Банковские риски классификация и виды, система управления рисками кредитной организации, банковской группы

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1Теоретические аспекты банковских рисков  5

1.1 Классификация и виды банковских рисков  5

1.2Система управления рисками кредитной организации  10

2 Банковские риски ПАО «Сбербанк России»  15

2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк России»  15

2.2 Анализ рисков и системы управления рисками в ПАО «Сбербанк России»  19

3 Рекомендации по совершенствованию системы управления рисками в ПАО «Сбербанк России»  25

3.1 Мероприятия по совершенствованию системы управления рисками в ПАО «Сбербанк России»  25

3.2 Оценка экономической и юридической эффективности предложенных мероприятий по совершенствованию системы управления рисками в ПАО «Сбербанк России»  29

ЗАКЛЮЧЕНИЕ  31

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ  34

ПРИЛОЖЕНИЕ  36

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность изучения данной темы обусловлена тем, что банковские учреждения, как ключевые субъекты глобальной экономики, сталкиваются с многогранными рисками, которые требуют всестороннего понимания и эффективного управления. Сложности финансовых систем значительно изменились, увеличив сложность и разнообразие рисков, с которыми сталкиваются кредитные организации и банковские конгломераты. Изучение банковских рисков и их классификация имеют основополагающее значение для понимания различных аспектов подверженности риску, с которыми сталкиваются финансовые учреждения. Такое исследование состоит из признания, классификации и оценки спектра рисков, присущих банковским операциям. Разграничивая риски на отдельные категории, такие как кредитный риск, рыночный риск, операционный риск и риск ликвидности, среди прочего, становится возможным применять индивидуальные стратегии управления рисками, наиболее подходящие для каждого типа. Понимание взаимодействия и потенциального воздействия этих рисков имеет решающее значение для создания устойчивых механизмов снижения рисков.Более того, динамика внутри кредитной организации требует сложной системы управления рисками, которая соответствует ее стратегическим целям и соблюдению нормативных требований. Создание надежной системы управления рисками предполагает комплексный подход, включающий выявление, оценку, смягчение и мониторинг рисков, что предполагает интеграцию политик и процедур управления рисками, которые соответствуют конкретному профилю рисков учреждения, обеспечивая упреждающий подход к потенциальным угрозам.Для банковских групп сложность возрастает, поскольку они управляют рисками в нескольких дочерних компаниях, в разных географических регионах и различных направлениях бизнеса. Значение последовательного управления рисками во всей банковской группе невозможно переоценить, поскольку оно требует сложных стратегий, объединяющих механизмы надзора, оценки и контроля рисков как на уровне отдельной организации, так и на уровне конгломерата. Гармонизация методов управления рисками обеспечивает единый подход к снижению рисков при сохранении соответствия общим целям организации.Цель исследования – дать оценку банковским рискам: классификация и виды, система управления рисками кредитной организации, банковской группы.Задачи исследования:- изучить теоретические аспекты банковских рисков;- исследовать банковские риски ПАО «Сбербанк России»;- разработать мероприятия по совершенствованию системы управления рисками в ПАО «Сбербанк России»;- провести оценку экономической и юридической эффективности предложенных мероприятий по совершенствованию системы управления рисками в ПАО «Сбербанк России». Информационными источниками послужили работы таких ученых, как: Г. Н. Белоглазова, В. В. Бочаров, В. П. Бычков, Н. И. Валенцева, А. В. Воронцовский и других.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Банковский менеджмент: учебник / под ред. Ю.Ю. Ровенского, Ю.Ю. Русанова. – М.: Оригинал-макет, 2019. – 384 с.

Банковский менеджмент: учебник / под ред. Ю.Ю. Русанова. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2021. – 480 с.

Белоглазова Г. Н. Банковское дело: учебник. – М.: ИНФРА-М, 2021. - 455 с.

Бочаров В. В. Финансовый анализ: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2019. - 764 с.

Бычков В. П. Банковское дело: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2021. - 432 с.

Валенцева Н. И. Банковское дело: учебник. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 239 с.

Воронцовский А. В. Оценка рисков: учебник и практикум для. - М.: Издательство Юрайт, 2022. - 179 с.

Горюкова О. В. Банковское дело: учебник. – М.: «Финансы и статистика», 2021. – 536 с.

Зарецкая В. Г. Финансово-экономический анализ: учебник. – М.: «Финансы и статистика», 2019. – 502 с.

Казанцева Л. Ю. Банковское дело: учебник. – М.: «Финансы и статистика», 2019. – 641 с.

Касьяненко Т. Г. Анализ и оценка рисков в бизнесе. - М.: Издательство Юрайт, 2021. - 381 с.

Корнейчук В. И. Система управления рисками коммерческого банка. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 220. – 675 с.

Мазурова И. И. Комплексный экономический анализ предприятия: учебник. – М.: Издательский центр «Академия», 2021. - 363 с.

Мельник М. В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2022. - 754 с.

Новикова М. П. Анализ финансовой отчетности: учебник. – М.: Издательский центр «Академия», 2021. – 670 с.

Пласкова Н. И. Экономический анализ: учебник. – М.: Центр экономики и маркетинга, 2021. – 653 с.

Родинова Н. П. Комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности: учебник. – М.: ИНФРА-М, 2021. - 645 с.

Русакова Е. В. Комплексный экономический анализ деятельности предприятия: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2019. - 675 с.

Тавасиев А.М. Банковское дело.-М.: ЮРАЙТ, 2019. - 647с.

Усик Н. И. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2020. - 609 с.

Шаталов А. Н. Оценка кредитоспособности заемщиков: учебник. – СПб: Питер, 2021. – 653 с.

Шевчук Д. В. Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций: учебник. – М.: ИНФРА-М, 2021. – 543 с.

Широбоков В. Г. Предрейтинговый анализ кредитоспособности заемщика: учебник. – М.: ИНФРА-М, 2021. – 641 с.

Официальный сайт: ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» [Электронный ресурс]: - URL: http://www.sberbank.ru (дата обращения: 02.02.2024).

Годовой отчет ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 2022 [Электронный ресурс]: - URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/_new_site/com/gosa2023/sber-ar-2022-ru.pdf (дата обращения: 02.02.2024).