Понятие и актуальные проблемы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

ВВЕДЕНИЕ

Тема противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, приобрела актуальность в связи со значительным объемом криминальных инвестиций, проникающих в легальную экономику нашей страны. Однако тенденция увеличения доли преступного капитала в экономике актуальна не только для России. Многократно возросшая в современном мире общественная опасность данного преступления вызывает озабоченность подавляющего большинства стран мирового сообщества. По мере глобализации мировой финансовой системы встает вопрос о необходимости координации усилий самых разных государств в противодействии отмыванию преступных доходов на международном уровне.
Актуальность исследования определяется тем, что легализация доходов, приобретенных преступным путем, способствует криминализации практически всей системы общественных отношений в современной России. Это - социально-негативное явление приобрело международных характер и создает финансовую базу для существования преступности, в том числе организованной и транснациональной.Накопление капитала преступными формированиями, внедрение его в гражданский оборот, а также использование за пределами страны позволяет получать значительные преимущества в конкурентной борьбе, создает неблагоприятный инвестиционный климат и негативно влияет на развитие национальной экономики. Привлечение средств из преступных источников вызывает в свою очередь дестабилизацию финансовых отношений, угрожает стабильности банковской системы в целом.
Цель изучения работы состоит в том, чтобы определить правовую сущность и общественную опасность легализации денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём.В соответствии с целью определены следующие задачи:
1. Определить объект и предмет легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.
2. Охарактеризовать объективную сторону легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.
3. Рассмотреть субъект легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.
4. Изучить субъективную сторону легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.
5. Определить перспективы совершенствования уголовно-правовой нормы о легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.
Объектом исследования выступают общественные отношения, возникающие в сфере легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем и возможности отграничения данного состава преступления от смежных составов.
Предметом исследования являются международные нормативные акты в области противодействия легализации, российское современное и ранее действовавшее уголовное законодательство об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, нормативные акты смежной отраслевой принадлежности.Структуру данной работы составляют введение, три главы, заключение, список использованных источников и литературы.

Список использованных источников и литературы
Нормативно-правовые акты1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) Поправки, внесенные Законом РФ о поправке к Конституции РФ от 14.03.2020 N 1-ФКЗ, вступили в силу 4 июля 2020 года (Указ Президента РФ от 03.07.2020 N 445).2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, N 25, ст. 2954 / (ред. от 21.11.2022, с изм. от 08.12.2022).3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, N 32, ст. 3301 / (ред. от 25.02.2022) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2022).Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Собрание законодательства РФ, 15.12.2003, N 50, ст. 4859 / (ред. от 05.12.2022).4. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета, N 151-152, 09.08.2001 / (ред. от 19.12.2022).5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // Российская газета, N 151, 13.07.2015 / (ред. от 26.02.2019).Учебная и научная литература1. Быстрыкин, А.И. Уголовное право России: Практический курс / А.И. Бастрыкин, А.В. Наумов - 3-е изд. - М.: Издательский центр «Волтерс Клувер», 2019. - 808 с. 2. Денисова, А.В. Функции уголовного права в российской правовой системе / Вестник Волгоградской академии МВД России. 2018. № 2 (33). С. 40-45. 3. Денисова, Л. В. Отграничение состава приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем, от состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ) // Актуальные проблемы экономики и права. 2019. № 2. С. 233–239. 4. Закирова, Л. Р. О понятии и источниках уголовного законодательства России // Молодой ученый. - 2019. - №24. - С. 341-345. 5. Игнатов, А.Н. Уголовное право России: учебник для вузов / Игнатов А. Н., Красиков Ю. А. - М.: Издательская группа «НОРМА», 2019. - 639 с. 6. Козаченко, И.Я. Уголовное право. Особенная часть: учебник для бакалавров / И.Я. Козаченко, Г.П. Новоселов. - М., 2018. – 536 с. 7. Колб, Б. Отмывание» денег // Законность. 2004. № 1. С. 37. Решение Верховного Суда РФ от 13.01.2021 г. (Дело№ 36-УД20–7-К2). URL: https://vsrf.ru/stor_pdf.php?id=1958092. Боярская А. В. Проблемы судебного толкования признаков легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем // Правоприменение. 2019. № 2. С. 105–113.8. Кропачев, Н.М. Уголовное право России: Общая часть: учебник / Кропачев Н. М., Волженкин Б. В., Орехов В. В. - СПб.: Издательский Дом СПб. Государственного университета, 2019. - 1064 с. 9. Кузнецова, Н.Ф. Курс уголовного права. Общая часть. Том 1: Учение о преступлении / Н.Ф. Кузнецова, И. М. Тяжкова. - М., 2018. 638 с. 10. Лебедев, В.Н. Комментарий к уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / Отв. ред. В.М. Лебедев. -13-е изд. -М., - 2018. 11. Наумов, А. В. Российское уголовное право: курс лекций: в 3 т. М., 2019. Т. 1: Общая часть. / А.В. Наумов, Е.В. Рябцева. Злоупотребление правом в уголовном судопроизводстве. - М., 2018. – 274 с.12. Разуваева, Т. С. Проблемы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем / Т. С. Разуваева. - Текст : непосредственный // Молодой ученый. - 2021. - № 24 (366). - С. 127-131. 13. Сундукова, Ф.Р. Уголовное право России. Особенная часть: учебник / Ф.Р. Сундурова, М.В. Талан. - М., 2019. – 265 с.14. Токманцев, Д. В. Некоторые проблемы квалификации отмывания преступных денег // Вестник юридического факультета Южного федерального университета, 2020. № 1. С. 61–63.