«Особенности деятельности страховой организации»

Актуальность темы исследования обусловлена той ролью, которую
страхование играет в стремительно развивающихся экономических
отношениях. Страхование способствует перераспределению рисков между
субъектами хозяйственной деятельности, что благотворно влияет на
эффективность экономики страны в целом, поскольку многие отрасли
хозяйства характеризуются повышенным уровнем риска. Помимо этого,
страхование берет на себя важную социальную функцию. Однако система
страхования несовершенна, так как оставляет многих страхователей без
защиты.
Таким образом, актуальность настоящей работы, направленной на
полное теоретическое изучение правового регулирования страховщиков с
момента создания до момента ухода с рынка, ликвидации, обусловлена
увеличением интереса общества к различным видам страховых услуг,
разрозненностью и бессистемностью страхового законодательства РФ, а
также необходимостью его совершенствования и систематизации.
Целью настоящей работы является комплексный анализ правовых
норм, регулирующих деятельность страховщиков, на основе которого
возможно совершенствование действующего законодательства.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи
исследования:
1. Дать общую характеристику страхования, в том числе
проанализировать российские и зарубежные правовые источники,
исследовать основы правового статуса субъектов страхования;
2. Проанализировать процедуру создания страховщика, в том числе
рассмотреть учредительные документы, процедуру государственной
регистрации и лицензирования;
3. Изучить регулирование реорганизации и ликвидации страховщика,
в том числе механизм отзыва лицензии и особенности процедуры
банкротства.

Предметом исследования является законодательство об организации
страхового дела и конкретных видах страхования, о государственной
регистрации юридических лиц и страховщиков, о несостоятельности
(банкротстве), зарубежное законодательство о страховании,
правоприменительная практика, доктринальные источники.
Страхование - отношения по защите интересов физических и
юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации
и муниципальных образований при наступлении определенных страховых
случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из
уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных
средств страховщиков.
Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности
страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию,
также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг,
связанных со страхованием, с перестрахованием.
Страхование выполняет такие функции:
1) Формирование специализированного страхового фонда
денежных средств как платы за риски, которые берут на себя страховые
компании.
2) Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение
граждан.
3) Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба,
предполагающие широкий комплекс мер, в том числе финансирование
мероприятий по предупреждению, недопущению или уменьшению
негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий.
Согласно ГК РФ, объектами страхования являются не вещи и не
определенные лица, а имущественные интересы, связанные с:
1) жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным
обеспечением страхователя или застрахованного лица;

2) возможностью утраты или повреждения определенного
имущества;
3) гражданской ответственностью за причинение вреда личности
и/или имуществу третьих лиц;
4) риском убытков от предпринимательской деятельности.
Страховой интерес следует из юридически признанного отношения
страхователя к объекту страхования. Это отношения может выступать в
следующих формах:
1) право собственности на объект страхования (моя машина, я ее и
страхую);
2) право аренды имущества;
3) ответственность за чужое имущество, принятое на временное
хранение, переработку, ремонт.

Особенности заключения договора страхования
Договор страхования заключается на основании письменного либо
устного заявления страхователя. Для достижения соглашения по положениям
договора страхования необходимо согласование сторонами следующих
вопросов:
1) о размере страховой суммы;
2) о сроке действия договора;
о характере события, на случай наступления которого осуществляется
страхование;
3) о застрахованном лице - в личном страховании; об определенном
имуществе - в имущественном.
Договор страхования вступает в силу с момента подписания, а
ответственность возникает с момента уплаты страховой премии, ее части,
первого взноса, если иное не предусмотрено договором.
Договор страхования должен быть перезаключен в случае увеличения
действительной стоимости застрахованного имущества или изменен по
инициативе страховщика, в имущественном страховании при выявлении

обстоятельств, влекущих увеличение страхового риска в период действия
договора страхования. В этом случае условия договора могут быть изменены
либо вменена дополнительная страховая премия.
Российская страховая система создавалась изначально как
государственная страховая монополия. В 1765 году в Риге было создано
первое общество взаимного страхования от огня.
Важное значение для становления страхового дела в стране,
обеспечения его тесной связи с защитой национальных богатств от пожаров
имел Декрет СНК РСФСР от 13 апреля 1918 год «Об организации
государственных мер борьбы с огнем». Общее руководство страховым делом
и пожарной охраной возлагалось на Главного комиссара по делам
страхования и борьбы с огнем.
В результате этих изменений все достижения в области страхового дела
и его государственного регулирования были утрачены. Большая часть
страхового капитала (и иностранного, и российского) перебазировалась за
границу, страховой рынок и система государственного регулирования были
фактически разрушены.
Общие показатели деятельности страховщиков в сегменте вмененного
страхования за 2017-2021 годы. Анализ данных показывает, что среднее
отношение страховых выплат к страховым премиям по рассматриваемым
видам вмененного страхования за три года находится на существенно более
низком уровне, чем в добровольном и обязательном страховании: 17,2% по
вмененным видам против 32,5% в добровольных видах и 68,6% в
обязательных.
Необходимо отметить, что указанный показатель по добровольному
страхованию является усредненным, включая в себя также данные по
добровольным видам, в которых наблюдается невысокое соотношение
страховых выплат и страховых сборов.
Так, например, по итогам 2021 года. В страховании от несчастных
случаев и болезней практически 60% всех страховых сборов пришлось на

уплату комиссионного вознаграждения страховым посредникам. При этом
отношение страховых выплат к страховым премиям составило только 9%. В
то же время в таких добровольных видах, как, например, страхование средств
наземного транспорта (кроме железнодорожного транспорта) и добровольное
медицинское страхование, по итогам 2017-2021 годов указанное
соотношение составляло 52,6 и 72,8% соответственно.
Исходя из анализа статистических данных в разрезе конкретных видов
вмененного страхования, можно сделать вывод о том, что практически в
половине из них (21 из 45 видов) отношение страховых выплат к страховым
премиям составляет менее 10%, в 38 из 45 видов- менее 20%, а усредненный
показатель, характерный для добровольных видов в размере 32,5%,
достигается только по пяти видам вмененного страхования.
Современные проблемы страхования в РФ

Российский рынок страховых услуг, в отличие от западного, по-
прежнему сильно монополизирован. На долю 100 компаний приходится
около 60 % поступлений. Крупнейшими страховщиками 2017-2021 годы
являются ОАО «Росгосстрах» (страховые взносы составляют 120,4
миллиардов рублей), ОАО «СОГАЗ» (84,1 миллиардов рублей), ОСАО
«Ингосстрах» (74,4 миллиардов рублей), ОСАО «РЕСО-Гарантия» (52,5
миллиардов рублей), ОАО «АльфаСтрахование» (41,2 миллиардов рублей)
Темп роста суммарной страховой премии примерно соответствует уровню
инфляции.
Не менее актуальной проблемой является падение общественной
значимости страхования в России. Подобная тенденция выражается в
устойчивом недоверии страховщикам, падении спроса на добровольные виды
страхования, явной конфронтации широких слоев населения в отношении
продающих подразделений страховых компаний.
В последние годы страховая отрасль развивалась в основном за счет
введения новых видов обязательного страхования и привлечения

корпоративных страхователей. Существуют также серьезные проблемы,
связанные с несоблюдением страхового законодательства.
Не оказывает ожидаемого стимулирующего воздействия на внутренний
страховой рынок возможность участия иностранного капитала в создании
страховых предпринимательских структур в России.
Предложения по развитию страхования в РФ
1) Риск формирования у клиента ожиданий в отношении страхового
продукта, не отвечающих его фактическому содержанию, является
на сегодняшний день основным на рынке страхования жизни.
2) Раскрытие информации о страховом продукте
3) Внедрение на российском страховом рынке долевого страхования
жизни.
4) Унификация подходов к налогообложению по схожим
инвестиционным продуктам.
5) Приоритетным, на мой взгляд, является направление по
активизации формирования страхового портфеля по добровольным видам
страхования путем взаимодействия с потенциальными страхователями. Это
возможно через разработку и использование экономических и
организационных стимулов.
В последнее время значительное влияние на уровень развития
страхования в России оказывает государственная политика в области
налогообложения страховых организаций. Перед государством стоят
основные задачи, в которых основной целью является получение и
пополнение как доходов в государственный бюджет, так и в государственные
внебюджетные фонды от страховых организаций. Государство, используя
налоговый механизм, а именно: понижение ставок налогов, применение
более приемлемого для субъектов рынка налогообложения может оказывать
влияние на развитие страхового рынка.
Таким образом, можно сказать, что страховой рынок – это одна из
составляющих экономики, которая обретает все большую значимость именно

сегодня в условиях экономического спада экономики России. Страхование
является наиболее распространенным методом воздействия на риск, на его
минимизацию, но в настоящее время, к сожалению, в России страхуется
менее 10 процентов от всех принятых на Западе страховых рисков.