Эссе на тему: Содержание, объекты, формы и уровни финансового регулирования

Потребность в финансовом регулировании осознали еще в позапрошлом веке, когда устали от тяжелой череды нескончаемых экономических кризисов, революционной напряженности и наблюдением за более успешными соседями, которые стали оказывать поддержку трудно развиваемым отраслям. На данный момент не существует таких государств, которые не пытались бы регулировать собственные эконмические и социальные процессы через финансовое регулирование. Фактически, полный отказ от подобного регулирования приведет к отставанию государства от соседей в экономическом, социальном и научном развитии. Оно не сможет отражать назревающие экономические вызовы. За периодами расцвета и бума будут следовать очень жестокие и длительные кризисные периоды. Фактически, грамотное финансовое регулирование, является залогом процветания государства.

В любом государстве экономика развивается неравномерно. Существуют ведущие, активно развивающиеся отрасли, которые иногда тянут за собой всю страну, а существуют и те, кто заметно отстает от остальных. Следует понимать, что финансовое регулирование предназначено не только для изменения темпов роста данных отраслей, но и для оптимального согласованного функционирования различных частей экономики государства, фактически являясь его нервной системой.

Для России данная тема особенно актуальна в эти непростые времена - в условиях санкций и социальной напряженности. В условия, в которые Россия попала после двух лет пандемии, находясь и так в довольно непростой экономической ситуации.

Воздействие, направленное на социальные и экономические процессы через ограничение роста финансовых ресурсов в определенных сегментах рынка и концентрирование в других, ориентированное на ликвидирование имеющихся или ожидаемых диспропорций, обеспечение социальной стабильности в обществе и развитие новых технологий, называется финансовым регулированием.

Из данного определения вытекают и основные направления деятельности финансового регулирования. При наличии кризиса, используя финансовые методы, государство способно вывести из него экономику или, по крайней мере, смягчить последствия последнего. При перепроизводстве же в ряде отраслей государство стремится сократить образующиеся диспропорции. Также в качестве еще одного направления можно выделить развитие новых технологий или же целых высокотехнологичных отраслей в экономике.

Несмотря на развитие частных компаний и их самостоятельное стремление к развитию науки и научно-техническому прогрессу, в 20 веке считалось, что именно государство должно финансировать и организовывать фундаментальные теоретические исследования и исследования практического характера. На сегодняшний день государство скорее спонсирует собственные или частные институты грантами на развитие науки. Однако, устаревшие методы по-прежнему используются в ряде государств, отстающих в технологическом развитии, в целях, осуществления серьезных системных преобразований.

Также одним из первостепенных факторов экономического развития государства была и остается социальная стабильность, что тоже является важным направлением государственного финансового регулирования.

Таким образом, можно выделить следующие основные направления финансового регулирования:

Рис 1.1

Можно сделать вывод, что основными объектами финансового регулирования являются отраслевая структура с ее территориальными пропорциями, а также – социальная структура.

Рис 1.2

В развитом мире господствует точка зрения, что государство должно спонсировать непосредственно соответствующие институты, а не отрасли.[1] Хотя уже существует пример Японии, которая совершила свой экономический скачок еще в 20 веке за счет государственных банков развития. Однако, многие государства пока не стремятся отказываться от возможности регулирования непосредственно отраслей. В России хоть и финансируют малый бизнес, но немалая часть льгот приходится непосредственно на отстающие отрасли, в основном большая часть финансирования уходит на отрасли, связанные с торговлей. На данный момент, в условиях санкций уровень поддержки малого бизнеса не увеличится, но и до этого развития наукоемких производств, частных исследовательских научных организаций не происходило. Сейчас последнее вообще мало ожидаемо.

Однако, стоит отметить, что при разнообразном территориальном делении влияние финансового регулирования на страны, особенно с неравномерным распределением людских или природных ресурсов, разным климатом, условиями для жизни – имеет большое значение. Для нашей страны это крайне важно, если не первостепенно. Фактически, подобное финансовое «выравнивание» обеспечивает социальную стабильность, еще одним условием которой является довольно широкий слой среднего класса в стране.

Существует две разных группы методов финансового воздействия как на экономику, так и на социальные процессы в целом.

Рис 1.3

С точки зрения финансового регулирования возникает дилемма - какой группе методов отдать предпочтения. Большой объем бюджетных расходов предполагает изменение пропорций финансовых ресурсов между предпринимателями и органами власти, что подавляет предпринимательскую активность.

А вот те же налоговые льготы наоборот – увеличивают объем финансовых ресурсов у компаний, однако эти средства могут быть потрачены не на то, что нужно государству.

В целом время течет, условия, в которых существует государство и мир, меняются – странам жизненно необходимы возможности маневрирования, а значит финансовое регулирование крайне важно. Однако никогда не стоит забывать, что экономика часто сама находит все необходимые решения без помощи государства, и любое регулирование экономики последним часто оборачивается больше вредом, чем пользой.

Стоит отметить, что кроме налоговых и бюджетных существуют и иные методы финансового регулирования, потому логично будет представить таблицу данных методов следующим образом:

Таблица 1.1

Основные методы финансового регулирования

Финансовое регулирование бывает не только государственным, но и в пределах предприятия или организации. Стоит отдельно выделить таможенно-тарифный вид регулирования и валютно-финансовый, которые часто забывают. Таким образом, представить виды финансового регулирования можно следующим образом:

Рис 1.4

Касаемо форм регулирования, то они обозначают процессы, протекающие в вышеперечисленных видах. Собственно, последние могут быть общими для всех перечисленных видов, так и характерными для какой-то одной из категорий:

Рис 1.5

Можно добавить, что к методам валютно-финансового регулирования необходимо отнести регулирование курсов ценных бумаг, валютного курса, процентных ставок на денежный капитал и страхование валютных рисков.[2] Некоторые авторы понимают под формами регулирования формы воздействия непосредственно на объект регулирования:

Таблица 1.2

Формы финансового регулирования

Во все ускоряющихся условиях рыночной экономики механизм финансового регулирования ведет себя не как фиксированная система методов и инструментов, а как динамичная, постоянно меняющаяся и развивающаяся совокупность последних.[3] Основообразующую роль в ней составляет, конечно, налоговое регулирование. Однако на него влияют множество факторов, от форсмажорных, которые были продемонстрированы совсем недавно, до таких основополагающих как платежеспособный спрос и потребление. При неумелом регулировании налоги могут превратиться для граждан в бремя, а государство – перестать адекватно воспринимать окружающие изменения и прекратить идти по дороге реформ и преобразований.

Особенно часто это наглядно показано повышением уровня налогов во время финансового или экономического кризиса, что приведет лишь к их дальнейшему росту либо к последующему резкому снижению доходов бюджета во времена реформ. Собственно, данная зависимость была показана еще американским экономистом Артуром Лаффером.

Фактически структура взаимоотношений в сфере финансового регулирования с каждым днем меняется, в том числе это касается организационных форм взаимодействия с частным бизнесом.

Меняется аппарат управления, механизмы – цели. На данный момент целью регулирования предпринимательской деятельности в довольно общих чертах можно назвать создание ряда условий, обеспечивающих стабильное участие частного бизнеса в разделении труда, получении от этого максимальной выгоды, а также обеспечение нормального функционирования экономики в целом. В целом можно выделить следующие основные задачи финансового регулирования:

Рис 1.6

В наше сложное время государственное регулирование играет в России незаменимую роль. Как для снятия социальной напряженности, так и в целях поддержки банкротящегося малого и среднего бизнеса. К сожалению, меры прямого и косвенного регулирования достаточно слабы, но они позволят хотя бы ослабить влияние санкций.

Для элементов обеспечения государственного регулирования характерна следующая структура:

Рис 1.7

Не стоит забывать, что государство состоит из краев, областей, республик, другими словами – из регионов. И поэтому регулирование происходит не только на общегосударственном уровне, но и на региональном. Особенно это характерно для федеративных государств, каким является и Россия.

Рис 1.8

В условиях развития экономики стабильными темпами, финансовая поддержка оказывается в большей степени со стороны именно муниципалитетов и субъектов федераций. Как правило, подобное регулирование более эффективно, так как на местах лучше понимают потребности собственных граждан или организаций.

Собственно, сейчас ситуацию в обществе и государстве нельзя назвать стабильной, что является условиями для вмешательства государства, в том числе – через финансовое регулирование. Более того, на данный момент собраны практически все условия для срочного вмешательства через финрегулирование. Это социальная напряженность в обществе; такие негативные явления как инфляция, как минимум галопирующая; высокий уровень безработицы по причине закрытия многих предприятий и по причине санкций, а также ковидных ограничений; риск дефолта как государства, так и отдельных организаций, согласно оценкам международных рейтинговых агентств; спад производства по причине закрытия многих предприятий; обрушение фондового рынка, и многое другое.

Прошло достаточно мало времени, чтобы делать выводы о мерах, примененных государством, однако уже сейчас разработана программа о поддержке среднего и малого бизнеса льготными кредитами, введен ряд ограничений на операции с наличной валютой, произведено регулирование цен на общественно значимые товары, чтобы не допустить продовольственный кризис, происходит переход на расчет рублями с РБ и увеличение части валютного резерва за счет юаней.

Однако, уже сейчас можно сделать определенные выводы. Меры, принимаемые РФ, являются скорее экстренными, направленными на снижение ущерба экономике и его последствий. Мер стратегического характера, направленных в будущее, на формирование и развитие новых экономических отношений - формирование и новой экономики, продемонстрировано не было. Тактически это верное решение, поскольку государство не может просчитать всех последствий санкционного удара, и приняло выжидательную позицию, судя по всему, решив, что санкции еще не закончились, также учитывает вероятность снятия последних. Однако, уже сейчас должен начать формироваться образ видения государством новой российской экономики.

Также можно прийти к выводу, что государство оказалось неподготовленным к подобным санкциям.

Список литературы

1. Авдийский В. И. Национальная и региональная экономическая безопасность России: учеб. пособие / В. И. Авдийский, В. А. Дадалко, Н. Г. Синявский. — М.: ИНФРА-М, 2019. — 363 с.
2. Аксенова Н. И. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебное пособие / Н. И. Аксенова. - Новосибирск: Изд-во НГТУ, 2018. - 80 с.
3. Вайпан В. А. Правовое регулирование экономических отношений в современных условиях развития цифровой экономики: монография / Московское отделение Ассоциации юристов России, МГУ имени М. В. Ломоносова, Ассоциация Российских дипломатов; отв. ред. В.А. Вайпан. — М.: Юстицинформ, 2019. — 376 с.
4. Ведута Е. Н. Стратегия и экономическая политика государства: учебное пособие / Е. Н. Ведута. — 2-е изд., испр. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2021. — 320 с.
5. Галанов В. А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. - ­ 2-е изд. — М.: ИНФРА-М, 2021. — 416 с.
6. Зенкина Е. В. Международные валютно-финансовые отношения в постиндустриальном мире: монография / Е. В. Зенкина. — М.: ИНФРА-М, 2018. — 169 с.
7. Ильин В. А. Анализ и моделирование экономики на основе межотраслевого баланса: монография / В. А. Ильин [и др.]; под. ред. В. А. Ильина. - Вологда: ФГБУН ВолНЦ РАН, 2017. - 158 с.
8. Климанов В. В. Государственное регулирование экономики: теория и практика: сборник научных трудов / под ред. В. В. Климанова. – М.: Дело (РАНХиГС), 2018. - 140 с.
9. Петросян Д. С. Экономическая политика государства: социальная справедливость в экономических отношениях: учеб. пособие / Д. С. Петросян, В. В. Безпалов, С. А. Лочан. — М.: ИНФРА-М, 2018. — 214 с.
10. Попова Э. А. Государственное регулирование экономики: учебник / Э. А. Попова, О. В. Мельникова, Т. И. Окраинец [и др.]; под. ред. Э. А. Поповой. – М.: Изд. Дом НИТУ «МИСиС», 2019. - 433 с.
11. Райзберг Б. А. Целевые программы в системе государственного управления экономикой: монография / Б. А. Райзберг. — 2-е изд., испр. — М.: ИНФРА-М, 2018. — 268 с.
12. Ротбард М. Власть и рынок. Государство и экономика: монография / М. Ротбард; пер. с англ. Б. С. Пинскера. — 2-е изд. – М.: Социум, 2020. - 432 с.
13. Сажина М. А. Научные основы экономической политики государства (Экономическая мысль): учебное пособие / М. А. Сажина. - М.: ИНФРА-М, 2018. - 352 с.
14. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.cbr.ru/
15. Официальный сайт Росстата [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.gks.ru.