Банковский бизнес

Банковский бизнес является уникальным видом деятельности в рыночной экономике. В отличие от прочих сфер хозяйствования, банковский сектор испытывает гораздо большее влияние многочисленных внешних и внутренних факторов, что делает банковскую деятельность гораздо более рискованной, нежели производство или сфера услуг.
Причём, так как банки работают в тесной взаимосвязи со своими контрагентами, одни и те же риски могут мультиплицироваться с рисками и на стороне контрагента. Так, кредитный риск существенно возрастает в связи с тем, что инвестированные средства находятся в обороте клиента, а значит, подвержены риску на стороне заёмщика. Но, одновременно с этим, банк рискует привлечёнными средствами вкладчиков, которые банк размещает в виде кредитов.
Важнейшей чертой рисков банковской деятельности является постоянное изменение факторов, оказывающих на них влияние. Причём, подавляющая часть этих факторов не поддаётся прогнозированию, возникает стихийно, но может нести весомую угрозу благосостоянию банка. Так, в последние годы существенно возросла роль внешних факторов. Нестабильная геополитика, влияние санкций со стороны западных стран и ответные действия российского правительства – все это крайне негативно влияет на чувствительный банковский рынок. Так, фактический запрет на зарубежное фондирование российского банковского сектора резко повысил стоимость привлечённых средств, что привело к падению рентабельности, повышению ставок по кредитам, и как результат – падение роста целиком по российской экономике.
Таким образом, банковская деятельность ведётся под постоянным влиянием и воздействием многочисленных рисков. И как результат – в таких условиях, для поддержания необходимого уровня рентабельности контроль рисков для банка является первоочередной задачей. Если изобразить этот процесс самым схематичным образом, любая банковская операция несёт определённую долю риска. Причём, чем больше ожидаемый доход, тем выше уровень риска. В условиях острой конкурентной борьбы в банковском секторе России, банки вынуждены брать на себя повышенные риски для достижения максимального результата.
Отсюда следует вывод: банковская деятельность не может вестись без риска. Риск является неотъемлемой частью банковских операций. Полностью избежать риски невозможно. Причём, чем больше ожидаемый доход, тем выше уровень риска. В таких условиях задача управления рисками, поддержание их в контролируемом состоянии, минимизация рисков на всех этапах банковской деятельность – одна из важнейших задач, стоящих перед менеджментом банка.
Риск это не столько неопределённость, неизвестность и непредсказуемость, не столько угроза наступления того или иного события, сколько действие субъекта в состоянии неопределённости, стремлении к нейтрализации влияния отрицательных факторов и получении желаемого результата. И соответственно, банковский риск – это не ожидание и вероятность негативного события и его последствий, а функционирование финансового института с учётом этого события, направленное на достижение высоких финансовых результатов.
По определению Банка России, под банковским риском, в соответствии с Положением № 242-П от 16.12.2003 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», банковским риском является присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения банком потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.)[2].
Различают следующие виды банковских рисков:
Кредитный риск;
Риск потери ликвидности;
Операционный риск;
Страновый риск (трансферный риск);
Правовой риск;
Рыночный риск;
Процентный риск;
Репутационный риск.
С другой стороны, расходы по управлению банковскими рисками не должны превышать вероятные потери банка, в случае реализации рисков.
Для решения всех перечисленных проблем каждый банк имеет в своей структуре подразделение, именуемое риск-менеджментом.
Риск-менеджмент – это система управления риском и экономическими отношениями, возникающими в процессе такого управления.
Под системой управления банковскими рисками понимается совокупность мероприятий (способов и методов) выполняемых персоналом банка, позволяющих достичь положительного финансового результата в присутствии неопределённости в условиях деятельности, спрогнозировать реализацию рискового события и принять меры к полному исключению негативных последствий реализации рискового события или минимизации таких последствий. Данная система управления формируется на основе ряда основополагающих критериев.
Исходя из основных видов банковских рисков, представленных выше, в данной системе обычно выделяются самостоятельные блоки управляющими следующими рисками:
Кредитный риск;
Риском потери ликвидности;
Процентный риск;
Операционный риск;
Риск потери доходности.
Кроме того, так как различные риски оказывают влияние друг на друга и являются взаимозависимыми. В Системе риск-менеджмента могут выделяться комплексные блоки управления, направленные на контроль групп рисков, связанных с целыми направлениями деятельности коммерческого банка.
На каждом уровне ответственности в системе управления рисками имеются свои специфические задачи. Учитывая это, банки разделяют подсистемы управления рисками на следующих уровнях:
уровень всего банка в целом;
уровень центров финансовой ответственности;
групп направлений банковской деятельности и клиентских групп.
Основываясь на таком критерии, как технологические процессы управления рисками, систему риск-менеджмента можно описать как совокупность таких базовых направлений: выбор стратегической линии поведения банка, способной минимизировать риски; контур слежения за рисками; методы и приёмы защиты банка от рисков, ликвидации последствий.
Остановимся более подробно на каждом из базовых элементов системы риск-менеджмента.
В условиях острой конкуренции на рынке банковских услуг, выбор стратегической линии поведения банка должен осуществляться на основе тщательного анализа ситуации на рынке, баланса спроса и предложения на предлагаемые банками продукты и услуги, изучение зарубежного опыта. Практика показывает, что наиболее рискованным оказывается выход на рынок нового продукта. Но и опираться в своей деятельности исключительно на традиционные, давно освоенные и предлагаемые всеми конкурентами продукты тоже достаточно рискованно, так как в этом случае возможен переизбыток предложения, и услуги банка окажутся просто не востребованными. Также, к числу высоко рисковых стратегий относится стратегия лидера в определённом секторе деятельности. Тем не менее, у банка есть возможность сгладить данные виды рисков, если банк не переключается целиком на новые продукты, а продолжает развивать освоенный сегмент рынка, опираясь на устоявшуюся клиентскую базу.
Подсистема слежения за рисками опирается на механизмы идентификации риска, методы оценки риска, мероприятия по мониторингу состояния риска. В задачи данной подсистемы не входит непосредственная работа по минимизации риска, она строит методическую базу данных о текущем состоянии рисков, тенденциях их развития, вероятность их реализации в перспективе.
Подсистема непосредственной защиты кредитной организации от риска является низовым звеном всей системы риск-менеджмента и занимается текущим регулированием риска на уровне конкретной сделки, конкретного продукта. В задачу этой подсистемы входит непосредственная работа по минимизации риска. Данная подсистема занимается в режиме реального времени мониторингом критических показателей, и принятием на базе этих наблюдений оперативных решений.
Все элементы описанной системы риск-менеджмента представляют собой совокупность различных взаимозависимых приёмов и инструментов работы персонала банка. Данная система на определённой иерархии субъектов управления банком, которые в свою очередь зависят от размеров кредитного института и его организационной структуры.
Тем не менее, можно выделить общие элементы системы риск-менеджмента, характерные практически для всех банков. К ним относятся:
руководство банка, в компетенции которого находится выработка стратегических направлений развития банка, целью которого является рост рентабельности при контролируемом уровне рисков;
комитеты и управления, в компетенции которых находятся вопросы допустимости определённых типов фундаментальных рисков;
структурные подразделения банка, в задачи которого входит планированием его развития;
структурные подразделения банка, непосредственно занимающиеся реализацией банковских продуктов и услуг, и отвечающие в этой связи за риски, возникающие в процессе выполнения этими подразделениями своих функциональных обязанностей;
аналитические структуры, занимающиеся сбором и систематизаций информации о рисках и предоставляющие данную информацию структурам, принимающим решения;
ревизионные подразделения, занимающиеся мониторингом текущего состояния рисков и соответствия их допустимому уровню, заложенному в стратегии развития, и конкретные направления деятельности банка.
юридический отдел, отслеживающий правовые риски.
Важнейшим элементом работы системы риск-менеджмента является выработка мероприятий, адекватных по стоимости вероятным убыткам, которые может повлечь реализация риска. Кроме того, предлагаемая система мер не должна существенно тормозить выполнение банком своих функций. Так, в случае минимизации кредитных рисков можно установить такие критерии качества заёмщика, что им не сможет соответствовать ни один заявитель. В результате чего привлечённые средства окажутся не использованными, и банк столкнётся с другим риском – недополученной прибыли.
Таким образом, только эффективная деятельность подразделений риск-менеджмента может удержать уровень банковских рисков на контролируемом уровне, и одновременно с этим сохранить приемлемый уровень рентабельности, необходимый для сохранения стабильности банка в условиях острой конкурентной борьбы.
Список литературы:
1.Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1
2.Письмо Банка России от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».
3.Положения Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П “Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах” и 4.Рекомендаций Банка России по организации управления операционным риском в кредитных организациях (письмо Банка России от 24.05.2005 г. № 76-Т), документов Базельского комитета (Базель II).
5. Банковские риски: Учебник/ Коллектив авторов: под ред. О.И.Лаврушина М.: КНОРУС, 2016. 292 с.
6.Теория антикризисного менеджмента: учебник / под ред. проф. А.Н. Ряховской.М.: Магистр: ИНФРАМ. 2015. 624 с.