Понятие банковского кредита, его классификация и перспективы использования в России

ВВЕДЕНИЕ. Актуальность работы. Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.
С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.
У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.
На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары).
Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Именно поэтому данная тема имеет огромную актуальность как раньше, так и в настоящее время.
Объект работы – банковский кредит.
Предмет - понятие банковского кредита, его классификация и перспективы использования в России.
Цель работы – проанализировать, какую значимость несет в себе банковский кредит, его классификация и перспективы использования в России в настоящее время. Исходя из цели работы, выделим главные задачи, которые стоит решить:
1. Рассмотреть функции и особенности кредита;
2. Изучить классификацию банковского кредита;
3. Раскрыть историю банковского кредита в России;
4. Проанализировать кредит и формирование потребительского и инвестиционного спроса;
5. Оценить перспективы развития банковского кредита в РФ.
При написании предоставленной работы были применены следующие методы:
1. абстрактные:
а) анализ для деления темы на небольшие части для их подробного изучения (анализ научно-методической литературы и документальных и архивных материалов);
б) синтез для объединения разрозненных мнений в одно единое.
2. эмпирические:
а) сравнение для описания поведения изучаемого объекта;
б) сопоставление для выявления в объекте необходимых качеств.
Теоретическая база исследования. Значимые теоретико-методологические ориентиры предоставленного изучения присутствуют в работах ученых, ведущими из которых считаются:
Законодательной базой изучения считаются законодательные акты, распоряжения Правительства Российской Федерации и иные программные документы, а также информация, содержащаяся в официальных документах, научной, справочной и повторяющейся литературе по исследуемой теме, в материалах центральных, региональных и районных органов власти.
Структура. Курсовая работа включает введение, три главы, заключение и список литературы. Во введении раскрыты актуальность темы исследования, ее цель, задачи, предмет и объект, теоретическая, методологическая и информационная база и научная новизна работы. В первой главе исследованы теоретические аспекты. Во второй главе проведен анализ исследуемой темы. В третьей рассмотрены проблемы и возможности развития. В заключении обобщены основные выводы и предложения.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА1.1 Функции кредита и принципы кредитованияКредит происходит от латинского «kreditum» - ссуда, долг. В широком смысле слова – и с юридической, и с экономической точек зрения – кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.
При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, – это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование [1, c. 47-70].
Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформляется в форме денежного кредита. Следовательно, кредит – особая форма движения денег. Это категория рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предоставляться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и является кредит.
Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение разутых общественных фондов. Благодаря кредиту в хозяйстве, производительно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков. Как появляются средства, которые можно использовать в качестве заемных ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной деятельности предприятий [2, c. 120-145].
Кредит выполняет две функции: перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата; замещение действительных денег кредитными деньгами (банкнотами) и кредитными операциями. В процессе выполнения кредитом перераспределительной функции происходит аккумулирование денежных средств, временно высвободившихся предприятий и организаций, денежных резервов государства.
Проявление перераспределительной функции кредита можно просмотреть на примере, когда одним из участников кредитования выступает население. С помощью кредита относительно небольшое в среднем сбережение населения концентрируется государством и направляется на развитие экономики.
Банковский кредит в функции перераспределения служит одним из источников образования основных и оборотных средств экономики. В первом случае он используется для восстановления, модернизации и увеличения основных фондов.
Они переносят свою стоимость на производство продукции частями, постепенно, их оборачиваемость продолжительна. Поэтому основным фондам требуется длительное отвлечение ресурсов, т. е., как правило, долгосрочный кредит. Во втором случае кредит направляется на формирование оборотных средств. Их оборачиваемость зависит от длительного цикла производства и обращения продукции. Используемые в производстве предметы труда переносят свою стоимость на произведенную продукцию сразу полностью. Поэтому и кредит для необходимого увеличения оборотных средств является краткосрочным Второй функцией кредита является замещение действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями. Как и в предшествующих социально-экономических формациях в качестве действительных денег выступает золото. Но в плановом хозяйстве использование золотых монет в обращении нецелесообразно и экономически невыгодно. Поэтому в обращении находятся денежные знаки - представители действительных денег (золото) [1, c. 145-190].
Кредит в указанной функции создает экономию издержек обращения, поскольку позволяет исключить золото из обращения и обеспечивает наиболее рациональное построение денежного оборота. С развитием банковского кредита появляется условие для замещения наличных денег кредитными операциями - перечислениями по счетам (безналичными счетами). Это еще более экономизирует денежные обороты, сокращает издержки обращения.
Кредит содействует ускорению оборота материальных ценностей и денежных средств в народном хозяйстве. Устанавливая сроки кредитования, банк побуждает предприятие использовать в производстве или реализовывать прокредитованные ценности в эти сроки.
Получая банковский кредит, предприятия имеют возможность вести расходы, не дожидаясь получения платежей за уже произведенную покупателям продукцию.
Тем самым кредит способствует более быстрому поступлению денег, производство расходов и получения прибыли. В результате достигается сокращение времени обращения, а значит ускорение воспроизводственного процесса в целом. Кредит способствует развитию и укреплению экономических связей города и деревни. В период сезонных затрат в земледелии средства, аккумулированные в других отраслях направляются в сельское хозяйство.
В сезон массовых заготовок сельскохозяйственной продукции кредит, выдаваемый организациям по заготовкам, являются основным источником оплаты.
Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.
Кредитное соглашение — письменный договор кредитора и должника при предоставлении-получении кредита, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности [7, c. 210-245].
Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.
Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование кредитного риска — система мер по обеспечению возврата кредитору ссуды в срок.
Таким образом, кредит является условием правильного функционирования денежного оборота. Представляя собой, развитие функции денег как средства платежа, кредит служит тем механизмом, с помощью которого осуществляется денежный оборот.
1.2 Виды банковских кредитовКлассификация потребительских кредитов может быть проведена по нескольким признакам, например, по объекту кредитования, субъектам кредитования, по срокам кредитования, по обеспечению и методу погашения, по условиям предоставления, по методу взимания процентов.
Рассмотрим подробнее классификацию по каждому из приведенных признаков.
По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые:
а) банком,
б) торговыми организациями,
в) частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды),
г) учреждениями небанковского типа – ломбарды, пенсионные фонды и т.д. [11, c. 167-190],
д) потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
По срокам кредитования потребительские кредиты делят на
а) краткосрочные – от 1 дня до 1 года,
б) среднесрочные – 1-5 лет,
в) долгосрочные – свыше 5 лет.
По обеспечению потребительские кредиты бывают обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами) и необеспеченные (бланковые). Обеспечение не гарантирует погашения кредита, но значительно снижает риск его невозврата [2, c. 56-72].
По методу погашения различают:
1. Кредит с разовым погашением (noninstallment). Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).
2. Кредит с рассрочкой платежа (installment), погашение задолженности по кредиту и процентов осуществляется единовременно.
По условиям предоставления различают кредиты разовый и возобновляемый (револьверный). По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:
1. Ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
2. Ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.
1.3 История и основные теории кредитаВ теории буржуазной экономической мысли по вопросу о сущности и роли кредита выделяются две теории: натуралистическая и капиталотворческая.
Натуралистическая теория кредита. Представители этой теории рассматривали кредит как форму движения производительного капитала, используя относительную самостоятельность ссудного капитала и закономерности его движения.
Натуралистическая теория кредита была разработана А. Смитом (1723-1790) и Д. Рикардо (1772-1823). Важнейшие положения А. Смита и Д. Рикардо сводятся к следующему:
1. Объектом кредита являются натуральные вещественные блага;
2. Ссудный капитал тождествен действительному, движение ссудного капитала совпадает с движением производительного капитала;
3. Банки выступают как скромные посредники, поскольку кредит играет пассивную роль [5, c. 265-290].
С середины XIX в. господствующее положение заняла капиталотворческая теория кредита. Ее представители исходят из независимости кредита от процесса воспроизводства и подчеркивают его решающую роль в развитии экономики. По их мнению, банки не посредники, а учреждения, создающие капитал (отсюда название теории).
Первым, кто сформулировал капиталотворческую теорию, был шотландский экономист и финансист Дж. Локк (1671 -1729). Он сделал вывод о чудодейственной силе кредита, отождествляя с ним деньги и богатство. И хотя Дж. Локк предвидел важное значение кредита и банков, но он использовал эмиссию банкнот в спекулятивных целях.
Идеи Дж. Локка по мере эволюции кредитной системы, акционерных банков и чекового обращения были развиты английским экономистом Г. Маклеодом (1821 -1902).
Г. Маклеод учитывал деятельность как эмиссионных банков; выпускавших банкноты, так и коммерческих, осуществлявших депозитно-чековую эмиссию. Он сформулировал в своих работах следующие положения:
1. Кредит и деньги - «покупательная сила»;
2. Все, что имеет «покупательную силу», - богатство, поэтому деньги и кредит - богатство;
3. Кредит приносит прибыль, значит, он является «производительным капиталом».
В начале XX в. в связи с новой ролью банков возросла популярность капиталотворческой теории кредита. В этот период крупнейшими представителями данной теории были немецкий банкир А. Ганн (1889-1968), австралийский профессор И. Шумпетер (1883-1950), английские экономисты Дж. М. Кейнс и Р. Хоутри, американский экономист Э. Хансен и др. [12, c. 101-110].
Основные положения А. Гана и И. Шумпетера можно свести к следующему:
1. Провозглашение всесилия банков;
2. Утверждение, что активы предшествуют пассивам;
3. Кредит безграничен, т. е. это движущая сила расширенного воспроизводства «экономического прогресса».
Важнейшей особенностью их теории явилась ее направленность на достижение постоянного экономического роста. Поэтому данная теория получила другое название - экспансионистская теория кредита.
Таким образом, капиталотворческая теория кредита оправдывает кредитную экспансию, а ее практическое применение усиливает инфляцию, нежели, исходя из натуралистической теории.
Вывод по 1 главе
Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение [9, c. 56-72].
ГЛАВА 2. ПЕРСПЕКТИВЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТА В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ РОССИИ2.1 Кредит и формирования потребительского и инвестиционного спросаВлияние потребительского кредита на величину ВВП происходит за счет стимулирования платежеспособного спроса домашних хозяйств на товары и услуги длительного пользования, который в свою очередь активизирует спрос со стороны других субъектов экономики.
Представлена динамика объемов предоставления потребительских кредитов и их доля в валовом внутреннем продукте за период с 2015 по 2020 г. (см. табл. 2.1).
Таблица 2.1 – Динамика объемов предоставления потребительских кредитов
Год Объем предоставленных кредитов, млрд. руб. ВВП в текущих ценах, млрд. руб. Темпы роста ВВП, % Доля кредитов в ВВП, % Темпы роста доли кредитов в ВВП, %
2015 3 649 46 308 1,19 7,88 1,17
2016 5 438 59 698 1,29 9,11 1,16
2017 7 226 66 926 1,12 10,8 1,19
2018 8 778 71 016 1,06 12,36 1,14
2019 8 629 77 945 1,1 11,07 0,9
2020 5 86180 804 1,04 7,25 0,66
Данная таблица показывает, что названный период характеризуется впечатляющими темпами роста доли розничных кредитов в ВВП, она достигает в 2018 г. показателя 12,36%, затем темпы роста начинают снижаться. Объем выданных потребительских кредитов в 2020 г. составил 5 861,4 млрд руб., что меньше на 33% аналогичного показателя 2019 г. Но может это из-за того, что у 2020 года еще есть в запасе пара месяцев. Схожая тенденция наблюдается и в отношении темпов роста доли кредитов, предоставленных физическим лицам, в объеме ВВП, а именно: достигнув максимального значения за анализируемый период, в последующем данный показатель имеет тенденцию к снижению. В период экономического кризиса темпы роста доли розничных кредитов в ВВП по сравнению с темпами роста ВВП существенно ниже, что свидетельствует о спаде влияния потребительского кредитования на экономическое развитие страны.
Потребительская активность увеличивается за счет заемных средств, предоставленных коммерческими банками. Причем если поначалу кредит рассматривался российскими домохозяйствами как вынужденный механизм финансирования, стимулирующий потребительскую активность и способствующий достижению желаемого образа (но не уровня) жизни, то постепенно в связи с изменением системы ценностей и установок кредитование стало пониматься как удобная форма семейного финансирования, позволяющая приобретать необходимые товары [12, c. 64-110].
Взаимодействие потребительского кредита с экономическим ростом раскрывается в динамике показателя роста объемов выданных кредитов. Однако количественная характеристика не обусловливает очевидный рост экономики. Так, в предкризисный период экономика будто из «последних сил» насыщалась кредитными потоками, в связи с этим население в России имеет серьезную долговую нагрузку, что в настоящее время привело к повышению уровня просроченной задолженности. Для защиты прав заемщиков в современных социально-экономических условиях финансовой нестабильности и снижения реальных доходов населения актуальной мерой является введение института банкротства физических лиц.
Просроченная задолженность оказывает неоднозначное влияние на темпы экономического роста. С одной стороны, для заемщиков -физических лиц просроченная задолженность - это суммы, остающиеся в их распоряжении и временно поддерживающие их платежеспособный спрос на товары и услуги.
Просроченная задолженность для кредитных организаций при приемлемом уровне риска оказывает умеренно-негативное влияние на их доходы и финансовую устойчивость. К тому же следует учитывать, что если речь не идет о безнадежной к взысканию задолженности, банки, возвращая себе долги в более поздние сроки, налагают на заемщиков штрафные санкции, что увеличивает их доходы. С другой стороны, рост некачественных активов приводит к нарушению ликвидности банков и, как следствие, снижению роли банков в создании общественного продукта.
Потребительский кредит способствует повышению текущего дохода домашних хозяйств. Для удовлетворения собственных нужд потребителю не приходится ждать будущих доходов, период ожидания необходимого блага существенно сокращается за счет использования заемных средств. Приобретение товара с помощью кредитных средств предполагает оценку доходов домохозяйства, в том числе и доходов будущих периодов, достаточных для обеспечения бесперебойного возврата заемных средств. Однако в дальнейшем покупательская способность у заемщика снижается на сумму его обязательных платежей по кредитам до момента полного погашения предыдущих обязательств [10, c. 111-143].
Определение оптимальной величины кредитного бремени позволяет задать такое направление развития кредитных отношений в государстве, которое обеспечивает усиление их социальной ориентации и соответствует требованиям инновационного экономического роста.
В экономической литературе рекомендованная сумма по кредитным обязательствам должна составлять не более 10-15% от общего дохода заемщика.
Около 40% покупок было совершенно за счет кредитных средств, к концу 2020 г. данный показатель снизился до 20%, что соответствует периоду 2015 г. За анализируемый период коэффициент корреляции между объемами потребительского кредита и розничным товарооборотом составил 0,768. Это означает, что изменение объемов потребительского кредита оказывает заметное влияние на изменение объема розничного товарооборота.
Существует и обратная зависимость: рост доходов населения провоцирует повышение розничных цен, так как увеличивается платежеспособный спрос на товары и услуги длительного пользования. В краткосрочном аспекте производители товаров не успевают реагировать на возросший спрос со стороны покупателей, возникает временной лаг между предложением товаров и услуг и их покупкой. Таким образом, превышение спроса над предложением провоцирует повышение цен на товары и услуги длительного пользования [6, c. 120-145].
Перед российской экономикой стоит проблема высокой зависимости спроса на товары иностранного производства. Покупательская активность на иностранные товары приводит к уменьшению спроса на отечественную продукцию, критичность в данной ситуации заключается в том, что добавленную стоимость при данных условиях получают иностранные производители, и, как следствие, это приводит к сокращению темпов экономического роста в России. Введение зарубежных санкций изменило картину потребительского поведения населения. В качестве защитных мер от санкционной политики США, ЕС и некоторых других стран правительство объявило курс на импортозамещение. Однако предложения отечественных производителей существенно отличаются от иностранных товаров: искусственное поддержание предложения отечественного производителя приводит все равно к неудовлетворенному потребительскому спросу, в связи с этим снижаются потребительская активность и темпы экономического роста.
Снижение потребительской активности, ограничение банковского фондирования на международном рынке капитала, изменение денежно-кредитной политики Банком России, а также рост розничных цен приводит к неудовлетворенному спросу на потребительский кредит. Спрос на кредит и предложение кредита связаны между собой издержками или ценой кредита. В ответ на сложившуюся экономическую ситуацию банки повышают процентные ставки по потребительским кредитам. Высокая стоимость кредитных средств приводит к повышению расходов заемщиков по обслуживанию кредита, и, как следствие, происходит снижение потребительской активности и темпов экономического роста.
Согласно данной теории, потребительское кредитование является составной частью денежной массы, находящейся в обращении, которая влияет на изменения уровня цен и объема выпуска продукции. Рост потребительской активности за счет заемных средств активизируют производственные процессы в экономике и наоборот сокращение объемов денежной массы приводит к дефициту финансов предприятий, не позволяя им развиваться, затем сокращается производство. В условиях перераспределения денежных потоков для формирования конкурентных преимуществ степень функционирования экономических субъектов во многом определяется их «инвестиционной привлекательностью и активностью». Высокий уровень продаж способствует высвобождению денежных средств из производственного процесса и направлению их в инвестиционную деятельность [3, c. 47-70].
В настоящее время наблюдается обратная ситуация: снижение потребительской активности за счет сокращения потребительского кредитования и уменьшения реальных доходов населения. Аналогичная тенденция отмечается и в инвестиционной деятельности. Инвестиционная активность предприятий в I полугодии 2020 г. была низкой: внеоборотные активы увеличились на 1,1% за счет долгосрочных финансовых вложений, объем основных средств остался на уровне конца 2019 г. Доля предприятий, осуществляющих инвестиционную деятельность в условиях достаточности инвестиционных ресурсов снизилась с 71,3% в 2020 г.
Дефицит инвестиционных ресурсов увеличился на 27,3% по сравнению с аналогичным периодом 2019 г. - до 1,3 трлн руб. на 30.06.2020 г.
Государственные расходы являются важным элементом в создании общественного продукта. Очевидное увеличение показателя G (государственного спроса) приводит к росту ВВП, но изменение данного показателя также может влиять и на динамику другой составной части ВВП - С (потребительского спроса), а это возможно за счет представления потребительского кредитования с государственной поддержкой. Ипотечное кредитование как разновидность потребительского кредита с государственной поддержкой стимулирует платежеспособный спрос на жилье, а также уменьшает расходы потребителей на величину государственных субсидий. Взаимодействие ипотечного жилищного кредита с государственной поддержкой с ВВП возможно в трех направлениях: во-первых, посредством взаимосвязи со спросом потребителей на жилье; во-вторых, - с предложением производителей как в форме строительства жилья, так и в виде улучшения его потребительских свойств, в-третьих, за счет роста государственных расходов как составной части ВВП [13, c. 96-100].
В связи с ухудшением макроэкономической ситуации сократилась доступность ипотечного кредитования для населения. Многие участники рынка приостановили прием заявок на ипотечные кредиты и перенесли сроки подписания кредитных договоров. Некоторые участники приостановили выдачу кредитов или установили ставки в 20% годовых и более (в 2019 г. средняя ставка по ипотечным жилищным кредитам составляла 12,5% годовых). В рамках поддержания потребительского спроса государство создало специальную программу лояльности - ипотечный кредит с государственной поддержкой.
Образовательный кредит с государственной поддержкой стимулирует совокупный спрос, а также увеличивает государственные расходы на сумму предоставленных субсидий. Мировая практика показывает, что уровень образования населения определяется уровнем государственных расходов на него. Следовательно, уровень государственных расходов на образование должен оказывать влияние на уровень экономического развития. Взаимодействия образовательного кредита с государственной поддержкой с ВВП возможны в двух направлениях: во-первых, посредством стимулирования потребительского спроса на образовательные услуги, во-вторых, за счет роста государственных расходов.
Образовательный кредит увеличивает доступность высшего образования для широкой категории населения вне зависимости от уровня доходов семьи. Он выдается на основании заключенных договоров между вузом и студентом, обучающимся на платной основе. Наиболее распространенный срок кредитования - 10 лет, из которых период обучения считается льготным: в период обучения заемщик оплачивает только проценты по кредиту. Рассмотрим преимущества образовательного кредита с государственной поддержкой на примере программы Сбербанка «Образовательный кредит». Кредитование по данной программе возможно на следующих условиях5: сумма кредита соответствует стоимости обучения (до 100% стоимости обучения); платежеспособность заемщика не учитывается; срок кредита - срок обучения, увеличенный на 10 лет; предусматривается льготный период по погашению кредита и части процентов; процентная ставка - совокупная процентная ставка по кредиту равна ставке рефинансирования Банка России, действующей на дату заключения кредитного договора, увеличенной на пять пунктов, при этом [14, c. 156-170]:
1. % ставки рефинансирования Банка России, увеличенная на пять пунктов (4,25%) уплачивается заемщиком;
2. % ставки рефинансирования Банка России (4,25%) субсидируется государством.
В качестве итога проведенного исследования можно сделать следующие выводы:
1. Обеспечивает непрерывность воспроизводственного процесса;
2. Стимулирует предложение товаров на рынке;
3. Обеспечивает доступность важных экономических благ, повышает уровень и качество жизни.
Таким образом, многогранность воздействия потребительского кредитования на экономический рост характеризуется внутренними и внешними факторами, такими как доходы населения, цены на розничном рынке, процентные ставки по потребительским кредитам, объемы потребительского кредитования и денежно-кредитная политика Банка России.
2.2 Развитие кредита в России: проблемы и перспективыКредитование физических лиц является одной из самых перспективных сфер банковского рынка. В настоящее время коммерческие банки в РФ предоставляют широкий спектр кредитов физическим лицам различного назначения: ипотечные кредиты, автокредиты, образовательные кредиты, кредиты на неотложные нужды. Широкое распространение потребительского кредитования связанно с тем, что потребительский кредит имеет большое практическое значение: физические лица из-за недостатка собственных денежных средств вынуждены прибегать к потребительским кредитам с целью удовлетворения своих возрастающих потребностей. Благодаря этому предприятия ускоряют сбыт товаров и услуг, потребительского кредитование способствует развитию не только банковского сектора, но и потребительского рынка, развитию экономики в целом и улучшению уровня жизни граждан [4, c. 306-315].
Федеральный закон «О защите прав потребителей» играет особую роль при кредитовании населения. В нем содержатся нормы, регулирующие правовые отношения с участием потребителей, которые приобретают товары или услуги для нужд, не несвязанных с предпринимательской деятельностью. Нормы данного закона направлены на защиту интересов физических лиц и в банковской сфере, поскольку одной из сторон договора является потребитель. Лица, заключившие договор потребительского кредитования, имеют права, что перечислены в законе, в том числе: право на информацию, недействительность условий договоров, ущемляющих права потребителей, имущественную ответственность кредитных организаций, на судебную защиту.
Таким образом, в соответствии с российским законодательством и сложившейся практикой в области банковского кредитования населения можно обобщить следующие характеристики потребительского кредита: во-первых, он предоставляется физическим лицам (населению); во-вторых, направлен на удовлетворение собственных нужд, т. е. не связанных с предпринимательской деятельностью; в-третьих, кредитными организациями выдается денежными средствами - в наличной или безналичной форме путем перечисления на карточные и иные счета заемщика; в-четвертых, погашается за счет личных доходов заемщика; в-пятых, на условиях, прописанных в кредитном договоре [15, c. 159-180].
В РФ в настоящее время рынок кредитования является для банков рискованным, но и одновременно прибыльным бизнесом, так как отличается высокой рентабельностью. Развитие потребительского кредитования в России осложняется рядом законодательных, организационных, экономических факторов. По состоянию на 1 июня 2020 г. на рынке потребительского кредитования действует 591 кредитная организация (в том числе 544 коммерческих банков), 19 002 дополнительных офисов, 4 864 операционных кассовых узла, 1 912 кредитно-кассовых офисов, 1 166 операционных офисов и 260 передвижных пунктов (см. рис. 2.1).

Рисунок 2.1 - Динамика количества действующих кредитных организаций по субъектам РФ за 2016-2020 гг.
Количество кредитных организаций и их структурных подразделений на рынке кредитования с каждым годом уменьшается, происходит это с высокими темпами. Если в начале 2020 г. действовало 623 организации, то к 1 июня уже 591. За 2019 г. количество кредитных организаций уменьшилось на 110, за 2018 г. на 101, за 2017 г. на 81. Причем сокращение банков происходит практически во всех регионах страны. Это связано с отзывом лицензий у банков, создающих реальную угрозу интересам кредиторов и заемщиков, допускающих нарушение законодательства в банковском секторе. Помимо этого, часть банков объединяются с целью сохранения уставного капитала либо поглощают мелкие, часть банков закрывается в связи с банкротством и невозможностью исполнения своих обязательств [8, c. 100-115].
Лидирующие позиции на рынке потребительского кредитования как принадлежали, так и принадлежат ПАО «Сбербанк России». Причем объемы кредитования лидера рейтинга практически несопоставимы с объемами кредитования других банков. Так, за 2020 г. Сбербанком было выдано потребительских кредитов почти в 2,8 раза больше, чем ВТБ и в 36,3 раза больше, чем банком Дельтакредит. За 2020 г. объемы кредитования уменьшили четыре банка из 10 представленных: Альфа-банк, Райффайзенбанк, ХКФ банк и Росбанк. По остальным банкам наблюдается увеличение объемов кредитования.
До начала 2020 г. наблюдался ежемесячный темп прироста объемов кредитования. На 01 мая 2019 г. объем задолженности населения ниже уровня соответствующего периода 2018 г. на 781 млрд. рублей или 7,4 %. На 1 января 2018 г. объем кредитования составил 10 804 млрд. рублей. За последние два года темпы потребительского кредитования замедлились по сравнению с предыдущими годами. Тем более с января 2019 г. наблюдается спад объемов кредитования. За 2019-2020 гг. рынок кредитования физических лиц сократился на 526 млрд. рублей или 4,9 %.
В 2017 г. около 2,2 трлн. рублей приходилось на ипотечный кредит. В 2018 г. количество ипотечных жилищных кредитов выросло до 2,6 трлн. рублей, увеличившись за 2018 г. на 19 %. Спрос на недвижимость в 2018 г. характеризовался высоким уровнем, что способствовало развитию рынка жилищных кредитов. Годовой темп прироста этих кредитов увеличился на 2,4 %, до 32,2 % на начало 2019 г. и до 34,2 % на начало 2020 г. В 2020 г. сохранялись тенденции к росту кредитной активности банков. Объем задолженности по ипотечным жилищным кредитам за 2020 г. возрос на 12,8 % (за 2019 год - на 12,9 %), до 4,5 трлн. рублей [9, c. 165-170].
На фоне снижения темпов объема задолженности населения растут объемы просроченной задолженности по потребительским кредитам. Доля кредитов с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме задолженности физических лиц снизилась с 5,6 % в январе 2017 г. до 4,6 % в январе 2018 г. и возросла до 5,8 % в январе 2019 г., увеличилась с 7,9 % в январе 2020 г. до 10,5 %.
На рынке кредитования физических лиц наблюдается тенденция снижения процентных ставок. Так, на 1 мая 2020 г. средневзвешенная ставка по потребительским кредитам, предоставляемым до 1 года составляет 20,5 % годовых, свыше 1 года - 15,4 % годовых, аналогичные показатели на начало этого года - 22,9 % и 16,4 %, на начало 2017 г. - 26,2 % и 21,7 %. Ставки по кредитам до 1 года удерживали рекордные высоты в феврале 2018 г. - 29,3 %, свыше 1 года в апреле 2018 г. - 24,6 %.
Развитие кредитования населения тесно связано с реальными доходами граждан. Среднедушевой доход населения в анализируемый период стабильно невысок, поэтому использование потребительских кредитов позволяет расширить круг приобретаемых товаров и услуг [12, c. 120-145].
Таким образом, на динамику основных показателей потребительского кредитования, как и на динамику показателей всего банковского сектора, повлиял ряд макрофакторов. Среди них: снижение цен на нефть, значительный рост геополитической напряженности, введение экономических санкций против России, регулятивные меры Банка России по оздоровлению банковской системы и предотвращению системных рисков банковского сектора, падение курса рубля, рост цен. Это все обусловило тенденции развития рынка потребительского кредитования. Анализ данных позволяет выделить следующие тенденции на рынке потребительского кредитования в РФ:
1. Сокращение кредитных организаций на территории страны (за пять лет количество кредитных организаций сократилось на 245 единиц - с 978 до 733);
2. Тенденция снижения объемов кредитования c января 2017 г. (с 01.01.2017 г. до 01.01.2020 г. сокращение объемов потребительского кредитования на 526 млрд. рублей);
3. Высокая динамичность структуры потребительского кредитования. Так, в структуре кредитов преобладают необеспеченные нецелевые кредиты (около 60 % рынка), причем за рассматриваемый период происходит увеличение объемов необеспеченных кредитов в структуре кредитования населения;
4. Снижение объемов предоставления кредитов в иностранной валюте (снижение с 4,3 % до 2,1 %);
5. В период 2017-2020 гг. восходящий тренд просроченной задолженности свыше 90 дней, в последующие годы - устойчивый понижательный тренд.
Можно выделить следующие проблемы в сфере потребительского кредитования в России:
1. В последнее время темпы роста потребительского кредитования представлены отрицательной динамикой его развития. Причиной этому послужили ранее перечисленные факторы, а также снижение реальных доходов населения, насыщение рынка;
2. Снижение банками требований к заемщикам при оформлении кредита, что приводит к возрастанию рисков невозврата как основного долга кредита, так и непогашения начисленных процентов;
3. Достаточно высокая стоимость кредитов обусловлена высокими процентными ставками - банки заранее стремятся возместить тот убыток, который могут нанести ему заемщики. Следствием этого является то, что доля невозвратов по кредиту увеличивается [11, c. 52-67];
4. Проблема низкой доступности потребительских кредитов. Ранее уже отмечалась средняя величина заработной платы в России. Однако подавляющая часть работающего населения получает заработную плату значительно ниже этой величины. Такой заемщик не обладает достаточной платежеспособностью и является некредитоспособным;
5. Высокая концентрация кредитных организаций и их капитала в Центральном федеральном округе. Сокращение кредитных организаций на территории страны происходит повсеместно довольно высокими темпами. Если банковский сектор и дальше будет сокращаться такими темпами, то через несколько лет в регионах практически не останется банков, с учетом масштабов наших территорий и стремления крупных банков оптимизировать свою структуру, подразумевающего сокращение филиалов.
Можно выделить следующие пути решения выявленных проблем. С целью стабилизации объемов потребительского кредитования и повышения темпов роста потребительского кредитования можно предложить банкам активнее совершенствовать процесс выдачи кредитов, создать условия, привлекательные для клиентов; для эффективного взаимодействия с клиентами развить удаленные каналы банковского обслуживания. Наряду с этим осуществить внедрение новых технологий в целях расширения доступа клиентов к услугам, сокращения времени и повышения комфортности обслуживания [3, c. 192-199].
Другим направлением увеличения числа заемщиков и количества выданных кредитов можно назвать упрощенную систему выдачи потребительских кредитов. Такая система кредитования не будет требовать при кредитовании привлечения сотрудников Службы безопасности банка, юридической, аналитической и других служб, достаточно будет присутствия менеджера. Она представляет собой компьютерную программу, содержащую анкету заемщика, способную проанализировать и проверить достоверность введенных заемщиков данных согласно с данным Бюро кредитных историй, базой службы безопасности, базой других банков; рассчитывать кредитоспособность заемщика, максимальную сумму по кредиту, срок кредитования, начисленные проценты и предоставить график платежей.
Высокая стоимость кредитов обусловлена высокими ставками по ним. Величина процентной ставки зависит от уровня инфляции в нашей стране; ключевой ставки ЦБ РФ (8,5%); затрат банков, связанных со стоимостью и доступностью ресурсов для кредитования; рисками кредитования. Банки могут производить уменьшение ставки процентов за счет исключения из нее рисков неплатежей. С этой целью банки должны отсекать негативных заемщиков и предупреждать варианты невозврата, а также расходы, которые с этим связаны. В качестве других вариантов, можно банкам принять такие меры: уменьшить проценты по ссудам для уже имеющихся потребителей и для добросовестных заемщиков, и, соответственно, для потенциальных заемщиков повысить [12, c. 120-145].
Снизить риск невозврата кредитов можно следующими методами. Во-первых, путем внедрения и совершенствования механизма управления кредитными рисками. Банки должны автоматизировать и централизовать контроль и анализ данных потенциальных клиентов; подобрать высококвалифицированных специалистов для определения кредитоспособности клиентов. Во-вторых, решить эту проблему могут меры, принятые на законодательном уровне. Так, со стороны ЦБ РФ увеличение обязательных размеров резервов для кредитных организаций, которые выдают ссуды под высокий процент, отчасти способствовало бы снижению рисков.
Высокий процент отказов по кредиту из-за несоответствия уровня благосостояния заемщика требованиям банка влечет за собой неудовлетворенность клиентов. Для решения проблемы недоступности потребительских кредитов необходимо повысить уровень одобрения на предоставление кредита заемщику, что достигается путем банковского страхования услуг. Тем самым, банк будет застрахован от вероятности невозврата, а клиенты получат необходимую сумму для удовлетворения своих текущих нужд.
ЗАКЛЮЧЕНИЕВ ходе написания данной курсовой работы были рассмотрены сущность, формы и роль кредита в современной экономике. Составив данную работу, проанализировав данные многих источников, я могу сделать вывод, что кредит играет немаловажную роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения, является фактором обеспечения НТП, а также выполняет регулирующую роль в экономике. Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции.
На сегодняшний день существует тенденция к росту кредитных вкладов банковских учреждений в экономику России. Однако нельзя не упомянуть, что в России существуют некоторые проблемы в кредитной сфере. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.
Современная рыночная экономика немыслима без понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают в роли источника кредита, на других возникает потребность в них. Достижению эффективных результатов применения кредита способствует последовательное осуществление государственной денежно-кредитной политики.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как большие, так и малые предприятия, как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Знание функций и законов, налаживание механизма их реализации дает возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых стоимостей. Законы, рассмотренные в моей работе, имеют важное практическое значение. Отказ от их требований, искажение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в хозяйстве нашей страны. Нельзя забывать и про формы кредита. Они тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений.
Анализируя роль кредита, нельзя не отметить, что зачастую она недооценивается вследствие того, что современные российские банки, являясь основным источником финансово-кредитных ресурсов для предприятий, сталкиваются с серьезной проблемой недостатка капитала, низкой прибыльностью. Это в свою очередь, отражается на эффективности системы кредитования и не позволяет реализовать заложенный в ней потенциал.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВНормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 2020).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 08.12.2020).
3. «Основные направления деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2018 года (новая редакция)» (утв. Правительством РФ 14.05.2015).
4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция).
Библиографический список
5. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c.
6. Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / А.И. Болвачев. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 592 c.
7. Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова. - М.: ИЦ РИОР, 2017. - 128 c.
8. Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М. П. Владимирова. – М. : КНОРУС, 2017. - 245 с.
9. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С. В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2016. - 456с.
10. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2019. - 480 c.
11. Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.: КноРус, 2018. - 352 c.
12. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит / В. П. Климович. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с.
13. Кропин, Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник / Ю.А. Кропин. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 364 c.
14. Кусков, А.С. Деньги, кредит, банки / А.С. Кусков. - М.: КноРус, 2016. - 192 c.
15. Самодурова, Н. В. Всемирный банк: кредитование экономики / Н.В. Самодурова. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 144 c.
16. Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М., 2017. - 480 c.
17. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки / А. С. Селищев. - СПб.: Питер, 2017. - 245 с.
18. Солодкина, Л. А. Анализ Системы Долгосрочного Кредитования Агропредприятий / Л.А. Солодкина. - Москва: ИЛ, 2016. - 535 c.
19. Титов, В.Б. Личные финансы на кончиках пальцев / В.Б. Титов. - М., 2017. - 256 c.
20. Тютюнник, А.В. Информационные технологии в банке / А.В. Тютюнник. - М.: БДЦ-пресс, 2016. - 368 c.