Доклад на тему: "Криминальное банкротство"

На сегодняшний день существует проблема обеспечение безопасности в экономической сфере. Одна из наиболее важных проблем является наличие риска криминального банкротства.В условии рыночной экономики недобросовестные граждане получили возможности для незаконного и легкого обогащения с помощью банкротства для передела собственности и перевода денежных средств.В связи с рядом причин определится явление, за которым наблюдают ученые юристы и практики юристы. Фиксирование факторов повсеместно в связи с распространённости уровня по областям и регионам.В соответствие с Конституцией РФ на территории страны гарантируется свободной использование предпринимательской деятельности, которая не запрещена законом.Актуальность данной темы обуславливается участившиеся уклонение от погашения задолженности перед кредиторами.Целью данной работы является анализ криминального банкротства, на основе которого разработать предположения по совершенствованию деятельности.Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:Рассмотреть понятие и виды преднамеренного банкротстваРассмотреть сущность преднамеренного банкротстваРассмотреть сущность фиктивного банкротстваПроанализировать институциональные основы противодействия экономическим основам криминального передела собственностиПроанализировать правоохранительные институты и факторы противодействия экономическим основам криминального передела собственностиРазработать совершенствование институциональных факторов противодействия посягательств на права собственников и криминальным банкротствам на современном этапеГлава 1. Теоретические аспекты криминального банкротства1.1 Понятие криминального банкротства, и их виды«Банкротство» процесс признания судом, неспособность должностного лица удовлетворить кредиторским требованиям по денежным обязательствам.В процедуре банкротства должниками могут считаться граждане, юридические лица, индивидуальные предприниматели, которые неспособны удовлетворить требованиям кредиторам денежным обязательствам и исполнить обязанность в течение определённого срока.Концепция действующего закона «О банкротстве (несостоятельности) » заключается в признание должника банкротом (несостоятельным) учитывая денежные обязанности и обязательства. Обязанностью должника является уплата кредитору определённой денежной суммы по сделке, предусмотренной бюджетным законодательством РФ или ГК РФ, а так же обязательных платежей:Административные штрафыНалоги, сборы, иные взносы, уплачиваемые в бюджет РФ и в государственные внебюджетные фонды.Штрафы, установленные уголовным законодательством.В практике выделяется следующие виды банкротства:Реальное банкротствоЗаключается в неспособности платежеспособности в следствие потери капитала.Криминальное банкротство.Заключается в преднамеренной потери платежеспособности с целью становления банкротом.Техническое банкротствоЗаключается в неплатежеспособности вследствие просрочки оплаты задолженности. 1.2 Преднамеренное банкротство Данное банкротство характеризуется умышленным созданием неплатежеспособности. Преднамеренное банкротство сопровождается граждански – правовыми нарушениями, примером чего является вывод имущества с помощью недействительной сделки. Создание и увеличение неплатежеспособности является объективной стороной преступления.Создание неплатежеспособности характеризуется действиями, в результате которых возникает мнимая или действительная неспособность должника исполнять свои обязанности. Примером является уничтожение, скрытие или повреждение имеющего имущества. Действия, которые направлены увеличения суммы задолженности является увеличение неплатёжеспособности. Банкротство считается окончательным с момента причинения большого ущерба, который заключается в потерянной выгоде. Умышленной формой вины характеризуется субъективная сторона преднамеренного банкротства. В статье 195 Уголовного Кодекса Российской Федерации рассматриваются преступления, в котором ограничивают от незаконных действий при банкротстве.Собственник, индивидуальны предприниматель или руководитель предприятия являются субъектом преступления.В первой части перечислены незаконные действия, которые совершаются во время предвидении банкротства, вследствие чего объективно существуют признаки несостоятельности В статье 196 Уголовного Кодекса Российской Федерации квалифицируются, увеличение неплатежеспособности характеризуется целью создания признаков банкротства.Действия, совершенные в личных интересах или интересах иных лиц что является признаком субъективной стороны.1.3 Фиктивное банкротствоЗаведомо ложное объявление о несостоятельности должника, с целью введения в заблуждение кредиторов для получения рассрочки или отсрочки платежей.Заведомо ложное объявление должника о своей несостоятельности является объективная сторона фиктивного банкротства. Для этого в письменной форме подается заявление в арбитражный суд. В заявление отрежется сведения, которые характеризуют кредиторов, характеристик дебиторской и кредиторской задолженности, а так же бухгалтерский баланс. В случае не соответствия реальному финансовому состоянию предприятия или индивидуального предпринимателя, что свидетельствует о несостоятельности должника и будет образовывать состав фиктивного банкротства. Вина в виде прямого умысла, целью которого является введение в заблуждение кредитной организаций с целью получения рассрочки или отсрочки кредитных платежей.Руководитель предприятия, индивидуальный предприниматель или собственник являются субъектами преступления. Ответственность за данное преступление вступает в силу с 16 летнего возраста. 2. Развитие институтов и механизмов противодействия экономическим основам криминального передела собственности2.1 Институциональные основы противодействия экономическим основам криминального передела собственностиСобственность характеризуется объективно экономической категорией, которая связана с определёнными закономерностями, в связи, с чем противодействие к криминальному приделу основывается на обеспечении экономической реализации и условия воспроизводства собственности.Основной механизм противодействия характеризуется следующим: выявление причин деформация и диспропорция отношений собственности, профилактика и предупреждение криминальных переделов собственности. Эффективное противодействие экономическим основам криминального придела собственности является создание профилактика принудительной системы. Основой криминального придела собственности является противодействие экономической основе , целостность данных элементов которые реализуют задачи и функции по устранению причин, предпосылок, фактов и условий, методов и форм криминальных и теневых явлений.Для разработки механизма необходима определённая стратегия, которая направлена на пошаговую систему действий по предотвращению криминальных действий. На сегодняшний день государство не имеет права для непосредственного управления экономикой в связи, с чем необходимо формирование механизма противодействия, экономической основы предела собственности.Следовательно, используются функций не прямого управления и инструменты контроля за соблюдение законодательства страны. Воздействие с помощью правовых и экономических институтов посредством косвенного и прямого регулирования.Экономический институт работает в направление по созданию стимулов и мотивов, которые благоприятно влияют на механизм функционирования бизнеса в условиях справедливой и честной конкуренции.Институт государственного управления характеризуется на управление государственным имуществом на предприятии государственного сектора, которое воздействует на состояние экономической безопасности прав собственности.Стабильное и безопасное развитие экономики и отношений собственности зависит от развития экономической политики, которые переплетены между собой многочисленными связями. Систему изъятий устанавливает государство, которое соответственно выталкивает бизнес в область теневых отношений. Скоординированное развитие экономических институтов обеспечивает баланс интересов всех субъектов.С помощью мер экономической политики государства экономические институты создают условия для эффективного и стабильного функционирования экономики в пороговых границах показателей.Необходимость формирования стабильного механизма доверия между обществом, бизнесом и государством для обеспечения безопасности от криминально-коррупционного воздействия.Правовые институты направлены на определение ограничений правил с исключением условий, которые обеспечивают интересы и выгоду противоправных действий в сфере объектов собственности.Деятельность института характеризуется необходимостью обеспечения соотношения выгод и рисков криминальных захватов, при которой уголовные санкции сводятся к минимуму прибыльности и успешности криминальных деяний.С помощью достижения установления и организации процесса реализации экономического права и юридических обязанностей обеспечивается назначение правового регулирования экономических отношений. Таким образом, регулирование экономических отношений определяется и указывает о наиболее целесообразное поведение субъектов, что гарантирует содействие, поддержку и охрану государству с целью непременного достижения преследуемого результата в урегулированных правом экономических отношениях.Правоохранительный институт, который состоит из совокупности правоохранительных органов, и занимает значимое место в системе противодействия криминальным переделам собственности.В процессе оперативной работы воздействие идет на увеличение криминальных рисков и сокращение стимулов противоправных деяний. Риски, которые связанные с соответствующими судейскими решениями, которые обеспечивают неотвратимость наказания за доказанные правонарушения и преступления. Правоохранительный институт основан на действии мотива неотвратимости наказания за совершенное преступление и правонарушение и несет угрозу привлечения к уголовной ответственности, что может эффективно влиять на поведение экономических участников отношений собственности. Реализуется этот регулятор в системе профилактики и предупреждения, устраняя причины и условия криминального передела собственности.Обеспечение экономической безопасности хозяйствующих субъектов зависит от правоохранительных экономических механизмов, которые противодействуют экономическим основам криминального передела собственности и правового регулирования, от взаимодействия указанных механизмов и институтов. Внутренние элементы должны взаимодействовать не только между собой, но и с самой системой, что обеспечивает нормальную систему саморегулирования экономики, создает условия, защищающие свободу предпринимательства и честную конкуренцию. В противном случае, неизбежны такие явления, как дублирование функций, нерациональное использование ресурсов, и как следствие этого – отсутствие результата.2.2. Правоохранительные институты и факторы противодействия экономическим основам криминального передела собственностиТрудности в развитие экономике на территории Российской Федерации характеризуется преступлениями против собственности.На территории страны доминирует совокупность криминальных и теневых переделов собственности. Степень эффективности противодействия в криминальное противодействие собственности, которые различаются в способах и формах существования. Необходимо нейтрализовать угрозу криминального придела собственности применяя специальные методы, которые применялся в развитие зарубежных стран. Система правоохранительных органов обусловливается местом, которое расположено в системе противодействия экономической основе криминального предела собственности.Правоохранительные органы характеризуются охраной правопорядка и законности, свободы человека и защиты прав человека, юридических отношений и правовых норм отношений государственной власти, специально созданное государством, которые осуществляют против охранительную деятельности.Обеспечение экономической безопасности имеет важное значение имеют, отношения собственности обусловливаются следующими правоохранительными органами: прокуратура, органы юстиции, адвокатура, частные детективные, суд, органы внутренних дел, органы обеспечения безопасности, нотариат и охранные и детективные службы.Особое место в системе правоохранительных органов занимает органы внутренних дел, что обуславливается значимостью социальной и государственной значимостью в сфере обеспечения свободы граждан и конституционных прав. На сегодняшний день набор функций оптимизируются и сокращаются в направлении избавления от несвойственных и избыточных функций МВД России, целью которых является предоставление общественных благ и услуг граждан, связанных с правоохранительной деятельностью.Структурой органов внутренних дел преступлений против экономического преступления и собственности, которые рассматриваются в разных подразделениях МВД России.Подразделение МВД России характеризуется уголовным розыском по борьбе с экономическими преступлениями Основные задачи ведовства в области отношений собственности:Обеспечение охраны государственных объектов для режимных объектов, имущества физических и юридических лиц по договорам, организация от форм собственности в разработке мер по обеспечении безопасности.Разработка в пределе мер по защите свобод и прав не зависимые от форм собственности.Осуществление и организация мер по пресечении правонарушений и преступлений.По способу осуществления криминальный предел собственности разделяется на 2 типа:Черный тип характеризуется использованием незаконных действий для установления контроля на предприятии.Серый тип характеризуется сочетанием юридических общественно вредных и неурегулированных действий, уголовно наказуемых преступлений и административных правонарушений.Соответственно, количество экономических преступлений против собственности даже не смотря на меры, которые были предприняты органами государственной власти, данные представлены на рисунке 1. Рисунок 1. Динамика количества мошеннических действий, направленных против собственности, и преступлений, за период с 2014 года по январь-март 2016 года.В связи, с чем виды преступления и способ их совершенствования требуют усовершенствования институциональных факторов противодействия посягательств на права собственников и криминальным банкротствам на современном этапе.2.3 Совершенствование институциональных факторов противодействия посягательств на права собственников и криминальным банкротствам на современном этапеНа территории российской Федерации законодательству необходимо работать в близких отношениях с правоохранительными органами. На сегодняшний день законодательство страны наиболее гибко удовлетворяют изменениям способов и характеру совершенствования преступлений с использованием прошлого опыта борьбы с преступлениями против собственности. Необходимостью внесения изменений в норму процессуального и уголовного законодательства подсказывает опыт служебно-оперативной работы. Например, возможность внесения изменений в статьи УК РФ, который предусматривает наказание за рейдерские захваты. Одновременное внесение дополнений и изменений в Арбитражный кодекс РФ, который предусматривает подсудность уголовных дел областного и краевого суда, суду автономного округа, суду автономной области и суду города федерального значения.Взаимодействие между ведомствами на муниципальном уровне является слабым звеном информативного контакта. Необходимость составления взаимоотношений на межвидовом уровне между следующими ведомствами: префектура, органы внутренних дел, администрацией, судами, приставами, службой судебных приставов, прокуратурой и налоговыми органами.Приемы и схемы классификации и систематизации криминального придела собственности, которые используются в российской экономике: обмен информацией о преступных схемах, создание банков данных и постоянный мониторинг ситуации, соответственно необходимо использование базы данных МВД России.Для защиты предприятия от криминальных захватов необходимо создание внутренней службы на предприятии. Создание доверительной атмосферы государства и бизнеса с помощью механизмам ответственности за несвоевременное регулирование и своевременного обращения руководителей предприятия и принятие особых мероприятий со стороны органов государственной власти. Усовершенствование процесса экспертизы документов, которые проходят по сделкам с недвижимостью. Необходимость в обязательной экспертизе документов подтверждающие переход права собственности от одной стороны к другой.Регистрация права собственности по поддельным документам характеризуется необходимостью внедрения персональной юридической ответственностью чиновников. В большинстве случаев рекомендуется способы защиты которые носят профилактический характер.Соответственно можно сделать вывод, что мероприятия которые рекомендуют для защиты от криминальных приделом собственности и основанные на принципе стремления обеспечения в соотношений оптимизированного в соотношении оперативных, профилактика- предупредительных, процессуальных и уголовно-правовых мер. Главной предпосылкой эффективности органов внутренних дел является достижение баланса в противодействие преступления против собственности.На сегодняшний день достижение модернизационных приоритетов зависит непосредственно от диссонанса экономических, политических элит, сотрудничества и уровня доверия бизнеса и власти, граждан и государства и модернизации взаимоотношений собственности и государства.На данной практической и теоретической основе вероятно решение стратегических вопросов для обеспечения экономической безопасности прав согбенности. ЗаключениеАнализ действующего законодательства, при регулировании отношений участников коммерческого и гражданско-правового оборота при фиктивном и преднамеренном банкротстве юридического лица.В работе рассмотрены следующие моменты:Определение понятия и видов преднамеренного банкротстваОпределение сущности преднамеренного банкротстваОпределение сущности фиктивного банкротстваАнализ институциональной основы противодействия экономическим основам криминального передела собственностиАнализ правоохранительных институтов и факторов противодействия экономическим основам криминального передела собственностиРазработка совершенствования институциональных факторов противодействия посягательств на права собственников и криминальным банкротствам на современном этапеМожно сделать вывод, что понятия преднамеренного и фиктивного банкротства употребляется законодательством. И применяется к стадии банкротства, что возглавляет ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство в сторону руководителя должника, должника и др. Список используемой литературы 1.Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 30.12.2020) "О несостоятельности (банкротстве)" // "Собрание законодательства РФ", 28.10.2002, N 43, ст. 4190.2.Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 N 95-ФЗ (ред. от 08.12.2020) // "Собрание законодательства РФ", 29.07.2002, N 30, ст. 3012.3.Байкина, С.Г. Учет и анализ банкротств: Учебное пособие / С.Г. Байкина. — М.: Дашков и К, 2013. — 222 c.4.Балдин К.В. Учет и анализ банкротств: Учебное пособие / К.В. Балдин, В.И. Джеффаль, А Рукосуев. — М.: КноРус, 2010. — 193 c.5.Баринов А.М., Бушев А.Ю., Городов О.А. и др. Комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" (постатейный) / под ред. В.Ф. Попондопуло. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2017. 1199 с.6.Воронин В.П. Учет и анализ банкротств / В.П. Воронин, Н.Г. Сапожникова и др. — М.: КноРус, 2011. — 226 c.7.Добрачев Д.В. Проблемы судебной практики привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц в процедуре банкротства. М.: Инфотропик Медиа, 2019. 174 с.8.Енькова Е. Е., Ершова И. В. Правовое регулирование банкротства. Учебник. М.: Проспект, 2021. 722 с.9.Ершова И. В. Банкротство хозяйствующих субъектов. М.: Проспект, 2021. 337 с.10.Ручкина Г. Ф., Крашенников С. В., Матвеева Н. А. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства). Учебник. М.: Прометей, 2020. 358 с.11.Ряховская А. Н. Банкротство и финансовое оздоровление субъектов экономики. М.: Юрайт, 2020. 154 с.12.Середа И.М., Середа А.Г. Механизм правового регулирования отношений, возникающих в связи с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве: монография. Москва: Статут, 2020. 112 с.13.Сигидов Ю.И. Методика анализа финансового состояния и оценка потенциальности банкротства сельскохозяйственных организаций: Монография / Ю.И. Сигидов, С.А. Кучеренко, Н.С. Жминько. — М.: Инфра-М, 2013. — 416 c.14.Суворов Е.Д. Банкротство в практике Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации: энциклопедия правовых позиций за 2014 — 2018 гг. М.: Статут, 2019. Вып. 2. 447 с.15.Федорова Г.В. Учет и анализ банкротств: учебник. / Г.В. Федорова. — М.: Омега-Л, 2017. — 84 c.16.Хасаншина Ф.Г., Гимазова Э.Н., Хасаншин Р.И. Судебное рассмотрение дел о несостоятельности (банкротстве). М.: Проспект, 2021. 192 с.17.Цинделиани И. А., Наринян Л. М. Вопросы несостоятельности (банкротства) в практике Верховного Суда Российской Федерации. М.: Проспект, 2021. 880 с.18.Чернова, М.В. Аудит и анализ при банкротстве: теория и практика: Монография / М.В. Чернова. — М.: Инфра-М, 2018. — 432 c.