочные договора. 2. Основные усилия компания должна сосредоточить на рекламной компании, направленной на акцентирование преимуществ товара.3. Для сохранения конкурентоспособности необходимо постоянно проводить мониторинг предложений конкурентов и появления новых игроков.4. Внедрять новые технологии, способные снизить себестоимость производства.5.Расширение географии продаж, выход на иностранные рынки.6. Сосредоточиться на оптимизации системы управления. Конкурентный анализТаблица 21. Конкурентный листПроизводительАссортимент Розничная цена за 1 листСреднерыночная цена Каналы сбытаЗАО «Сходня-плитпром»ДСП в ассортименте, ЛДСП, МДФ, ДВП1800 р.1780 р.Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам, работа через сеть дистрибьютеров ОАО «МЭЗ ДСП и Д»ДСП в ассортименте, ДВП1600 р..1780 р.Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам. ООО СамолётЗАО «ЭЗ ДСП»ДСП в ассортименте1650 р.1780 р.Продажи ЛСР. Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам.ОАО МК «Шатура»ЛДСП, МДФ2100 1780 р.Продажи группе компаний ПИК. Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам.ЗАО «Муром»ДСП в ассортименте, ДВП15501780 р.Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам.ОАО «Дятьково ДОЗ»ДСП в ассортименте, ЛДСП, МДФ, ДВП1950р.1780 р.Использование для производства собственной мебели. Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам.ООО «Кроностар»ДСП в ассортименте, ЛДСП, МДФ2100р.1780 р.Работа через оптовых строительных закупщиков. Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам.ОАО «Фанплит»ЛДСП, МДФ1900 р.1780 р.Продажи ГК «Пионер» Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам.ЗАО «Игоревский завод ДСП»ДСП в ассортименте, ДВП15576551316355Таблица 22 Сравнение конкурентов 00Таблица 22 Сравнение конкурентов Таблица 22 Сравнение конкурентов Таблица 22 Сравнение конкурентов 1650 р.1780 р.Продажи «MRGroup».   Прямые продажи производителям мебели, срой магазинам, работа через сеть дистрибьютеровНаименованиеЦенаКачествоРепутацияСрок поставкиОрганизация продажВыполнение договорных обязательствТехническое сопровождение продукцииИнновационность продукцииГеографический охватОбъем производстваИтого ЗАО «Сходня-плитпром»656647853454ОАО «МЭЗ ДСП и Д»996746369362ЗАО «ЭЗ ДСП»885696823863ОАО МК «Шатура»967986128157ЗАО «Муром»1046542938455ОАО «Дятьково ДОЗ»977977274564ООО «Кроностар»7765591053562ОАО «Фанплит»875864757360ЗАО «Игоревский завод ДСП»387555623852мы556745537855Как видно из анализа, мы уступаем большинству конкурентов, это вызвано тем, что мы только начинаем деятельность и находимся в начале фазы роста. Ценовая политика у нас средняя по рынку. Есть множество резервов для улучшения деятельности и захвату рынка. Таблица 23 План продаж 2022 годМесяц янвфевмартапрельмайиюньиюльавгсентоктноябрьдекабрьВыручка, - ₽ - - 30 844 836 ₽ 30 844 836 ₽ 61 689 672 ₽ 61 689 672 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽Объём продаж шт. - - 17 325 17 325 34 650 34 650 52 500 52 500 52 500 52 500 52 500 52 500 3.4 План производства Производительный процесс:Снабжение (предпроизводственный процесс)Определение необходимых объёмов производственных запасов Заказ сырья (Древесина (бревна-кругляк из березы)Приём и складирование производственных запасовПроизводственный процесс – планируемый средний объем производства при 100% загрузке мощностей составляет 630 000 изделий в год или 52 500 изделий в месяц - ЛДСП 2440*1220*16. Подготовка сырья Приеменка сырья через контрольно-пропускной пункт, взвешивание, учет, размещениеСушка и выдержка бревен на территории завода Загрузка в дебаркадер (бункерДробление бревенЗапуск производственной линииПроверка настроекОсмотр агрегатов, Прогрев линииПредзапуск без подачи сырья Получение задания-план на дневную выработку Отпуск сырья направляемого в производствоНепосредственно сам процесс принятия цыплят - на регулярной основе раз в 4 месяцаПроизводство, согласно схеме технологического процесса Процесс производства осуществляется в следующей последовательности обработки сырья Участок сушки сырьяУчасток клееподготовки и осмоления сырьяЗона горячего прессованияЗона форматирования плит ДСПЗона шлифования ДСП и ламинирования ДСПУчасток упаковкиОтправка на склад готовой продукцииСбыт (постпроизводственный процесс)МаркетингФормирование товарных партийТранспортная логистикаОтпуск изделий по партиям /доставка до посреднической сетиРисунок 4 схема производственного процесса Штат сотрудников : Таблица 24 Штат сотрудников ДолжностьКоличествоГенеральный директор 1Главный инженер1Заместитель генерального директора по финансовым вопросам 1Менеджер по персоналу 1Главный бухгалтер 1Бухгалтер по заработной плате 1Главный экономист 1Экономист 1Дизайнер - технолог1Юрист1Специалист по закупкам основного сырья 1Менеджеры по качеству продукции2Лаборанты2Приемщик сырья 1Медработник1Коммерческий директор 1Руководитель отдела продаж1Менеджер по продажам 2Специалист по логистике 1Электрик 1Начальник склада 1Кладовщики 3Электрик 1Водитель вилочного погрузчика1Водитель фронтального погрузчика1Водитель самосвала 2Охранник 6Уборщик4Слесарь - наладчик 2Рабочий на участке распиловки 6Операторы агрегатов, рабочие 40Грузчики12-28228013051500Рисунок 5. Схема управления создаваемой организациейПотребность в ресурсах, необходимых для реализации проектаТаблица 25. Капитальный ресурс№Тип оборудованияКоличествоЦена за ед.Общая стоимость, руб.СрокамортизацииИтогоамортизация(в год)1Завод по производству ДСП, ЛДСП1216 788 321 ₽ 216 788 321 ₽ 2010 839 416 ₽2Проектирование 1128 000 000 ₽ 128 000 000 ₽ 3Ангар, производственное помещение (металлоконструкция)16 875 000 ₽ 6 875 000 ₽ 20343 750 ₽4Монтаж 1 1 100 000 ₽ 1 100 000 ₽ 5Подключение к коммуникациям15 000 000 ₽ 5 000 000 ₽ 6Склад готовой продукции (1000 кв.м.)13 850 000 ₽ 3 850 000 ₽ 20192 500 ₽7Склад сырья продукции (1000 кв.м.)13 850 000 ₽ 3 850 000 ₽ 20192 500 ₽8Контрольно-пропускной пункт 1180 000 ₽ 180 000 ₽ 9Ограждение территории завода (1,5 Га)1900 000 ₽ 900 000 ₽ 10Вилочные электропогрузчики Toyota 8FB15FV30004 2 100 000 ₽ 8 400 000 ₽ 10210 000 ₽11Фронтальные погрузчики Komatsu WA3033 100 000 ₽ 9 300 000 ₽ 12Самосвал (20 куб.м.)25 000 000 ₽ 10 000 000 ₽ 10500 000 ₽13Гараж для техники + оснащение +котельная 11 770 000 ₽ 1 770 000 ₽ 2088 500 ₽ ВСЕГО  396 013 321 ₽ Таблица 26. Земельный ресурс LINK Excel.SheetBinaryMacroEnabled.12 "C:\\Users\\vikkr\\AppData\\Local\\Packages\\Microsoft.Office.Desktop_8wekyb3d8bbwe\\LocalCache\\Roaming\\Microsoft\\Excel\\Raschyoty_1 (1) (version 1).xlsb" "Капитальный и земельный ресурс!R16C1:R20C3" \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Земельный ресурсРазмер (га)Общая стоимость Земельный участок (га), в т.ч.2 30 000 000,00 ₽ Здание завода 0,25Склад готовой продукции0,1Склад сырья 0,1Гараж 0,02Холодный склад 0,1Участок по адм здание0,05Котельная, пропускной пункт и хоз. бытовые постройки 0,02Свободная территория1,36Таблица 27. Человеческий ресурс ДолжностьКоличествоФЗП (до НДФЛ)Социальные взносы на одного сотрудника (30% ФОТ)Итого ФОТ со взносамиГенеральный директор 1137 931 ₽ 41 379 ₽ 179 310 ₽ Главный инженер1103 448 ₽ 31 034 ₽ 134 483 ₽ Заместитель генерального директора по финансовым вопросам 1103 448 ₽ 31 034 ₽ 134 483 ₽ Менеджер по персоналу 1103 448 ₽ 31 034 ₽ 134 483 ₽ Главный бухгалтер 197 701 ₽ 29 310 ₽ 127 011 ₽ Бухгалтер по заработной плате 174 713 ₽ 22 414 ₽ 97 126 ₽ Главный экономист 195 402 ₽ 28 621 ₽ 124 023 ₽ Экономист 195 402 ₽ 28 621 ₽ 124 023 ₽ Дизайнер - технолог1103 448 ₽ 31 034 ₽ 134 483 ₽ Юрист1 80 460 ₽ 24 138 ₽ 104 598 ₽ Специалист по закупкам основного сырья 1 80 460 ₽ 24 138 ₽ 104 598 ₽ Менеджеры по качеству продукции2 160 920 ₽ 48 276 ₽ 209 195 ₽ Лаборанты2 160 920 ₽ 48 276 ₽ 209 195 ₽ Приемщик сырья 1 80 460 ₽ 24 138 ₽ 104 598 ₽ Медработник1 80 460 ₽ 24 138 ₽ 104 598 ₽ Коммерческий директор 1 137 931 ₽ 41 379 ₽ 179 310 ₽ Руководитель отдела продаж1 91 954 ₽ 27 586 ₽ 119 540 ₽ Менеджер по продажам 2 80 460 ₽ 24 138 ₽ 104 598 ₽ Специалист по логистике 1 57 471 ₽ 17 241 ₽ 74 713 ₽ Электрик 1 103 448 ₽ 31 034 ₽ 134 483 ₽ Начальник склада 1 63 218 ₽ 18 966 ₽ 82 184 ₽ Кладовщики 3 103 448 ₽ 31 034 ₽ 134 483 ₽ Электрик 1 45 977 ₽ 13 793 ₽ 59 770 ₽ Водитель вилочного погрузчика1 114 943 ₽ 34 483 ₽ 149 425 ₽ Водитель фронтального погрузчика1 114 944 ₽ 34 483 ₽ 149 427 ₽ Водитель самосвала 2 114 945 ₽ 34 483 ₽ 149 428 ₽ Охранник 6 206 897 ₽ 62 069 ₽ 268 966 ₽ Уборщик4 137 931 ₽ 41 379 ₽ 179 310 ₽ Слесарь - наладчик 2 68 966 ₽ 20 690 ₽ 89 655 ₽ Рабочий на участке распиловки 6 206 897 ₽ 62 069 ₽ 268 966 ₽ Операторы агрегатов, рабочие 40 1 379 310 ₽ 413 793 ₽ 1 793 103 ₽ Грузчики12 413 793 ₽ 124 138 ₽ 537 931 ₽    154 Итого: 6 501 499 ₽ Таблица 28. Постоянные издержки LINK Excel.SheetBinaryMacroEnabled.12 "C:\\Users\\vikkr\\AppData\\Local\\Packages\\Microsoft.Office.Desktop_8wekyb3d8bbwe\\LocalCache\\Roaming\\Microsoft\\Excel\\Raschyoty_1 (1) (version 1).xlsb" "FC, VC, Pmin!R1C1:R10C3" \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Постоянные издержкиВаловые постоянные издержкиКоммунальные услуги 16 936,46 ₽ Логистика на сбыт 2 412 000,00 ₽ Реклама 2 400 000,00 ₽ Заработная плата 6 501 498,74 ₽ Налог на имущество 781 024,42 ₽ Налог на землю 37 500,00 ₽ Малоценное имущество 30 000,00 ₽ Амортизация 3 413 414,58 ₽ Итого15 604 874,20 ₽Таблица 29. Переменные издержки LINK Excel.SheetBinaryMacroEnabled.12 "C:\\Users\\vikkr\\AppData\\Local\\Packages\\Microsoft.Office.Desktop_8wekyb3d8bbwe\\LocalCache\\Roaming\\Microsoft\\Excel\\Raschyoty_1 (1) (version 1).xlsb" "FC, VC, Pmin!R1C5:R9C10" \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Переменные издержкиКоличество шт. в мес.Ед. измеренияСтоимость на 1 ед., руб. Валовые переменные издержки в мес. руб.Древесина 52 500 Куб. м. 343 ₽ 18 003 686,4 ₽ Карбамидоформальде-гидная смола52 500 Кг. 81 ₽ 4 239 375,0 ₽ Фенольная пленка 52 500 Кв. м 138 ₽ 7 220 228,4 ₽ Упаковочные материалы 52 500 Шт.110 ₽ 5 775 000,0 ₽ Энергопотребление 52 500 Шт.12,4 652 565,8 ₽ Водопотребление 52 500 Шт.0,07 ₽ 3 470,8 ₽ Итого35 894 326,4 ₽Таблица 30. Формирование минимально допустимой ценыНорматив прибыли 800 ₽ AFC 297,00 ₽ AVC 683,70 ₽ Pmin 1 781 ₽ Формирование первоначального капиталаТаблица 31. Инвестиции в основные средства LINK Excel.SheetBinaryMacroEnabled.12 "C:\\Users\\vikkr\\AppData\\Local\\Packages\\Microsoft.Office.Desktop_8wekyb3d8bbwe\\LocalCache\\Roaming\\Microsoft\\Excel\\Raschyoty_1 (1) (version 1).xlsb" "ПК!R1C1:R13C4" \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Объект вложенийКол-во, ед.Цена за ед. руб.Стоимость, руб.Инвестиции в основные средстваЗавод по производству ДСП, ЛДСП1 216 788 321 ₽ 216 788 321 ₽ Проектирование 1 128 000 000 ₽ 128 000 000 ₽ Ангар, производственное помещение (металлоконструкция)16 875 000 ₽ 6 875 000 ₽ Монтаж 11 100 000 ₽ 3 160 000 ₽ Подключение к коммуникациям15 000 000 ₽ 5 000 000 ₽ Склад готовой продукции (1000 кв.м.)13 850 000 ₽ 3 850 000 ₽ Склад сырья продукции (1000 кв.м.)1 3 850 000 ₽ 3 850 000 ₽ Контрольно-пропускной пункт 1 180 000 ₽ 180 000 ₽ Ограждение территории завода (1,5 Га)1900 000 ₽ 900 000 ₽ Вилочные электропогрузчики Toyota 8FB15FV30004 2 100 000 ₽ 8 400 000 ₽ Фронтальные погрузчики Komatsu WA303 3 100 000 ₽ 9 300 000 ₽ Самосвал (20 куб.м.)25 000 000 ₽ 10 000 000 ₽ Гараж для техники + оснащение +котельная 1 1 770 000 ₽ 1 770 000 ₽ Офисное оборудование 1 2 271 697 ₽ 2 271 697 ₽ Лабораторное оборудование 11 000 000 ₽ 1 000 000 ₽ Итого Основных средств   401 345 018 ₽ Инвестиции в земельный участок2 15 000 000 ₽ 30 000 000 ₽ Таблица 32. Инвестиции в нематериальные активы LINK Excel.SheetBinaryMacroEnabled.12 "C:\\Users\\vikkr\\AppData\\Local\\Packages\\Microsoft.Office.Desktop_8wekyb3d8bbwe\\LocalCache\\Roaming\\Microsoft\\Excel\\Raschyoty_1 (1) (version 1).xlsb" "ПК!R14C1:R19C4" \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Инвестиции в нематериальные активыСертификация ЛДСП120 000 ₽ 20 000,00 ₽ Сертификация ДСП1 20 000 ₽ 20 000,00 ₽ Сертификация ДВП1 20 000 ₽ 20 000,00 ₽ Программное обеспечение (1С, Консультант +,)5 30 000 ₽ 150 000,00 ₽ Итого НМА   210 000,00 ₽ Таблица 33. Амортизация нематериальных активов LINK Excel.SheetBinaryMacroEnabled.12 "C:\\Users\\vikkr\\AppData\\Local\\Packages\\Microsoft.Office.Desktop_8wekyb3d8bbwe\\LocalCache\\Roaming\\Microsoft\\Excel\\Raschyoty_1 (1) (version 1).xlsb" "ПК!R14C1:R19C6" \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Наименование НМААмортизация НМА (в месяц)Итого амортизация НМА (в месяц)Сертификация ЛДСП 1 666,67 ₽ 17 500,00 ₽ Сертификация ДСП 1 666,67 ₽  Сертификация ДВП 1 666,67 ₽  Программное обеспечение (1С, Консультант +) 12 500,00 ₽  Для формирования норматива оборотных средств было принято решение взять за основу запас на 35 дней.Таблица 34. Формирование норматива оборотных средств LINK Excel.SheetBinaryMacroEnabled.12 "C:\\Users\\vikkr\\AppData\\Local\\Packages\\Microsoft.Office.Desktop_8wekyb3d8bbwe\\LocalCache\\Roaming\\Microsoft\\Excel\\Raschyoty_1 (1) (version 1).xlsb" "ПК!R20C1:R26C6" \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Наименование сырья Кол-во изделий в мес., ед.Норматив затрат на 1 ед. изделияСумма затрат с учетом запаса на 35 днейКоличество изделий в случае 5-дневного резерва запаса сырья, ед. Количество изделий в случае 35-дневного запаса сырья, ед. Древесина 52 500 343 ₽ 21 004 301 ₽ 8 750 61 250 Карбамидоформаль-дегидная смола 52 500 81 ₽ 4 945 938 ₽ 8 750 61 250 Фенольная пленка 52 500 138 ₽ 8 423 600 ₽ 8 750 61 250 Упаковочные материалы 52 500 110 ₽ 6 737 500 ₽ 8 750 61 250 Энергопотребление 52 500 12 ₽ 761 327 ₽ 8 750 61 250 Водопотребление 52 500 0,1 ₽ 4 049 ₽ 8 750 61 250 Таблица 35. Формирование авансов LINK Excel.SheetBinaryMacroEnabled.12 "C:\\Users\\vikkr\\AppData\\Local\\Packages\\Microsoft.Office.Desktop_8wekyb3d8bbwe\\LocalCache\\Roaming\\Microsoft\\Excel\\Raschyoty_1 (1) (version 1).xlsb" "ПК!R27C1:R32C4" \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Наименование затрат Кол-во мес., ед.Затраты в мес., руб.Всего затрат, руб.Коммунальные услуги 4 16 936 ₽ 67 746 ₽ Аванс по зарплате (со взносом) 4 6 501 499 ₽ 26 005 995 ₽ Реклама 4 2 400 000 ₽ 9 600 000 ₽ МБП 4 30 000 ₽ 120 000 ₽ Регистрация юрид. лица1 10 000 ₽ 10 000 ₽ Итого НОС   77 680 455 ₽ Таблица 36. Размер первоначального капиталаПервоначальный капитал, в т.ч. 509 235 473 ₽Инвестиции в ОС 401 345 018 ₽ Инвестиции в земельный участок30 000 000 ₽Норматив оборотных средств77 680 455 ₽НМА210 000,00 ₽3.5 Финансовый план.Производство располагается в пределах Московской области, размер налога на прибыль, в соответствии с общей системой налогообложения, составляет 20% Таблица 37. Объем продажПрогноз объема продажЕдиницы измерения 12345678910Загрузка производственных мощностей %0%0%33%33%66%66%100%100%100%100%Объем продажшт - - 17 325 17 325 34 650 34 650 52 500 52 500 52 500 52 500 Таблица 38. Отчет о финансовом результате Отчет о финансовом результате 012345678910Выручка, в т.ч.           Продажа ЛДСП (2440*1440) - ₽ - ₽ - ₽ 30 844 836 ₽ 30 844 836 ₽ 61 689 672 ₽ 61 689 672 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 0 - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ Итого выручка - ₽ - ₽ - ₽ 30 844 836 ₽ 30 844 836 ₽ 61 689 672 ₽ 61 689 672 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ 93 469 201 ₽ Себестоимость, в т.ч.           Древесина - ₽ - ₽ - ₽ 5 941 217 ₽ 5 941 217 ₽ 11 882 433 ₽ 11 882 433 ₽ 18 003 686 ₽ 18 003 686 ₽ 18 003 686 ₽ 18 003 686 ₽ Карбамидоформальдегидная смола - ₽ - ₽ - ₽ 1 398 994 ₽ 1 398 994 ₽ 2 797 988 ₽ 2 797 988 ₽ 4 239 375 ₽ 4 239 375 ₽ 4 239 375 ₽ 4 239 375 ₽ Фенольная пленка - ₽ - ₽ - ₽ 2 382 675 ₽ 2 382 675 ₽ 4 765 351 ₽ 4 765 351 ₽ 7 220 228 ₽ 7 220 228 ₽ 7 220 228 ₽ 7 220 228 ₽ Упаковочные материалы - ₽ - ₽ - ₽ 1 905 750 ₽ 1 905 750 ₽ 3 811 500 ₽ 3 811 500 ₽ 5 775 000 ₽ 5 775 000 ₽ 5 775 000 ₽ 5 775 000 ₽ Энергопотребление - ₽ - ₽ - ₽ 215 347 ₽ 215 347 ₽ 430 693 ₽ 430 693 ₽ 652 566 ₽ 652 566 ₽ 652 566 ₽ 652 566 ₽ Водопотребление - ₽ - ₽ - ₽ 1 145 ₽ 1 145 ₽ 2 291 ₽ 2 291 ₽ 3 471 ₽ 3 471 ₽ 3 471 ₽ 3 471 ₽ Коммунальные услуги - ₽ - ₽ - ₽ 16 936 ₽ 16 936 ₽ 16 936 ₽ 16 936 ₽ 16 936 ₽ 16 936 ₽ 16 936 ₽ 16 936 ₽ ФОТ основного персонала - ₽ - ₽ - ₽ 3 074 716 ₽ 3 074 716 ₽ 3 074 716 ₽ 3 074 716 ₽ 3 074 716 ₽ 3 074 716 ₽ 3 074 716 ₽ 3 074 716 ₽ Социальные взносы основного персонала - ₽ - ₽ - ₽ 922 415 ₽ 922 415 ₽ 922 415 ₽ 922 415 ₽ 922 415 ₽ 922 415 ₽ 922 415 ₽ 922 415 ₽ Налог на имущество - ₽ - ₽ - ₽ 781 024 ₽ 781 024 ₽ 781 024 ₽ 781 024 ₽ 781 024 ₽ 781 024 ₽ 781 024 ₽ 781 024 ₽ Налог на землю - ₽ - ₽ - ₽ 37 500 ₽ 37 500 ₽ 37 500 ₽ 37 500 ₽ 37 500 ₽ 37 500 ₽ 37 500 ₽ 37 500 ₽ Амортизация - ₽ - ₽ - ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ Итого себестоимость - ₽ - ₽ - ₽ 20 103 634 ₽ 20 103 634 ₽ 31 948 762 ₽ 31 948 762 ₽ 44 152 833 ₽ 44 152 833 ₽ 44 152 833 ₽ 44 152 833 ₽ Валовая прибыль - ₽ - ₽ - ₽ 10 741 202 ₽ 10 741 202 ₽ 29 740 911 ₽ 29 740 911 ₽ 49 316 368 ₽ 49 316 368 ₽ 49 316 368 ₽ 49 316 368 ₽ Управленческие расходы, в т.ч.           ФОТ АУП - ₽ - ₽ - ₽ 1 558 621 ₽ 1 558 621 ₽ 1 558 621 ₽ 1 558 621 ₽ 1 558 621 ₽ 1 558 621 ₽ 1 558 621 ₽ 1 558 621 ₽ Социальные взносы АУП - ₽ - ₽ - ₽ 467 586 ₽ 467 586 ₽ 467 586 ₽ 467 586 ₽ 467 586 ₽ 467 586 ₽ 467 586 ₽ 467 586 ₽ Итого управленческие расходы - ₽ - ₽ - ₽ 2 026 207 ₽ 2 026 207 ₽ 2 026 207 ₽ 2 026 207 ₽ 2 026 207 ₽ 2 026 207 ₽ 2 026 207 ₽ 2 026 207 ₽ Коммерческие расходы, в т.ч            Логистика на сбыт - ₽ - ₽ - ₽ 2 412 000 ₽ 2 412 000 ₽ 2 412 000 ₽ 2 412 000 ₽ 2 412 000 ₽ 2 412 000 ₽ 2 412 000 ₽ 2 412 000 ₽ Реклама - ₽ - ₽ - ₽ 2 400 000 ₽ 2 400 000 ₽ 2 400 000 ₽ 2 400 000 ₽ 2 400 000 ₽ 2 400 000 ₽ 2 400 000 ₽ 2 400 000 ₽ ФОТ коммерческого персонала - ₽ - ₽ - ₽ 367 816 ₽ 367 816 ₽ 367 816 ₽ 367 816 ₽ 367 816 ₽ 367 816 ₽ 367 816 ₽ 367 816 ₽ Социальные взносы коммерческого персонала - ₽ - ₽ - ₽ 110 345 ₽ 110 345 ₽ 110 345 ₽ 110 345 ₽ 110 345 ₽ 110 345 ₽ 110 345 ₽ 110 345 ₽ Итого коммерческие расходы - ₽ - ₽ - ₽ 5 290 161 ₽ 5 290 161 ₽ 5 290 161 ₽ 5 290 161 ₽ 5 290 161 ₽ 5 290 161 ₽ 5 290 161 ₽ 5 290 161 ₽ Операционная прибыль - ₽ - ₽ - ₽ 3 424 834 ₽ 3 424 834 ₽ 22 424 543 ₽ 22 424 543 ₽ 42 000 000 ₽ 42 000 000 ₽ 42 000 000 ₽ 42 000 000 ₽ Налог на прибыль - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ 8 400 000 ₽ 8 400 000 ₽ Чистая операционная прибыль - ₽ - ₽ - ₽ 3 424 834 ₽ 3 424 834 ₽ 22 424 543 ₽ 22 424 543 ₽ 42 000 000 ₽ 42 000 000 ₽ 33 600 000 ₽ 33 600 000 ₽ Таблица 39. Движение денежных средствдвижение денежных средств012345678910Чистая операционная прибыль - ₽ - ₽ - ₽ 3 424 834 ₽ 3 424 834 ₽ 22 424 543 ₽ 22 424 543 ₽ 42 000 000 ₽ 42 000 000 ₽ 33 600 000 ₽ 33 600 000 ₽ Амортизация - ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ CFO до формирования оборотного капитала - ₽ 3 425 915 ₽ 3 425 915 ₽ 6 850 749 ₽ 6 850 749 ₽ 25 850 457 ₽ 25 850 457 ₽ 45 425 915 ₽ 45 425 915 ₽ 37 025 915 ₽ 37 025 915 ₽ Формирование оборотного капитала (НОС) - ₽           Формирование запасов - ₽ 75 727 753 ₽ 75 727 753 ₽ 75 727 753 ₽ 75 727 753 ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ Авансы- 25 851 684 ₽ 11 330 435 ₽ 11 330 435 ₽ 11 330 435 ₽ 11 330 435 ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ Операционный денежный поток 25 851 684 ₽ - 83 632 274 ₽ - 83 632 274 ₽ - 80 207 439 ₽ - 80 207 439 ₽ 25 850 457 ₽ 25 850 457 ₽ 45 425 915 ₽ 45 425 915 ₽ 37 025 915 ₽ 37 025 915 ₽ Инвестиционный денежный поток 431 555 018 ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ - ₽ Финансовый поток00000000000Сальдо денежных потоков на конец периода- 405 703 334 ₽ - 83 632 274 ₽ - 83 632 274 ₽ - 80 207 439 ₽ - 80 207 439 ₽ 25 850 457 ₽ 25 850 457 ₽ 45 425 915 ₽ 45 425 915 ₽ 37 025 915 ₽ 37 025 915 ₽ Сальдо нарастающим итогом- 405 703 334 ₽ - 489 335 608 ₽ - 572 967 882 ₽ - 653 175 321 ₽ - 733 382 761 ₽ - 707 532 303 ₽ - 681 681 846 ₽ - 636 255 931 ₽ - 590 830 017 ₽ - 553 804 102 ₽ - 516 778 188 ₽ Расчёт ставки дисконтированияУ нас только собственный капитал. Воспользуемся формулой модели CAPM, учитывающей риски за размер предприятия , страховой риск, инфляционные ожидания. Метод цены капитальных активов предполагает следующую структуру ставки дисконтирования r по проекту за определенный период времени:r = i + s+ β (Rm – R) + х + у,r = 5,46% + 8,6%+ 0,87(11,9% – 14,06%) + 2% + 1,5% =15,32%где i – реальная (без учета компенсации на инфляцию) безрисковая ставка ссудного процента в экономике. С 18.05.2017 в качестве безрисковой ставки принимается среднемесячная доходность индекса 5−10-летних государственных облигаций (RUGBITR10Y), скорректированная на суверенный дефолтный спред.На апрель 2021 среднемесячная доходность индекса 5–10-летних государственных облигаций (RUGBITR10Y) составляет 6,2%, а суверенный дефолтный спред России снизился до минимумов 2007 года и сейчас составляет 74 пункта, т.е. 0,74%. Таким образом i=6,2% - 0,74%= 5,46% s – инфляционные ожидания за период t (применительно к проекту могут быть средние за период реализации Т). Средние инфляционные ожидания на рассматриваемый период по оценкам Блумберг 3,8%, ожидания предприятий и населения, медиана - 8,6% . Таким образом будем считать s=8,6% β – коэффициент, измеряющий относительный уровень специфических рисков рассматриваемого проекта инноваций по сравнению со средними рисками инвестиционных проектов того же типа (рискованность акций данного предприятия по сравнению с рискованностью акций на фондовом рынке в целом, рискованности доходов по данной продуктовой линии по сравнению с продуктами, являющимися аналогами). Исходя из расчётов наших показателей и ближайших конкурентов: β=0,87Rm – средняя доходность нессудных инвестиций в экономике (оценивается по средней доходности акций на фондовом рынке). За 2020 год наблюдался ударный рос и Rm составил 28,5%. Однако экстраполируя предыдущие исторические данные на выбранный временной интервал получим более скромные данные. Таким образом Rm=11,9% (средний за 10 лет)R – номинальная безрисковая ставка ссудного процента (R= i + s);R= 5,46+8,6=14,06{Rm – R) – рыночная премия за риск нессудного инвестирования при отсутствии безусловных долговых обязательств заемщика; Rm – R= -2,16х – дополнительная премия за риск вложений в малые предприятия или за рисковость денежных потоков, ожидаемых малым предприятием (должна учитываться только в соответствующих случаях);х=2%у – дополнительная премия за страховой риск.У=1,5%При данном подходе предполагается, что все эти величины определяются исходя из параметров финансовых инструментов на открытом рынке капитала, т. е. принимаются равными статистически наблюдаемым показателям. Годовая доходность по государственным обязательствам в данный превышает годовую доходность при вложении в валюту иностранных государств по отношению к национальной денежной единице за аналогичный срок анализа будущих доходов от инвестирования. Поэтому мы выбрали именно этот методПоказатели эффективности проектаСтавка дисконтирования составит 15,32% годовых, что составляет 1,195% в расчёте на месяц.Рис.6 Формирование прибыли Посчитаем показатели эффективности проекта из расчёта на 15 лет деятельности. Таблица 40. Показатели эффективности проекта Показатели эффективности проектанормативЧистый приведенный доход NPV1 860 095 505,409 ₽ >0Внутренняя норма рентабельности IRR67,862%>15,32%Индекс доходности PI3,57 >1Темп роста капитала за год1,255MIRR25,529%PP2,00 Срок окупаемости (дисконтированный)- 24 месяцаРисунок 7. График окупаемости проекта 3.6 Анализ рисков проектаЛюбой проект сопряжён с возможными рисками и угрозами.Под рисками проекта понимается, как правило, предполагаемое ухудшение итоговых показателей экономической эффективности, возникающее под влиянием неопределенности. Следует учесть следующие виды рисков: производственные, коммерческие, финансовые и связанные с форс-мажорными обстоятельствами.Перечислим основные риски для нашего проекта: Недобросовестность поставщиков. Риск столкнуться с некачественными материалами или повышением их стоимости. Всё это влечет за собой расходы и негативно сказывается на реализации проекта. Снизить данный риск можно путём диверсификации поставок, а также путём внесения в договор условия, которое предусматривает материальную ответственность поставщиков в случае возникновения проблем. Повышение уровня конкуренции, влияние конкурентов. Из-за того, что мы работаем на рынке с высоким уровнем конкуренции, этот фактор будет оказывать очень серьезное влияние. Поломка оборудования. Для того, чтобы не столкнуться с этой проблемой, мы регулярно проводим техническое обслуживание. Финансовые риски связанны с инфляцией, неплатежами, ухудшением платёжеспособности, снижением финансовой устойчивости, могут быть снижены благодаря тому, что мы имеем хорошо организованную систему финансового менеджмента, значительный запас финансовой прочности, регулярные положительные денежные потоки, а также предпринимаем ряд мер по страхованию данных рисков. Некачественное выполнение работ специалистами. Низкая квалификация персонала, которая выливается в плохую работу, всегда влечет за собой материальные и репутационные потери. Эту проблему мы нивелируем еще на этапе подбора спеуциалистов. Также у нас предусмотрены курсы повышения квалификации, различные программы обучения.Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами. Гарантом по снижению этих рисков является достаточная финансовая прочность нашего проекта. Таким образом, все возможные риски - некритичны, риски возможно нивелировать путем грамотного управления. При любом сценарии обеспечивается возврат вложенных средств.Рассчитав основные показатели нашего проекта на 15 лет, оценим риски.Таблица 41. Рисковые характеристики проекта Рисковые характеристики проектаТочка безубыточности (BEP), в шт. 14 202,04 Точка безубыточности (ВЕР), в руб. 25 284 832 ₽ Запас финансовой прочности нат. 38 297,96 Запас финансовой прочности стоим. 68 184 368,25 ₽ Запас финансовой прочности относит.73%СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ Елена Слободян, «Кому нельзя есть яйца и почему?», 2019. URL: https://aif.ru/health/food/komu_nelzya_est_yayca_i_pochemu «Методика сегментации потребительского рынка «с нуля». URL: http://powerbranding.ru/segmentirovanie/potrebitelskii-rynok/ «Население России». URL: https://countrymeters.info/ru/Russian_Federation «Определяем объем рынка на практике». URL: http://powerbranding.ru/rynok/emkost-snizu-vverx/ «Россияне едят слишком много яиц», 2019. URL: https://lenta.ru/news/2019/10/18/eggs/ Роман Симонов, «Рейтинг регионов России по уровню доходов 2019», 2019. URL: https://basetop.ru/rejting-regionov-rossii-po-urovnyu-zarplat-2019/ Росстат. Федеральная статистика. URL: https://rosinfostat.ru/uroven-bednosti/ «Создаем позиционирование «с нуля». URL: http://powerbranding.ru/pozicionirovanie/razrabotka-strategii/ «3 способа расчета емкости рынка». URL: http://powerbranding.ru/rynok/metod-rascheta-emkosti/