Современное состояние лизинга в России

Аннотация
Данная статья посвящена теме, которая в настоящее время является достаточно актуальной, а именно «Современное состояние лизинга в России». Актуальность формирования лизинга в России, охватывая формирование лизингового рынка, определена, прежде всего, неблагоприятным состоянием парка оснащения: значителен удельный вес обветшавшего оборудования, низка продуктивность его применения, нет обеспеченности резервными частями и т. д. Одной из альтернатив решения этих задач может быть лизинг, который связывает все элементы внешнеторговых, кредитных операций и вкладов.
Ключевые слова: Лизинг, Лизинговый рынок, Банк России
AnnotationThis article is devoted to a topic that is currently quite relevant, namely "The current state of leasing in Russia." The relevance of the formation of leasing in Russia, covering the formation of the leasing market, is determined, first of all, by the unfavorable condition of the equipment park: the specific weight of dilapidated equipment is low, the productivity of its use is low, there is no provision of spare parts, etc. One of the alternatives to solving these problems can be leasing , which links all elements of foreign trade, lending operations and deposits
Keywords: Leasing, Leasing market, Bank of Russia
Переход к рыночной экономике определил перед промышленными предприятиями ряд задач, главной из которых считается следующая: как утвердиться в условиях растущей конкуренции, уменьшения рынка сбыта из-за низких цен продукции и неплатежеспособности, трудностей в поиске поставщиков сырья, материалов и ограниченности денежных ресурсов.В настоящее время большая часть российских предприятий переживает недостаток используемых средств. Они не могут давать новую жизнь своим основные фондам, внедрять преимущества научно-технического прогресса и принуждены брать кредиты. Существуют разные виды кредитования: ипотечное, в виде залога ценных бумаг, недвижимости или партий товара. Однако компании при необходимости обновления своих основных средств выгоднее брать оборудование в лизинг. При этом расчёт средств компании по сопоставлению с обычным кредитом на получение основных средств доходит до 10% от стоимости оснащения за весь срок лизинга, который составляет, как правило, от одного года до пяти лет.
Лизинговый рынок России после двухлетнего сокращения показал в 2017 году восстановительный рост. Так, объем нового бизнеса вырос на 36% и составил по оценке RAEX («Эксперт РА») 742 млрд рублей, что лишь немногим ниже максимального значения, достигнутого по итогам 2015 года. Оживление рынка связано со стабилизацией экономики и улучшением условий банковского фондирования, что привело к активизации спроса на лизинг со стороны субъектов МСБ и росту региональных сделок лизинговых компаний (ЛК). Тем не менее столь существенный рост объемов нового бизнеса прежде всего связан с реализацией крупных корпоративных сделок в четвертом квартале 2018 года, на которые пришлось около 39% лизингового бизнеса за весь 2018 год (против 29% годом ранее).
Сделки с железнодорожной техникой, самолетами и водным транспортом позволили сумме новых лизинговых договоров по итогам 2018 года вырасти на 39% — до 1,2 трлн рублей. Рост суммы договоров лизинга позитивно отразился на объеме лизингового портфеля, который прекратил стагнировать и достиг 3,2 трлн рублей на 01.01.17 (против 3,1 трлн рублей на 01.01.16). Стоит также отметить, что впервые с 2015 года доля лизингового бизнеса в ВВП на фоне его сокращения достигла 1,2%, что последний раз наблюдалось в докризисные 2013–2015 годы.
Лидером рынка по объему нового бизнеса в 2018 году стала компания ГТЛК (табл. 1). Стоимость имущества, переданного компанией в лизинг за прошедший год, составила 122,8 млрд рублей (+157% к 2015 году). Агентство отмечает, что без учета бизнеса ГТЛК объем лизингового рынка за 2018 год вырос бы на 25% вместо 36%.
Кроме того, около 57% объема нового бизнеса компании пришлось на операционный лизинг, что способствовало увеличению доли операционного лизинга на рынке до 15% (годом ранее — 12%). С третьей на вторую позицию в рэнкинге поднялся «Сбербанк Лизинг» (82,9 млрд рублей), а третью позицию занял прошлогодний лидер — «ВТБ Лизинг» (76,6 млрд рублей).
Одним из важнейших событий 2017 года стало объявление о грядущем регулировании отрасли Банком России. Реформа российского лизингового рынка будет носить комплексный и всеобъемлющий характер. Переход к регулируемому рынку лизинга предполагает существенный пересмотр правовой основы лизинговой деятельности, делегирование части контрольно-надзорных функций саморегулируемым организациям, изменение подходов к бухгалтерскому учету. Управляющий директор «Хомнет Лизинг» Дмитрий Курдомонов отмечает: «Регулирование отрасли Центральным банком РФ задает основную повестку и значимо влияет на стратегические и тактические планы компаний. Банк России озвучил предполагаемые сроки по ключевым событиям перехода под новое регулирование для лизинговых компаний: 2019 год — получение статуса некредитной финансовой организации и выпуск отраслевого стандарта,
2022 год — перевод учета на единый план счетов ЦБ, а также ожидаемое в 2018 году внедрение нового плана счетов Минфина, гармонизированного с МСФО».
Реформирование рынка должно быть взвешенным и сбалансированным, чтобы нивелировать риски сокращения объемов лизингового рынка. При этом стоит учитывать высокую потребность в лизинге как одном из основных инструментов модернизации экономики на фоне высокой степени износа основных фондов (около 48% за 2015 год, согласно данным Росстата).
В настоящее время подготовлен проект Закона о внесении поправок в ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», согласно которому предполагается разделить все лизинговые компании на три класса по их специализации, установив дифференцированные требования по размеру собственных средств. Для универсальных лизинговых компаний минимальный размер капитала составит 70 млн рублей, для компаний, специализирующихся на сделках с МСБ, — 20 млн рублей, для специализированных (по сути, SPV) — 1 млн рублей. Предполагается, что специализированные компании смогут заключать лизинговые договоры только с одним клиентом.
Для специализированных компаний, например компаний для сделок авиализинга или лизинга водных судов, нецелесообразно устанавливать ограничение по заключению сделок только с одним лизингополучателем. Клиентов у такой SPV может быть несколько, так как зачастую для одного вида бизнеса подходит право одной и той же юрисдикции.
Реформа лизинга должна способствовать повышению инвестиционной привлекательности лизинга, повышению качества активов лизинговых компаний и снижению стоимости лизинга для лизингополучателей.
Конечная цель — сделать лизинг еще более доступным для добросовестных клиентов, при этом лучше защитить лизинговые компании от действий недобросовестных клиентов.
Достижение поставленных целей во многом зависит от проработанности и эффективности внедрения предлагаемых в ходе реформы мер. На протяжении 2018 года Банком России и участниками лизингового рынка обсуждались планируемые нововведения для определения оптимального соотношения между правами и обязанностями лизинговых компаний. Так, в ходе реформы рассматривается возможность предоставить лизинговым компаниям право (а не обязать их) регистрировать договоры лизинга в нотариальном реестре, аналогично Реестру уведомлений о залогах движимого имущества Федеральной нотариальной палаты. Наличие сведений о лизинговой сделке в реестре позволит лизингодателю во внесудебном порядке истребовать предмет лизинга по исполнительной надписи нотариуса. Более того, в настоящее время нередко возникают трудности с исполнением инкассовых поручений ввиду отсутствия строго регламентированного перечня документов, необходимых для списания задолженности лизингополучателя, а также необходимости акцепта со стороны лизингополучателя для применения такого механизма.
Список используемой литературы:
Васильев, Н.М. Лизинг: организация, нормативно-правовая основа, развитие / Н.М. Васильев, С.Н. Катырин. — Мн.: «ДеКА», 2016-458с.
 Смирнов, А.Л. Лизинговые операции / А.Л. Смирнов / Серия Международный банковский бизнес. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2016.-136 с.
Госпрограммы льготного лизинга и их выгода для лизингополучателей [Электронный ресурс] Режим доступа: https://leasing.ru/examples/gosprogramma-lgotnogo-lizinga