Эссе на тему: "Количественные и качественные методы измерения банковских рисков"

В нашем обществе в условиях усиления соперничества повышается внимание к банковским рискам. Они все чаще занимают враждебную позицию по отношению друг к другу, делая все более рискованные операции и сделки.
Для оценки степени риска применяется качественный и количественный анализ.
Качественный анализ представляет собой анализ источников и областей потенциального риска, устанавливаемых его факторами.[3, с. 154] Потому качественный анализ основан на ясном выявлении факторов, список которых характерен для любого типа банковского риска.
Задача качественного анализа риска - показать источники и причины риска, стадии и действия, которые вызывают риск, а именно:
- выявление зон потенциального риска;
- обнаружение рисков, связанных с деятельностью компании;
- прогнозирование практичной пользы и вероятных негативных результатов обнаруженных рисков.[1, с. 23]
Главная цель этого этапа оценки - обнаружение важнейших видов рисков, воздействующих на финансово-хозяйственную деятельность. Достоинством подобного подхода в том, что на первом этапе анализа руководитель организации может четко оценить степень риска с точки зрения количественного состава рисков и на этой стадии отказаться от реализации того или иного решения.
Конечные результаты качественного анализа рисков, в свою очередь, предназначаются отправной информацией для осуществления количественного анализа, то есть оцениваются лишь те риски, которые наличествуют при реализации определенной операции алгоритма принятия решений.
Количественный анализ риска направлен на численное определение, то есть формализация степени риска. В этом анализе условно можно выделить несколько блоков:
- выбор критериев оценки риска;
- установление приемлемого уровня некоторых видов риска для банка;
- установление фактического уровня риска индивидуальными методами;
- оценка вероятности повышения или уменьшения риска в будущем. [4, с. 52]
Критерии оценки риска могут быть как общими, так и специфическими для некоторых видов риска.
Количественный анализ устремлен на подсчет суммы вероятных убытков при наступлении рискового события.
Выделяют критерии оценки и иных видов риска [2, с. 97]:
• операционный риск: воздействие качества персонала на итоги деятельности банка; уровень ошибочности сделок, объединенных с организацией и технологией производственного процесса в банке; воздействие внешних факторов на ошибочность принимаемых решений;
• процентный риск: воздействие изменения процентных ставок по активным и пассивным сделкам на финансовые итоги банка, продолжительность окупаемости сделок за счет процентного дохода и степень чувствительности активов и обязательств к изменениям процентных ставок в этот период;
• риск несбалансированной ликвидности: качество активов и обязательств, соответствие структуры активов и пассивов по срокам, суммам, уровня востребованности и ликвидности.
Возможный размер рисков разнообразных типов должен быть зафиксирован стандартами (лимитами и нормативными показателями), воспроизведенными в политическом документе банка на предстоящий период. Данные стандарты устанавливаются на основе бизнес-плана.
Количественный анализ может быть формализован с употреблением инструментов теории вероятностей, математической статистики и теории исследования операций. Наиболее применяемыми методами количественного анализа рисков выступают статистический, аналитический, метод экспертных оценок и метод аналогов.
Сущность статистических методов оценки рисков состоит в нахождении вероятности потерь на основе статистических сведений предыдущего периода и определении области (зоны) риска, коэффициента риска и др. Преимуществами статистических методов выступают возможность анализа и оценки разные сценарии и учитывать разные факторы риска в рамках единого подхода. Важнейшим минусом данных методов является необходимость использования в них вероятностных характеристик. Могут использоваться следующие статистические методы: оценка вероятности исполнения, деревья решений, анализ вероятного распределения потока платежей, моделирование рисков и технология «Risk Metrics».
Методика оценки вероятности исполнения разрешает дать упрощенную статистическую оценку вероятности исполнения решения путем расчета доли реализованных и нереализованных решений в общем количестве принятых решений. [4, с. 58]
Методика анализа вероятностных распределений платежных потоков разрешает оценить возможные отклонения значений платежного потока от ожидаемых при известном распределении вероятностей для каждого элемента платежного потока. Поток с наименьшими вариациями числится менее рискованным. Деревья решений обычно применяются для анализа рисков событий, обладающих предсказуемое или разумное количество вариантов формирования. Они особенно необходимы в условиях, когда решения, принятые в момент времени t = n, сильно имеют зависимость от решений, принятых раньше, и, в свою очередь, предопределяют сценарии будущего формирования событий. Имитационное моделирование - один из самых мощных методов анализа экономической системы; в общем, это относится к процессу проведения компьютерных экспериментов с математическими моделями сложных реальных систем. Моделирование употребляется при осуществлении действительных экспериментов, так, к примеру, с экономическими системами, нецелесообразно, требует больших затрат и / или невыполнимо на практике. Кроме этого, сбор нужной информации для принятия решений часто практически невозможен или требует больших затрат. В таких случаях отсутствующие фактические данные заменяются значениями, полученными в ходе имитационного эксперимента (т.е. сгенерированными компьютером).
Технология «Risk Metrics» была разработана компанией «J.P. Morgan» для оценки риска на рынке ценных бумаг. Метод включает установление степени воздействия риска на событие путем расчета «меры риска», то есть максимально вероятного потенциального изменения цены портфеля, состоящего из другого набора финансовых инструментов, с заданной вероятностью и в течение заданный период времени.
Аналитические методы разрешают находить вероятность потерь на основе математических моделей и употребляются в основном для анализа рисков инвестиционных проектов. Вероятно применение таких методов, как анализ чувствительности, метод эквивалентов, метод корректировки нормы дисконта с учетом риска, метод сценариев.
Анализ чувствительности сводится к изучению зависимости определенного результирующего показателя от вариации значений показателей, принимающих участие в его определении. Иными словами, данный метод разрешает получить ответы на такие вопросы, как: что будет с результирующим значением, если значение некоторого начального значения поменяется?
Метод корректировки ставки дисконтирования с учетом риска выступает наиболее элементарным и потому наиболее широко употребляемым на практике. Его важнейшая идея - скорректировать некоторую базовую ставку дисконтирования, которая считается безрисковой или минимально приемлемой. Корректировка производится путем добавления суммы необходимой премии за риск.
При помощи метода достоверных эквивалентов коррелируют ожидаемые значения платежного потока путем введения специальных понижающих коэффициентов (а) с целью приведения ожидаемых поступлений к значениям платежей, получение которых почти не вызывает колебаний, а значения из которых можно точно найти. [2, с. 107]
Сценарный метод разрешает соединить изучение чувствительности результирующего показателя с анализом вероятностных оценок его отклонений. Используя данный метод, можно получить довольно четкую картину для различных событий. Это развитие методики анализа чувствительности, так как предполагает одновременное изменение нескольких факторов.
Метод экспертной оценки - это совокупность логических и математико-статистических методов и процедур обработки результатов опроса группы экспертов, при этом результаты опроса являются единственным источником информации. В этом случае возможно использование интуиции, жизненного и профессионального опыта участников опроса. Метод применяется, когда недостаток или полное отсутствие информации не позволяет использовать другие функции. Метод основан на проведении опроса нескольких независимых экспертов, например, с целью оценки уровня риска или определения влияния различных факторов на уровень риска. Полученная информация затем анализируется и используется для достижения цели. Основное ограничение в его использовании - сложность подбора необходимой группы экспертов.
Метод аналогов применяется в том случае, когда применение других методов по каким-либо причинам недопустимо. Метод использует базу похожих объектов для выявления общих зависимостей и передачи их исследуемому объекту.
Таким образом, банковские риски представляют собой вероятность неблагоприятного исхода операций, проводимых кредитными учреждениями, или наступления непредвиденных ситуаций. Деятельность каждого банка базируется на рискованности, начиная с возможности убытка в связи с невозвратом кредитных ресурсов и заканчивая потерями от стихийных бедствий. Именно поэтому их тщательное изучение – это успех банковской сферы.
Список использованной литературы
Банковские риски : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2016. — 292 с.
Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — 800 с.
Разработка системы управления рисками и капиталом (ВПОДК) : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры, Абунц, К. А., 2017. – 204с.
Финансовое управление в коммерческом банке : учеб. пособие, Поморина, М. А., 2017. - 343с.