Эссе на тему: Механизмы льготного кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

Основная причина развития льготного кредитования – это рост российской экономики. В частности, тех ее областей, где сложно развиваться без господдержки. Часто это сферы, где доминирует или играет большую роль государство, либо крупные компании, или рынок захватили иностранные конкуренты. Развитие малого и среднего бизнеса ведет к росту конкуренции, что способствует снижению влияния монополий или олигополий, что в свою очередь приводит к увеличению качества товаров или услуг, а также к более справедливой цене на последние. Конкуренция с иностранными компаниями позволяет увеличить число рабочих мест, а значит, как правило, и богатство своих граждан. Не последнюю роль в этом, как в России, так и в мире, играет льготное кредитование. Понимание и упрощение механизмов последнего для МСП приведет к развитию экономики страны и увеличению благосостояния ее граждан.

Ставки по кредитам для субъектов малого и среднего бизнеса очень велики, как и подозрительное отношение банков, а также отсутствие индивидуального подхода к заемщику. Что является тормозом российской экономики.

За последние несколько лет мир, а в частности и Россия, испытали ряд проблем, коснувшихся прежде всего экономики страны. В первую очередь пострадали малый и средний бизнес. Правительствами многих стран были предприняты определенные меры поддержки, как удерживающие от закрытия предприятий, так и позволяющие открывать новые, несмотря на кризис в связи с пандемией.  Таким образом, в России ЦБ разработал программу льготного кредитования для субъектов малого и среднего бизнеса. К сожалению, она была закрыта в конце прошлого года, но уже 21.01.2022 ЦБ решил временно возобновить поддержку компаний, предоставляя льготные кредиты, начиная с 24.01.2022 до конца марта этого года. Также с этого месяца запущена более актуальная антикризисная программа по кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса, которая действуют до конца этого года. Малый и средний бизнес сможет получать инвестиционные кредиты на срок до трех лет, а также оборотные кредиты – до одного года. Оборотное кредитование даст возможность компаниям получать льготный кредит либо рефинансировать имеющийся. Для средних предприятий ставка по льготным кредитам будет не выше 13,5% годовых, для малых – не выше 15%. Объем кредитования составит 340 миллиардов рублей. Ставки по инвестиционным кредитам для малого и среднего бизнеса такие же. Объем кредитования составит 335 миллиардов рублей.

Данный итог льготного кредитования довольно печален. Кредиты с «двузначными процентами» никак не могут являться достаточно эффективными. Особенно в стране со столь высокими темпами инфляции. И особенно для малого бизнеса. Предложенных мер недостаточно.

Существует множество инструментов кредитования малого и среднего бизнеса. Далеко не все из них представлены в нашей стране. По сути своей механизм льготного кредитования – это кредитование с господдержкой. Для начала государство выбирает отрасли экономики, которые нуждаются в развитии активней всего, и за счет льготного кредитования делает их более привлекательными. Основные отрасли государственного льготного кредитования:

Рис 1.1

Само кредитование может осуществляться на различные цели, в том числе и на погашение старых кредитов, их рефинансирование. Иными словами, если у бизнеса присутствует ссудная задолженность по льготным кредитам, то в рамках определенного лимита дополнительные льготные кредиты могут выдаваться свободно. Это существенно снижает долговую нагрузку на предприятие. Также ко льготному кредитованию часто примыкают такие инструменты как гранты, то есть безвозмездные субсидии в помощь малому и среднему бизнесу, как правило, в определенных отраслях. Для компенсации льготных кредитов банкам и иным финансовым организациям, государство каждый месяц возмещает последним недополученную прибыль из собственного бюджета. В подобных программах участвуют более 90 российских банков, в свою очередь получая от этого выгоду в виде дополнительной прибыли.

До принятия государством поправок в законодательство по льготному кредиту в России действовала единая максимальная ставка, составляющая 8,5% годовых. Сама ставка не могла быть выше ключевой более чем на 2%. Сегодня все ставки зависят исключительно от программ субсидирования:

Рис 1.2

Сроки и суммы кредита на данные программы льготного кредитования на сегодняшний день следующие:

Таблица 1

Сроки и суммы кредита на программы льготного кредитования

Стоит отметить, что заемщик может таким образом рефинансировать кредиты, лишь взятые по госпрограмме.

Также нужно отметить, что кредиты по льготной ставке имеют право получать и самозанятые граждане, для них ставка субсидирования государством составляет 3,5%.

В программах субсидирования на сегодняшний момент могут участвовать не только банки, а и SPV. Это общества, перекупающие дебиторскую задолженность, выдающие под нее займы, выпускающие облигации, размещающие вклады. В том числе они будут иметь право и перекупать задолженность заемщиков по льготным программам. Также эти организации могут получать субсидии и самостоятельно, перекупив права требования у банков. Подобный механизм стимулирует желание банков выдавать гражданам субсидированные льготные кредиты.

В целом самый простой механизм получения льготного кредита выглядит следующим образом:

Рис 1.3

Следует убедиться, что бизнес соответствует условиям программы, что он внесен в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства. Затем подготовить все необходимые документы и обратиться в банк или в иную финансовую организацию. Дождаться одобрения и получить кредит.

Сама суть предоставления льготного кредита – предоставление последнего по более низкой ставке, осуществленное по тем или иным причинам. Другими словами, в результате совершенной сделки кредитор утрачивает часть средств, а заемщик получает своего рода субсидию. Упущенная выгода кредитора называется грант-элементом. Эта сумма компенсируется кредитору государством.

Поскольку государство теряет собственные средства, вкладывая в поддержку малого и среднего бизнеса, то можно сделать вывод, что для это необходимо как минимум устойчивое финансовое положение последнего.

В принципе, мы рассмотрели государственные формы поддержки, основанные на субсидировании процентных платежей и господдержке. Существуют еще фонды содействия кредитованию малого бизнеса, однако льготным кредитованием это назвать нельзя - они обеспечивают доступность банковского кредита для МСП за счет создания системы гарантий и поручительств по обязательствам фирм. При оформлении кредита прежде всего производится оценка заемщика, выполняются ли следующие условия:

Рис 1.4

В большинстве случаев к юрлицам требуется индивидуальный подход.

В предоставляемом пакете документов должны присутствовать регистрационные и учредительные документы. Оценка включает в себя не только анализ всей предоставленной документации, маркетинговый анализ услуг или продукции компании, но и фактическое присутствие организации по указанному в документах адресу. Обращается внимание на ликвидность и фактическое состояние предметов залога.

Банки и другие финансовые организации несут для себя определенный риск убытков, суть которого в вероятности неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения заемщиком своих финансовых обязательств. Оценка кредитного риска заемщика является наиважнейшим элементом в системе управления кредитным риском коммерческого банка.

Она снижает не только риск вероятности несения убытков, но и способна разработать собственные управленческие решения - грамотную стратегию, направленную на снижение степени кредитного риска.

Можно сделать вывод, что проведение политики льготного кредитования является не столько желательным, сколько неизбежным в условиях глобальной мировой конкуренции. К сожалению, российские ставки являются слишком большими. Они неспособны серьезно увеличить рост числа МСП, однако способны отчасти удержать их падение и бегство капитала из страны. Сами механизмы льготного кредитования в стране развиты крайне слабо, однако их отсутствие привело бы к еще более печальным последствиям. По-прежнему, ввиду отсутствия у банка индивидуального подхода, финансовой грамотности у заемщиков, очень сложно развивать в стране средний, а особенно малый бизнес. Это особенно сложно в современных условиях высокой инфляции. Принятая правительством программа льготного кредитования для МСП способна хоть как-то сгладить эффект. Касаемо самих механизмов кредитования, то их следовало бы еще более упростить, сократив канцелярскую работу и цепочку принятия решений, а также снизив ряд требований банков к заемщику.

Список литературы

1. Акимов О. Ю. Малый и средний бизнес: эволюция понятий, рыночная среда, проблемы развития: монография / отв. ред. О. Ю. Акимов. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 192 с.
2. Галанов В. А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. - ­ 2-е изд. — М.: ИНФРА-М, 2021. — 416 с.
3. Горфинкель В. Я. Малый бизнес. Организация, экономика, управление: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по направлениям «Экономика», «Управление» / под ред. В. Я. Горфинкеля, В. А. Швандара. - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 495 с.
4. Райзберг Б. А. Курс экономики: учебник / Б. А. Райзберг, Е. Б. Стародубцева. — 5-е изд., испр. — М.: ИНФРА-М, 2022. — 686 с.
5. Соколова О. В. Финансы и кредит: учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2020. — 912 с.
6. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.cbr.ru/
7. Официальный сайт Росстата [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.gks.ru.
8. Сайт Фонда содействия кредитованию предприятий малого бизнеса [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://credit-fond.ru.